PAGE生產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理制度一、總則（一）目的本風(fēng)險(xiǎn)管理制度旨在規(guī)范生產(chǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)生產(chǎn)過程中可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利進(jìn)行，保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)安全，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于本生產(chǎn)企業(yè)及其所屬各部門、各生產(chǎn)車間、各崗位員工。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)涵蓋企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的全過程，包括但不限于生產(chǎn)計(jì)劃、采購、生產(chǎn)、銷售、質(zhì)量控制、設(shè)備管理、人員管理等各個(gè)環(huán)節(jié)。2.重要性原則：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響程度，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類、排序，優(yōu)先關(guān)注重要風(fēng)險(xiǎn)。3.制衡性原則：在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，應(yīng)確保各部門、各崗位之間相互制約、相互監(jiān)督，避免權(quán)力過度集中。4.適應(yīng)性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)與企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)狀況及管理水平相適應(yīng)，并隨著企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。5.成本效益原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，合理權(quán)衡成本與效益的關(guān)系，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理效果。二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法1.問卷調(diào)查法：設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問卷，發(fā)放給各部門、各崗位員工，收集他們對(duì)生產(chǎn)過程中可能存在風(fēng)險(xiǎn)的看法和意見。2.流程圖法：繪制企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的流程圖，分析每個(gè)環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。3.頭腦風(fēng)暴法：組織相關(guān)人員召開頭腦風(fēng)暴會(huì)議，鼓勵(lì)大家暢所欲言，共同探討生產(chǎn)過程中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。4.歷史數(shù)據(jù)分析：收集企業(yè)過去的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，分析其中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素及其發(fā)生頻率、影響程度。5.專家咨詢法：咨詢行業(yè)專家、法律顧問、風(fēng)險(xiǎn)管理專家等，獲取他們對(duì)企業(yè)生產(chǎn)過程中潛在風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)意見。（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的內(nèi)容1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)需求變化風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)需求可能因宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、消費(fèi)者偏好變化、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手推出新產(chǎn)品等因素而發(fā)生波動(dòng)，導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)品銷售不暢。市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)：原材料價(jià)格、產(chǎn)品銷售價(jià)格等可能因市場(chǎng)供求關(guān)系、政策調(diào)整等因素而發(fā)生波動(dòng)，影響企業(yè)成本和利潤(rùn)。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)：競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手可能通過降低價(jià)格、提高產(chǎn)品質(zhì)量、推出新的營(yíng)銷策略等手段搶占市場(chǎng)份額，給企業(yè)帶來競(jìng)爭(zhēng)壓力。2.生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)生產(chǎn)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)：生產(chǎn)計(jì)劃制定不合理，可能導(dǎo)致原材料供應(yīng)不足、生產(chǎn)進(jìn)度延誤、產(chǎn)品庫存積壓等問題。原材料供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)：原材料供應(yīng)商可能因自身原因或不可抗力因素?zé)o法按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)原材料，影響企業(yè)正常生產(chǎn)。生產(chǎn)設(shè)備故障風(fēng)險(xiǎn)：生產(chǎn)設(shè)備可能因老化、維護(hù)不當(dāng)、操作失誤等原因發(fā)生故障，導(dǎo)致生產(chǎn)中斷。生產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)：生產(chǎn)過程中可能因人員操作不熟練、工藝控制不當(dāng)、原材料質(zhì)量問題等因素導(dǎo)致產(chǎn)品質(zhì)量不合格，影響企業(yè)聲譽(yù)和銷售。安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)：生產(chǎn)過程中可能存在火災(zāi)、爆炸、中毒、觸電等安全事故隱患，威脅員工生命安全和企業(yè)財(cái)產(chǎn)安全。3.人力資源風(fēng)險(xiǎn)人員招聘風(fēng)險(xiǎn)：招聘不到合適的人才，可能影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常開展。人員培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)：?jiǎn)T工培訓(xùn)不足，可能導(dǎo)致員工技能水平低下，影響工作效率和產(chǎn)品質(zhì)量。人員流失風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)鍵崗位人員流失，可能導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到影響，甚至造成商業(yè)機(jī)密泄露。勞動(dòng)糾紛風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)與員工之間可能因勞動(dòng)報(bào)酬、工作時(shí)間、社會(huì)保險(xiǎn)等問題發(fā)生勞動(dòng)糾紛，影響企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序。4.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資金短缺風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)可能因經(jīng)營(yíng)不善、投資失誤、融資困難等原因?qū)е沦Y金短缺，影響企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。資金周轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)資金周轉(zhuǎn)不暢，可能導(dǎo)致原材料采購困難、員工工資發(fā)放延遲等問題，影響企業(yè)信譽(yù)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。財(cái)務(wù)成本風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)可能因貸款利率上升、融資費(fèi)用增加等原因?qū)е仑?cái)務(wù)成本上升，降低企業(yè)盈利能力。稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)可能因稅務(wù)政策變化、稅務(wù)申報(bào)錯(cuò)誤、稅務(wù)籌劃不當(dāng)?shù)仍蛎媾R稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，如罰款、滯納金等。5.法律風(fēng)險(xiǎn)合同風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)在簽訂合同過程中可能因合同條款不明確、合同主體資格不符、合同履行不當(dāng)?shù)仍蛎媾R合同風(fēng)險(xiǎn)，如合同糾紛、違約賠償?shù)取ＶR(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)可能因侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)或自身知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)不力而面臨法律風(fēng)險(xiǎn)，如侵權(quán)訴訟、賠償損失等。法律法規(guī)政策變化風(fēng)險(xiǎn)：國(guó)家法律法規(guī)政策的變化可能對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生影響，如環(huán)保政策、安全生產(chǎn)法規(guī)等。三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法1.風(fēng)險(xiǎn)矩陣法：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，將風(fēng)險(xiǎn)分為高、中、低三個(gè)等級(jí)，并繪制風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖，直觀展示風(fēng)險(xiǎn)狀況。2.層次分析法：將復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)問題分解為多個(gè)層次，通過建立層次結(jié)構(gòu)模型、構(gòu)造判斷矩陣、計(jì)算權(quán)重向量等步驟，確定各風(fēng)險(xiǎn)因素的重要性程度。3.模糊綜合評(píng)價(jià)法：運(yùn)用模糊數(shù)學(xué)原理，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，得出風(fēng)險(xiǎn)的綜合評(píng)價(jià)值。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)1.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性標(biāo)準(zhǔn)高：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性很大，幾乎不可避免。中：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較大，但可以采取措施加以控制。低：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較小，發(fā)生概率較低。2.風(fēng)險(xiǎn)影響程度標(biāo)準(zhǔn)高：風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，將對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生重大影響，可能導(dǎo)致企業(yè)停產(chǎn)、倒閉等嚴(yán)重后果。中：風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，將對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生較大影響，可能影響企業(yè)正常生產(chǎn)進(jìn)度、產(chǎn)品質(zhì)量、經(jīng)濟(jì)效益等。低：風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，將對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生較小影響，對(duì)企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)影響不大。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的流程1.收集風(fēng)險(xiǎn)信息：收集與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別相關(guān)的各種信息，包括市場(chǎng)數(shù)據(jù)、生產(chǎn)數(shù)據(jù)、人員信息、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、法律法規(guī)政策等。2.確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的結(jié)果，確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的指標(biāo)，如風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性、風(fēng)險(xiǎn)影響程度等。3.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，對(duì)每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行評(píng)估，確定其風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。4.繪制風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖：將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果繪制在風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖上，直觀展示風(fēng)險(xiǎn)狀況。5.編寫風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的過程和結(jié)果進(jìn)行總結(jié)，編寫風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，提出風(fēng)險(xiǎn)管理建議。四、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)（一）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于發(fā)生可能性高、影響程度大的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，如停止相關(guān)業(yè)務(wù)、調(diào)整生產(chǎn)計(jì)劃等。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：對(duì)于發(fā)生可能性較高、影響程度較大的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)降低策略，如加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研、優(yōu)化生產(chǎn)流程、提高員工技能等。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：對(duì)于發(fā)生可能性較低、影響程度較大的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略，如購買保險(xiǎn)、簽訂免責(zé)條款等。4.風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于發(fā)生可能性較低、影響程度較小的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以采取風(fēng)險(xiǎn)承受策略，如自行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研，及時(shí)了解市場(chǎng)需求變化和市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)情況，制定合理的市場(chǎng)營(yíng)銷策略。優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高產(chǎn)品質(zhì)量和附加值，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。建立客戶關(guān)系管理系統(tǒng)，加強(qiáng)與客戶的溝通與合作，穩(wěn)定客戶群體。2.生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施制定科學(xué)合理的生產(chǎn)計(jì)劃，加強(qiáng)生產(chǎn)調(diào)度，確保生產(chǎn)進(jìn)度順利進(jìn)行。建立供應(yīng)商評(píng)估和管理體系，選擇優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商，簽訂長(zhǎng)期合作協(xié)議，確保原材料供應(yīng)穩(wěn)定。加強(qiáng)生產(chǎn)設(shè)備的維護(hù)和保養(yǎng)，定期進(jìn)行設(shè)備檢修和更新改造，確保設(shè)備正常運(yùn)行。建立質(zhì)量管理體系，加強(qiáng)質(zhì)量控制，嚴(yán)格執(zhí)行產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，確保產(chǎn)品質(zhì)量合格。加強(qiáng)安全生產(chǎn)管理，建立健全安全生產(chǎn)制度，加強(qiáng)員工安全教育培訓(xùn)，提高員工安全意識(shí)，確保安全生產(chǎn)。3.人力資源風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施制定科學(xué)合理的人力資源規(guī)劃，加強(qiáng)人才招聘和引進(jìn)，確保企業(yè)擁有足夠的高素質(zhì)人才。建立完善的員工培訓(xùn)體系，加強(qiáng)員工培訓(xùn)和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，提高員工技能水平和綜合素質(zhì)。建立合理的薪酬福利體系和激勵(lì)機(jī)制，提高員工待遇，增強(qiáng)員工歸屬感和忠誠度，減少人員流失。加強(qiáng)勞動(dòng)法律法規(guī)宣傳教育，規(guī)范企業(yè)勞動(dòng)用工行為，避免勞動(dòng)糾紛的發(fā)生。4.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施加強(qiáng)資金管理力度，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，合理安排資金使用，確保企業(yè)資金鏈安全。拓寬融資渠道，降低融資成本，提高企業(yè)融資能力。加強(qiáng)成本控制，優(yōu)化成本結(jié)構(gòu)，降低企業(yè)生產(chǎn)成本和經(jīng)營(yíng)成本。加強(qiáng)稅務(wù)管理，依法納稅，合理進(jìn)行稅務(wù)籌劃，降低稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。5.法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施加強(qiáng)合同管理，規(guī)范合同簽訂流程，嚴(yán)格審查合同條款，確保合同合法有效。加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，建立健全知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度，加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)申請(qǐng)和維護(hù)，避免知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛的發(fā)生。關(guān)注法律法規(guī)政策變化，及時(shí)調(diào)整企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)策略，確保企業(yè)合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。五、風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督機(jī)制1.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督：內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理措施的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改建議。2.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)監(jiān)督：風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)定期召開會(huì)議，聽取風(fēng)險(xiǎn)管理工作匯報(bào)，審議重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。3.各部門自我監(jiān)督：各部門定期對(duì)本部門風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改，并將自查情況上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管