信托保證金制度第一章總則第一條依據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》《中華人民共和國(guó)合同法》等相關(guān)國(guó)家法律法規(guī)，參照行業(yè)最佳實(shí)踐及集團(tuán)母公司關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)防控與合規(guī)管理的指導(dǎo)方針，結(jié)合本公司信托保證金業(yè)務(wù)實(shí)際需求，為有效防控操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范保證金收取、管理及處置流程，特制定本制度。本制度的實(shí)施旨在提升信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力，保障公司資產(chǎn)安全，維護(hù)客戶(hù)合法權(quán)益，促進(jìn)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。第二條本制度適用于公司所有部門(mén)、下屬單位及全體員工。凡涉及信托保證金業(yè)務(wù)的場(chǎng)景，包括但不限于信托計(jì)劃設(shè)立、保證金收取、保管、使用、退還等環(huán)節(jié)，均須嚴(yán)格執(zhí)行本制度。第三方合作機(jī)構(gòu)在參與信托保證金相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，亦應(yīng)遵守本制度要求，確保業(yè)務(wù)合規(guī)性。第三條本制度涉及以下核心術(shù)語(yǔ)：（一）信托保證金專(zhuān)項(xiàng)管理：指公司針對(duì)信托保證金業(yè)務(wù)開(kāi)展的全面風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、過(guò)程監(jiān)控、合規(guī)審查、應(yīng)急處置及持續(xù)改進(jìn)的管理活動(dòng)，涵蓋保證金收取標(biāo)準(zhǔn)、保管方式、使用權(quán)限、退還流程等全生命周期管理。（二）專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)：指在信托保證金業(yè)務(wù)中可能引發(fā)資金損失、法律糾紛或聲譽(yù)損害的潛在風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。（三）合規(guī)管理：指公司依據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管要求及內(nèi)部制度，對(duì)信托保證金業(yè)務(wù)實(shí)施全流程合規(guī)審查與監(jiān)督，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)合法合規(guī)。（四）責(zé)任主體：指在信托保證金管理中承擔(dān)具體職責(zé)的部門(mén)、崗位及個(gè)人，包括決策層、管理層、業(yè)務(wù)部門(mén)及基層執(zhí)行崗。第四條信托保證金專(zhuān)項(xiàng)管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋：確保信托保證金業(yè)務(wù)全流程納入管理體系，不留管理盲區(qū)。（二）責(zé)任到人：明確各級(jí)管理主體及執(zhí)行主體的職責(zé)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任可追溯。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向：以風(fēng)險(xiǎn)防控為核心，動(dòng)態(tài)調(diào)整管理策略，優(yōu)先化解重大風(fēng)險(xiǎn)。（四）持續(xù)改進(jìn)：定期評(píng)估管理效果，優(yōu)化流程漏洞，提升制度適應(yīng)性。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)公司信托保證金專(zhuān)項(xiàng)管理工作負(fù)總責(zé)，統(tǒng)籌決策重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及資源調(diào)配；分管領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)具體組織協(xié)調(diào)、監(jiān)督考核及制度執(zhí)行。第六條設(shè)立信托保證金專(zhuān)項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負(fù)責(zé)人任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)，相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)保證金管理事務(wù)，審批重大風(fēng)險(xiǎn)處置方案，監(jiān)督制度執(zhí)行效果，并定期召開(kāi)會(huì)議分析風(fēng)險(xiǎn)狀況、優(yōu)化管理措施。第七條領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，掛靠在財(cái)務(wù)部，負(fù)責(zé)日常事務(wù)管理，包括制度宣貫、風(fēng)險(xiǎn)排查、數(shù)據(jù)匯總及報(bào)告撰寫(xiě)。領(lǐng)導(dǎo)小組的決策及工作安排須以會(huì)議紀(jì)要形式存檔備查。第八條牽頭部門(mén)為財(cái)務(wù)部，職責(zé)包括：（一）統(tǒng)籌制定和完善信托保證金管理制度，確保與業(yè)務(wù)發(fā)展及監(jiān)管要求同步更新；（二）定期組織專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出防控建議；（三）監(jiān)督保證金收取、保管、使用及退還的全流程合規(guī)性，審核重大事項(xiàng)；（四）開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升全員合規(guī)意識(shí)，組織年度考核。第九條專(zhuān)責(zé)部門(mén)為風(fēng)險(xiǎn)管理與法律合規(guī)部，職責(zé)包括：（一）審核保證金業(yè)務(wù)合同的合規(guī)性，確保條款符合法律法規(guī)及監(jiān)管要求；（二）優(yōu)化保證金管理流程，推動(dòng)系統(tǒng)工具應(yīng)用，提升風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控效率；（三）處置保證金相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)事件，協(xié)調(diào)跨部門(mén)協(xié)作，形成處置閉環(huán)；（四）評(píng)估業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，提出改進(jìn)建議，推動(dòng)制度優(yōu)化。第十條業(yè)務(wù)部門(mén)及下屬單位職責(zé)包括：（一）落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)小組及牽頭部門(mén)的部署要求，執(zhí)行保證金管理標(biāo)準(zhǔn)；（二）開(kāi)展業(yè)務(wù)前進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保保證金收取、使用符合制度規(guī)定；（三）記錄保證金業(yè)務(wù)全流程，及時(shí)反饋異常情況，配合風(fēng)險(xiǎn)處置；（四）加強(qiáng)基層員工培訓(xùn)，確保操作規(guī)范，杜絕違規(guī)行為。第十一條基層執(zhí)行崗職責(zé)包括：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書(shū)，明確個(gè)人在保證金管理中的責(zé)任；（二）嚴(yán)格執(zhí)行操作手冊(cè)，確保保證金業(yè)務(wù)記錄完整、準(zhǔn)確；（三）發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為或風(fēng)險(xiǎn)隱患，第一時(shí)間上報(bào)主管及牽頭部門(mén)；（四）參與定期培訓(xùn)，掌握合規(guī)要求，提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。第三章專(zhuān)項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十二條保證金收取環(huán)節(jié)須符合以下標(biāo)準(zhǔn)：（一）收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：依據(jù)信托合同約定及監(jiān)管要求確定，明確比例、金額及收取方式；（二）盡職調(diào)查：對(duì)保證金提供方進(jìn)行資質(zhì)審核，核實(shí)其資金來(lái)源合法性，防范關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)；（三）合同審核：確保保證金條款與合同其他部分協(xié)調(diào)一致，避免法律沖突。禁止性行為：嚴(yán)禁以保證金名義收取不合規(guī)費(fèi)用，杜絕挪用客戶(hù)資金行為。重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范保證金提供方虛假陳述風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)第三方合作機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查。第十三條保證金保管環(huán)節(jié)須符合以下標(biāo)準(zhǔn)：（一）存儲(chǔ)方式：采取銀行存款、保險(xiǎn)柜保管或?qū)Ｓ觅~戶(hù)管理，確保資金安全；（二）權(quán)限管理：指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)，實(shí)行雙人雙鎖，禁止非授權(quán)人員接觸；（三）賬戶(hù)監(jiān)控：定期核對(duì)資金余額，確保存取記錄完整，防范盜用風(fēng)險(xiǎn)。禁止性行為：嚴(yán)禁將保證金與公司其他資金混存，杜絕違規(guī)使用保證金進(jìn)行投資。重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范內(nèi)部人員監(jiān)守自盜風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)賬戶(hù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控。第十四條保證金使用環(huán)節(jié)須符合以下標(biāo)準(zhǔn)：（一）審批權(quán)限：明確各級(jí)審批權(quán)限，重大使用須領(lǐng)導(dǎo)小組審批；（二）用途限制：僅用于彌補(bǔ)信托計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)損失或合同約定情形，嚴(yán)禁挪作他用；（三）使用記錄：建立臺(tái)賬，詳細(xì)記錄使用時(shí)間、金額、事由及審批人。禁止性行為：嚴(yán)禁超范圍使用保證金，杜絕虛構(gòu)事由套取資金。重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范資金被挪用或侵占風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)使用事由的合規(guī)性審核。第十五條保證金退還環(huán)節(jié)須符合以下標(biāo)準(zhǔn)：（一）退還條件：依據(jù)信托合同約定或監(jiān)管要求，確保退還流程合法合規(guī)；（二）時(shí)效管理：承諾退還時(shí)限，及時(shí)辦理手續(xù)，避免客戶(hù)糾紛；（三）核對(duì)程序：退還前核對(duì)保證金賬戶(hù)狀態(tài)，確保無(wú)其他債務(wù)糾紛。禁止性行為：嚴(yán)禁拖延退還保證金，杜絕因操作失誤導(dǎo)致資金損失。重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范合同條款漏洞導(dǎo)致的退還爭(zhēng)議，加強(qiáng)客戶(hù)溝通。第十六條風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理須符合以下標(biāo)準(zhǔn)：（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：定期開(kāi)展保證金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，動(dòng)態(tài)更新風(fēng)險(xiǎn)清單；（二）預(yù)警發(fā)布：對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)發(fā)布預(yù)警通知，明確防范措施；（三）應(yīng)急準(zhǔn)備：制定應(yīng)急預(yù)案，確保風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)快速響應(yīng)。禁止性行為：嚴(yán)禁隱瞞風(fēng)險(xiǎn)隱患，杜絕因預(yù)警不及時(shí)導(dǎo)致?lián)p失擴(kuò)大。重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范市場(chǎng)波動(dòng)引發(fā)的保證金價(jià)值縮水風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)流動(dòng)性管理。第十七條合同管理須符合以下標(biāo)準(zhǔn)：（一）條款審查：確保保證金相關(guān)條款明確、合法，覆蓋所有業(yè)務(wù)場(chǎng)景；（二）版本控制：合同存檔規(guī)范，確保版本一致性，避免條款沖突；（三）變更管理：重大條款變更須重新審批，并存檔備查。禁止性行為：嚴(yán)禁未審查直接簽訂合同，杜絕因條款缺失導(dǎo)致法律糾紛。重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范合同漏洞引發(fā)的保證金責(zé)任爭(zhēng)議，加強(qiáng)條款審核。第十八條信息安全須符合以下標(biāo)準(zhǔn)：（一）數(shù)據(jù)加密：保證金業(yè)務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)須加密存儲(chǔ)，防范信息泄露；（二）訪問(wèn)控制：限定人員訪問(wèn)權(quán)限，禁止非授權(quán)人員接觸敏感信息；（三）系統(tǒng)安全：定期檢測(cè)系統(tǒng)漏洞，確保信息系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行。禁止性行為：嚴(yán)禁泄露客戶(hù)保證金信息，杜絕因系統(tǒng)故障導(dǎo)致數(shù)據(jù)丟失。重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范黑客攻擊或內(nèi)部人員泄密風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)安全審計(jì)。第四章專(zhuān)項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十九條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：（一）更新觸發(fā)：依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)變化、監(jiān)管政策調(diào)整及公司業(yè)務(wù)發(fā)展，每年至少評(píng)估一次；（二）修訂流程：由牽頭部門(mén)提出修訂方案，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議后發(fā)布；（三）宣貫要求：新制度須全員培訓(xùn)，確保理解到位，執(zhí)行到位。第二十條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：（一）排查周期：每季度開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)排查，重大信托計(jì)劃須增加排查頻次；（二）評(píng)估方法：采用定性與定量結(jié)合，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及影響范圍；（三）預(yù)警發(fā)布：由專(zhuān)責(zé)部門(mén)根據(jù)評(píng)估結(jié)果發(fā)布預(yù)警通知，明確責(zé)任部門(mén)。第二十一條合規(guī)審查機(jī)制：（一）審查節(jié)點(diǎn)：嵌入業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、資金使用等關(guān)鍵環(huán)節(jié)；（二）審查標(biāo)準(zhǔn)：以本制度及監(jiān)管要求為依據(jù)，確保全流程合規(guī)；（三）審查結(jié)果：重大審查須出具報(bào)告，存檔備查。禁止性行為：嚴(yán)禁未審查直接實(shí)施業(yè)務(wù)，杜絕因合規(guī)漏洞導(dǎo)致處罰。第二十二條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（一）分級(jí)處置：一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)，重大風(fēng)險(xiǎn)由領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌；（二）應(yīng)急流程：?jiǎn)?dòng)應(yīng)急預(yù)案，責(zé)任部門(mén)協(xié)同處置，及時(shí)上報(bào)；（三）責(zé)任協(xié)同：明確牽頭部門(mén)、協(xié)助部門(mén)及責(zé)任人，確保處置高效。第二十三條責(zé)任追究機(jī)制：（一）違規(guī)情形：列舉保證金管理中的常見(jiàn)違規(guī)行為及處罰標(biāo)準(zhǔn)；（二）處罰方式：包括通報(bào)批評(píng)、績(jī)效考核扣分、紀(jì)律處分等；（三）聯(lián)動(dòng)機(jī)制：違規(guī)情形須聯(lián)動(dòng)法律合規(guī)部及人力資源部處理。第二十四條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：（一）評(píng)估周期：每年對(duì)制度有效性進(jìn)行評(píng)估，分析業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)及事件記錄；（二）優(yōu)化流程：根據(jù)評(píng)估結(jié)果調(diào)整制度條款，優(yōu)化管理漏洞；（三）持續(xù)改進(jìn)：建立反饋機(jī)制，鼓勵(lì)全員提出優(yōu)化建議。第五章專(zhuān)項(xiàng)管理保障措施第二十五條組織保障：（一）層級(jí)責(zé)任：明確各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)在保證金管理中的推進(jìn)責(zé)任，納入績(jī)效考核；（二）資源保障：優(yōu)先配置保證金管理所需人力、技術(shù)及資金資源；（三）監(jiān)督考核：定期檢查各部門(mén)落實(shí)情況，對(duì)滯后部門(mén)進(jìn)行約談。第二十六條考核激勵(lì)機(jī)制：（一）部門(mén)考核：將保證金合規(guī)情況納入部門(mén)年度考核，與績(jī)效掛鉤；（二）個(gè)人激勵(lì)：對(duì)合規(guī)表現(xiàn)突出的員工給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)違規(guī)者進(jìn)行處罰；（三）評(píng)優(yōu)標(biāo)準(zhǔn)：將保證金管理納入評(píng)優(yōu)體系，提升全員重視程度。第二十七條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）管理層培訓(xùn)：每半年開(kāi)展合規(guī)履職培訓(xùn)，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)；（二）一線培訓(xùn)：每月開(kāi)展操作規(guī)范培訓(xùn)，確保員工掌握技能；（三）宣傳材料：制作合規(guī)手冊(cè)、風(fēng)險(xiǎn)提示等，營(yíng)造宣傳氛圍。第二十八條信息化支撐：（一）系統(tǒng)工具：開(kāi)發(fā)保證金管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)流程自動(dòng)化、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控；（二）數(shù)據(jù)共享：與財(cái)務(wù)、風(fēng)控系統(tǒng)對(duì)接，確保數(shù)據(jù)一致性；（三）系統(tǒng)維護(hù)：定期檢測(cè)系統(tǒng)穩(wěn)定性，及時(shí)修復(fù)漏洞。第二十九條文化建設(shè)：（一）合規(guī)手冊(cè)：發(fā)布《信托保證金合規(guī)手冊(cè)》，明確行為規(guī)范；（二）承諾書(shū)：全員簽訂合規(guī)承諾書(shū)，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)；（三）氛圍營(yíng)造：通過(guò)會(huì)議、宣傳欄等方式，強(qiáng)化合規(guī)文化。第三十條報(bào)告制度：（一）風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告：重大事件須24小時(shí)內(nèi)上報(bào)，附處置方案；（二）年度報(bào)告：每年12月31日前提交年度管理報(bào)告，內(nèi)容