何為第一議題制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)法》《中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》《中華人民共和國(guó)網(wǎng)絡(luò)安全法》等相關(guān)國(guó)家法律法規(guī)，參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》《行業(yè)合規(guī)管理指引》（X版）及集團(tuán)母公司《XX集團(tuán)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)》（X號(hào)文）制定，旨在規(guī)范公司XX專項(xiàng)管理活動(dòng)，防控專項(xiàng)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)，提升合規(guī)經(jīng)營(yíng)水平，滿足企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展及內(nèi)部治理的內(nèi)在需求。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋公司XX專項(xiàng)管理的全流程、全場(chǎng)景，包括但不限于XX業(yè)務(wù)操作、XX風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、XX合規(guī)審查、XX應(yīng)急處置等環(huán)節(jié)。第三條本制度下列術(shù)語(yǔ)含義如下：（一）“XX專項(xiàng)管理”指公司圍繞XX領(lǐng)域制定的系統(tǒng)性管理規(guī)范，涵蓋政策制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、流程管控、監(jiān)督考核、持續(xù)改進(jìn)等全要素管理活動(dòng)。（二）“XX風(fēng)險(xiǎn)”指在XX專項(xiàng)領(lǐng)域可能引發(fā)合規(guī)瑕疵、財(cái)務(wù)損失、聲譽(yù)減損或運(yùn)營(yíng)中斷的不確定性事件，包括但不限于XX操作風(fēng)險(xiǎn)、XX合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、XX安全風(fēng)險(xiǎn)等。（三）“XX合規(guī)”指公司及員工在XX專項(xiàng)領(lǐng)域履行法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及內(nèi)部制度要求的符合性狀態(tài)，是合規(guī)經(jīng)營(yíng)的核心基礎(chǔ)。第四條XX專項(xiàng)管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則：確保XX專項(xiàng)管理覆蓋所有相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域、流程節(jié)點(diǎn)及人員崗位，不留管理盲區(qū)。（二）責(zé)任到人原則：明確各級(jí)管理主體及執(zhí)行崗位的XX管理職責(zé)，實(shí)現(xiàn)責(zé)任閉環(huán)。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則：聚焦XX領(lǐng)域高發(fā)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，實(shí)施差異化管控策略。（四）持續(xù)改進(jìn)原則：動(dòng)態(tài)評(píng)估XX管理有效性，優(yōu)化制度流程，適應(yīng)內(nèi)外部環(huán)境變化。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人為XX專項(xiàng)管理的第一責(zé)任人，對(duì)XX管理工作的總體成效負(fù)總責(zé)；分管領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)XX專項(xiàng)管理的組織協(xié)調(diào)與日常監(jiān)督。第六條設(shè)立XX專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負(fù)責(zé)人任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌XX專項(xiàng)管理的頂層設(shè)計(jì)、重大決策及監(jiān)督評(píng)價(jià)。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在[牽頭部門名稱]，承擔(dān)具體協(xié)調(diào)、督辦職能。第七條XX專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職責(zé)：（一）審定XX專項(xiàng)管理制度及重大風(fēng)險(xiǎn)防控方案；（二）協(xié)調(diào)跨部門XX管理事項(xiàng)，解決重大管理難題；（三）監(jiān)督XX專項(xiàng)管理工作的落實(shí)情況，定期評(píng)估成效；（四）審批重大XX風(fēng)險(xiǎn)事件的處置意見(jiàn)及應(yīng)急措施。第八條牽頭部門（[牽頭部門名稱]）職責(zé)包括：（一）統(tǒng)籌XX專項(xiàng)管理制度體系建設(shè)，組織修訂完善；（二）牽頭開(kāi)展XX領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，編制風(fēng)險(xiǎn)清單；（三）監(jiān)督各部門XX管理要求的落實(shí)，組織開(kāi)展專項(xiàng)檢查；（四）負(fù)責(zé)XX管理培訓(xùn)宣貫，提升全員合規(guī)意識(shí)。第九條專責(zé)部門（[風(fēng)控/法務(wù)/技術(shù)等部門]）職責(zé)包括：（一）審核XX業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性，優(yōu)化業(yè)務(wù)操作規(guī)范；（二）處置XX領(lǐng)域的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件，提出整改建議；（三）跟蹤XX相關(guān)法規(guī)政策變化，及時(shí)傳遞管理要求；（四）配合牽頭部門開(kāi)展XX管理專項(xiàng)審計(jì)。第十條業(yè)務(wù)部門及下屬單位職責(zé)包括：（一）落實(shí)XX專項(xiàng)管理制度要求，開(kāi)展本領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防控；（二）執(zhí)行XX業(yè)務(wù)操作規(guī)范，確保業(yè)務(wù)行為合規(guī)；（三）建立XX風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬，及時(shí)上報(bào)異常情況；（四）配合相關(guān)部門開(kāi)展XX管理檢查與培訓(xùn)。第十一條基層執(zhí)行崗職責(zé)包括：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書(shū)，嚴(yán)格遵守XX操作規(guī)程；（二）主動(dòng)識(shí)別并上報(bào)XX領(lǐng)域的異常情況；（三）參與XX專項(xiàng)培訓(xùn)，達(dá)到崗位合規(guī)要求；（四）配合上級(jí)部門開(kāi)展XX管理核查工作。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十二條采購(gòu)環(huán)節(jié)管控要求：（一）供應(yīng)商準(zhǔn)入須嚴(yán)格執(zhí)行盡職調(diào)查制度，包括資質(zhì)驗(yàn)證、商業(yè)信譽(yù)評(píng)估等；（二）禁止向關(guān)聯(lián)方采購(gòu)或指定供應(yīng)商，采購(gòu)金額超過(guò)X萬(wàn)元的須通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)或競(jìng)爭(zhēng)性談判；（三）重點(diǎn)關(guān)注采購(gòu)價(jià)格異常、合同條款缺失等風(fēng)險(xiǎn)，建立采購(gòu)黑名單制度。第十三條招投標(biāo)環(huán)節(jié)管控要求：（一）招投標(biāo)活動(dòng)須嚴(yán)格遵守《XX招標(biāo)管理辦法》，確保程序公開(kāi)、結(jié)果公平；（二）禁止泄露招投標(biāo)信息，嚴(yán)禁圍標(biāo)、串標(biāo)等違規(guī)行為；（三）重點(diǎn)監(jiān)控評(píng)標(biāo)過(guò)程中的價(jià)格異常、專家傾向性等問(wèn)題。第十四條資金審批管控要求：（一）資金審批權(quán)限按金額分級(jí)授權(quán)，重大支出須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批；（二）禁止設(shè)立賬外資金，所有資金流向須納入財(cái)務(wù)監(jiān)管；（三）重點(diǎn)關(guān)注資金拆借、大額預(yù)付款等高風(fēng)險(xiǎn)場(chǎng)景。第十五條稅務(wù)合規(guī)管控要求：（一）嚴(yán)格區(qū)分業(yè)務(wù)性質(zhì)，準(zhǔn)確適用稅收政策，避免稅收洼地套利；（二）禁止虛開(kāi)發(fā)票、騙取退稅等行為，建立稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)自查機(jī)制；（三）重點(diǎn)監(jiān)控關(guān)聯(lián)交易定價(jià)中的稅務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第十六條數(shù)據(jù)安全管控要求：（一）建立數(shù)據(jù)分類分級(jí)制度，敏感數(shù)據(jù)須脫敏處理或加密存儲(chǔ)；（二）禁止非授權(quán)訪問(wèn)、導(dǎo)出重要數(shù)據(jù)，定期開(kāi)展數(shù)據(jù)安全審計(jì)；（三）重點(diǎn)關(guān)注第三方合作中的數(shù)據(jù)泄露風(fēng)險(xiǎn)，簽訂數(shù)據(jù)安全保障協(xié)議。第十七條業(yè)務(wù)外包管控要求：（一）外包項(xiàng)目須進(jìn)行必要性論證，簽訂合規(guī)管理協(xié)議；（二）禁止外包高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)或存在利益沖突的領(lǐng)域；（三）重點(diǎn)監(jiān)控外包方的資質(zhì)、履約能力及廉潔風(fēng)險(xiǎn)。第十八條關(guān)聯(lián)交易管控要求：（一）關(guān)聯(lián)交易價(jià)格須公允，避免利益輸送，重大交易需通過(guò)董事會(huì)審議；（二）禁止未經(jīng)披露的關(guān)聯(lián)交易，建立關(guān)聯(lián)方清單動(dòng)態(tài)管理機(jī)制；（三）重點(diǎn)監(jiān)控股權(quán)結(jié)構(gòu)、管理關(guān)系復(fù)雜的關(guān)聯(lián)方交易。第十九條內(nèi)部控制流程管控要求：（一）核心業(yè)務(wù)流程須嵌入XX控制節(jié)點(diǎn)，確保不相容崗位分離；（二）禁止未經(jīng)審批的流程繞行，重大流程變更需經(jīng)合規(guī)審查；（三）重點(diǎn)監(jiān)控審批權(quán)限濫用、流程節(jié)點(diǎn)缺失等風(fēng)險(xiǎn)。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十二條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：（一）牽頭部門每年匯總XX領(lǐng)域法規(guī)政策變化及業(yè)務(wù)調(diào)整，提出制度修訂建議；（二）領(lǐng)導(dǎo)小組每季度審議制度修訂方案，確保制度與內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)；（三）制度修訂須按程序發(fā)布，并通過(guò)培訓(xùn)確保全員掌握。第十三條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：（一）牽頭部門每半年組織一次XX領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)排查，形成風(fēng)險(xiǎn)清單；（二）專責(zé)部門對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)實(shí)施分級(jí)預(yù)警，發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示通知；（三）業(yè)務(wù)部門須對(duì)預(yù)警信息進(jìn)行評(píng)估，制定應(yīng)對(duì)措施。第十四條合規(guī)審查機(jī)制：（一）將XX合規(guī)審查嵌入業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、項(xiàng)目啟動(dòng)等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)；（二）未經(jīng)合規(guī)審查的XX事項(xiàng)一律不得實(shí)施，建立“一票否決”制度；（三）審查結(jié)果須納入業(yè)務(wù)部門績(jī)效考核。第十五條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門自行處置，重大風(fēng)險(xiǎn)由領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌協(xié)調(diào)；（二）建立XX風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急流程，明確責(zé)任部門、處置時(shí)限及上報(bào)要求；（三）處置重大風(fēng)險(xiǎn)后須形成報(bào)告，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。第十六條責(zé)任追究機(jī)制：（一）違規(guī)情形按《公司違規(guī)行為處理辦法》界定，明確處罰標(biāo)準(zhǔn)；（二）聯(lián)動(dòng)績(jī)效考核、紀(jì)律處分，對(duì)情節(jié)嚴(yán)重的予以追責(zé)；（三）建立違規(guī)案例庫(kù)，開(kāi)展警示教育。第十七條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：（一）每年開(kāi)展XX管理體系有效性評(píng)估，包括制度覆蓋率、執(zhí)行率等指標(biāo)；（二）評(píng)估結(jié)果應(yīng)用于制度優(yōu)化，形成閉環(huán)管理；（三）向社會(huì)公開(kāi)評(píng)估報(bào)告，接受監(jiān)督。第五章專項(xiàng)管理保障措施第十八條組織保障：（一）各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部須履行XX管理領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，定期聽(tīng)取專項(xiàng)工作匯報(bào)；（二）各部門負(fù)責(zé)人須承擔(dān)XX管理主體責(zé)任，組織落實(shí)本領(lǐng)域要求；（三）建立XX管理聯(lián)席會(huì)議制度，協(xié)調(diào)跨部門事項(xiàng)。第十九條考核激勵(lì)機(jī)制：（一）將XX合規(guī)情況納入部門年度考核，考核結(jié)果與績(jī)效分配掛鉤；（二）設(shè)立XX管理評(píng)優(yōu)指標(biāo)，對(duì)表現(xiàn)突出的部門/個(gè)人予以獎(jiǎng)勵(lì)；（三）對(duì)XX管理不力的部門負(fù)責(zé)人實(shí)行問(wèn)責(zé)。第二十條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）分層級(jí)開(kāi)展XX管理培訓(xùn)，管理層側(cè)重合規(guī)履職，一線員工側(cè)重操作規(guī)范；（二）制作XX合規(guī)手冊(cè)，通過(guò)內(nèi)網(wǎng)、宣傳欄等渠道廣泛宣貫；（三）組織全員簽署XX合規(guī)承諾書(shū)，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)。第二十一條信息化支撐：（一）開(kāi)發(fā)XX管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)流程自動(dòng)化、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控；（二）通過(guò)系統(tǒng)工具實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享、預(yù)警推送，提升管理效率；（三）定期開(kāi)展系統(tǒng)維護(hù)，確保數(shù)據(jù)安全可靠。第二十二條文化建設(shè)：（一）發(fā)布公司XX合規(guī)白皮書(shū)，闡釋管理理念與要求；（二）設(shè)立XX合規(guī)獎(jiǎng)項(xiàng)，表彰先進(jìn)典型；（三）在企業(yè)文化活動(dòng)中融入XX合規(guī)元素，營(yíng)造全員參與氛圍。第二十三條報(bào)告制度：（一）風(fēng)險(xiǎn)事件須在X小時(shí)內(nèi)上報(bào)至牽頭部門，重大事件同步向領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告；（二）每年X月前提