PAGE培訓資產(chǎn)管理制度一、總則（一）目的為加強公司培訓資產(chǎn)的管理，確保培訓資產(chǎn)的安全、完整和有效使用，提高培訓質(zhì)量和效果，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有與培訓相關的資產(chǎn)，包括但不限于培訓教材、培訓設備、培訓場地、在線學習平臺等。（三）管理原則1.統(tǒng)一管理原則：培訓資產(chǎn)由公司統(tǒng)一規(guī)劃、采購、調(diào)配和管理，確保資源的合理利用。2.分級負責原則：根據(jù)培訓資產(chǎn)的使用部門和管理權限，實行分級負責管理，明確各部門的職責和權限。3.效益優(yōu)先原則：以提高培訓效益為目標，優(yōu)化培訓資產(chǎn)配置，提高資產(chǎn)使用效率。4.規(guī)范操作原則：嚴格按照相關法律法規(guī)和行業(yè)標準進行培訓資產(chǎn)管理，確保操作規(guī)范、流程嚴謹。二、培訓資產(chǎn)的分類與編號（一）培訓教材1.分類：根據(jù)培訓內(nèi)容和適用對象，分為通用教材、專業(yè)教材、崗位技能教材等。2.編號：采用“培訓教材年份序號”的格式進行編號，例如“培訓教材2023001”。（二）培訓設備1.分類：包括投影儀、電腦、音響設備、實驗儀器等。2.編號：按照設備類別和購置時間進行編號，如“培訓設備投影儀202201”。（三）培訓場地1.分類：分為內(nèi)部培訓室、外部合作培訓場地等。2.編號：以場地所在位置和用途為依據(jù)，如“培訓場地總部大樓3樓培訓室01”。（四）在線學習平臺1.分類：根據(jù)平臺功能和服務內(nèi)容，分為通用學習平臺、專業(yè)學習平臺等。2.編號：采用“在線學習平臺年份平臺名稱縮寫”的方式，如“在線學習平臺2023智學云”。三、培訓資產(chǎn)的購置與預算（一）購置需求各部門根據(jù)培訓計劃和業(yè)務需求，提前向培訓管理部門提交培訓資產(chǎn)購置申請，詳細說明購置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等。（二）預算編制培訓管理部門結合各部門的購置申請，綜合考慮公司培訓發(fā)展戰(zhàn)略、培訓項目安排以及現(xiàn)有培訓資產(chǎn)狀況，編制年度培訓資產(chǎn)購置預算。預算編制應遵循合理性、準確性和完整性原則，確保預算能夠滿足公司培訓工作的實際需求。（三）審批流程1.培訓資產(chǎn)購置預算經(jīng)培訓管理部門負責人審核后，提交至財務部門進行預算審核。2.財務部門根據(jù)公司整體財務狀況和預算安排，對培訓資產(chǎn)購置預算進行審核，并提出意見。3.預算審核通過后，報公司管理層審批。經(jīng)公司管理層批準后的預算作為培訓資產(chǎn)購置的依據(jù)。（四）購置實施采購部門根據(jù)批準的預算和購置需求，按照公司采購管理制度進行培訓資產(chǎn)的采購。采購過程應嚴格遵循公開、公平競爭原則，確保所采購的培訓資產(chǎn)符合質(zhì)量要求和使用標準。在采購過程中，應與供應商簽訂詳細的采購合同，明確資產(chǎn)規(guī)格、數(shù)量、價格、交付時間、售后服務等條款，保障公司權益。四、培訓資產(chǎn)的驗收與入庫（一）驗收標準1.培訓教材：檢查教材內(nèi)容是否準確、完整，是否符合培訓大綱要求；教材印刷質(zhì)量、裝訂是否良好；教材版本是否為最新適用版本。2.培訓設備：按照設備采購合同要求，檢查設備的規(guī)格、型號、數(shù)量是否與合同一致；設備外觀是否有損壞、變形等缺陷；設備性能是否符合技術指標要求，進行必要的調(diào)試和測試。3.培訓場地：檢查場地的空間布局是否合理，是否滿足培訓需求；場地設施設備是否齊全、完好，如桌椅、投影儀、音響等是否正常運行；場地環(huán)境是否整潔、安全，符合培訓要求。4.在線學習平臺：評估平臺功能是否滿足培訓需求，如課程資源是否豐富、學習管理系統(tǒng)是否便捷、是否具備在線測試和評估功能等；檢查平臺的穩(wěn)定性和兼容性，確保在不同網(wǎng)絡環(huán)境下能夠正常使用。（二）驗收流程1.培訓資產(chǎn)到貨后，采購部門通知培訓管理部門、使用部門及相關技術人員組成驗收小組進行驗收。2.驗收小組按照驗收標準對培訓資產(chǎn)進行逐一檢查，并填寫驗收報告。驗收報告應詳細記錄資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、驗收情況等內(nèi)容。3.對于驗收合格的培訓資產(chǎn)，驗收小組在驗收報告上簽字確認，由采購部門辦理入庫手續(xù)。對于驗收不合格的資產(chǎn)，采購部門應及時與供應商溝通，要求供應商限期整改或更換，直至驗收合格。（三）入庫管理1.培訓資產(chǎn)入庫后，倉庫管理人員應按照資產(chǎn)類別進行分類存放，并建立詳細的資產(chǎn)臺賬。資產(chǎn)臺賬應記錄資產(chǎn)的編號、名稱、規(guī)格、數(shù)量、購置日期、存放位置等信息，確保賬實相符。2.倉庫應保持良好的通風、防潮、防火等條件，確保培訓資產(chǎn)的安全存儲。對于貴重設備和重要資料，應采取特殊的保管措施，如設置專門的存儲區(qū)域、安裝監(jiān)控設備等。五、培訓資產(chǎn)的使用與調(diào)配（一）使用部門申請各部門因培訓需要使用培訓資產(chǎn)時，應提前向培訓管理部門提交使用申請，注明使用資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、使用時間、使用地點等信息。（二）審批流程培訓管理部門根據(jù)各部門的使用申請，結合培訓資產(chǎn)的庫存情況和其他部門的需求，進行審批。審批通過后，通知使用部門到倉庫辦理資產(chǎn)領用手續(xù)。（三）資產(chǎn)領用使用部門憑審批通過的使用申請到倉庫領取培訓資產(chǎn)，倉庫管理人員按照申請內(nèi)容發(fā)放資產(chǎn)，并做好發(fā)放記錄。發(fā)放記錄應包括資產(chǎn)編號、名稱、數(shù)量、領用部門、領用人、領用時間等信息。（四）使用規(guī)范1.使用人員應嚴格按照培訓資產(chǎn)的使用說明書和操作規(guī)程進行操作，確保資產(chǎn)的正常使用和安全。2.培訓資產(chǎn)使用過程中，如發(fā)現(xiàn)故障或損壞，應及時向培訓管理部門報告，并填寫資產(chǎn)維修申請。培訓管理部門根據(jù)情況安排維修人員進行維修或聯(lián)系供應商進行售后服務。3.使用部門應妥善保管培訓資產(chǎn)，不得擅自轉(zhuǎn)借、出租、挪用或損壞。如因使用不當造成資產(chǎn)損壞或丟失的，使用部門應承擔相應的賠償責任。（五）資產(chǎn)調(diào)配1.為提高培訓資產(chǎn)的使用效率，培訓管理部門可根據(jù)公司培訓計劃和各部門培訓需求變化，對培訓資產(chǎn)進行統(tǒng)一調(diào)配。2.資產(chǎn)調(diào)配時，培訓管理部門應提前通知相關部門，并辦理資產(chǎn)交接手續(xù)。交接雙方應認真核對資產(chǎn)的數(shù)量、質(zhì)量等情況，確保資產(chǎn)交接清晰、準確。六、培訓資產(chǎn)的維護與保養(yǎng)（一）維護保養(yǎng)計劃培訓管理部門應根據(jù)培訓資產(chǎn)的特點和使用情況，制定年度培訓資產(chǎn)維護保養(yǎng)計劃。維護保養(yǎng)計劃應明確維護保養(yǎng)的內(nèi)容、時間、責任人等信息，確保培訓資產(chǎn)得到及時、有效的維護保養(yǎng)。（二）日常維護1.使用人員在每次使用培訓資產(chǎn)后，應按照操作規(guī)程進行簡單的清潔和檢查，如清理投影儀鏡頭、關閉電腦設備等，確保資產(chǎn)處于良好的備用狀態(tài)。2.倉庫管理人員應定期對庫存培訓資產(chǎn)進行檢查，查看資產(chǎn)是否有損壞、受潮等情況，及時進行處理。（三）定期保養(yǎng)1.對于培訓設備，應按照設備制造商的要求進行定期保養(yǎng)，如定期更換設備耗材、進行設備校準等。2.培訓教材應定期進行盤點和整理，及時更新陳舊或損壞的教材。3.培訓場地應定期進行清潔、消毒和設施設備的檢查維護，確保場地環(huán)境符合培訓要求。4.在線學習平臺應定期進行系統(tǒng)維護和數(shù)據(jù)備份，確保平臺的穩(wěn)定性和數(shù)據(jù)安全。（四）維修管理1.當培訓資產(chǎn)出現(xiàn)故障或損壞時，使用部門應及時填寫資產(chǎn)維修申請單，詳細描述故障現(xiàn)象和損壞情況。2.培訓管理部門接到維修申請后，應組織相關技術人員進行故障診斷，確定維修方案。對于能夠自行維修的故障，安排維修人員進行維修；對于需要外部專業(yè)技術支持的，聯(lián)系供應商或?qū)I(yè)維修機構進行維修。3.維修完成后，維修人員應填寫維修記錄，記錄維修內(nèi)容、維修時間、更換部件等信息。維修記錄應作為培訓資產(chǎn)管理檔案的重要組成部分，以備查閱。七、培訓資產(chǎn)的盤點與清查（一）盤點計劃培訓管理部門應制定年度培訓資產(chǎn)盤點計劃，明確盤點的范圍、時間、人員等安排。盤點計劃應確保對所有培訓資產(chǎn)進行全面、細致的清查。（二）盤點實施1.按照盤點計劃，由培訓管理部門牽頭，組織倉庫管理人員、使用部門資產(chǎn)管理員等相關人員組成盤點小組，對培訓資產(chǎn)進行實地盤點。2.盤點過程中，盤點人員應認真核對資產(chǎn)的編號、名稱、規(guī)格、數(shù)量、存放位置等信息，確保賬實相符。對于盤盈、盤虧的資產(chǎn)，應詳細記錄并查明原因。3.盤點結束后，盤點小組應編制盤點報告，報告內(nèi)容包括盤點基本情況、盤盈盤虧情況及原因分析、處理建議等。（三）清查結果處理1.對于盤盈的培訓資產(chǎn)，應及時查明原因，經(jīng)審批后登記入賬，調(diào)整資產(chǎn)臺賬。2.對于盤虧的培訓資產(chǎn)，應根據(jù)造成盤虧的原因，區(qū)分責任，按照公司相關規(guī)定進行處理。屬于正常損耗的，經(jīng)審批后核銷資產(chǎn)臺賬；屬于人為原因造成的，由責任人承擔相應的賠償責任。（四）監(jiān)督檢查公司內(nèi)部審計部門應對培訓資產(chǎn)盤點清查工作進行監(jiān)督檢查，確保盤點清查工作的真實性、準確性和規(guī)范性。對于發(fā)現(xiàn)的問題，應及時提出整改意見，督促相關部門進行整改。八、培訓資產(chǎn)的報廢與處置（一）報廢條件1.培訓資產(chǎn)已超過使用年限，且無法正常使用或維修后仍不能滿足培訓需求的。2.因技術進步、培訓內(nèi)容調(diào)整等原因，現(xiàn)有培訓資產(chǎn)已被淘汰或不再適用的。3.培訓資產(chǎn)因自然災害、意外事故等原因造成嚴重損壞，無法修復或修復成本過高的。（二）報廢申請使用部門或倉庫管理人員發(fā)現(xiàn)培訓資產(chǎn)符合報廢條件時，應填寫培訓資產(chǎn)報廢申請單，詳細說明資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、購置時間、報廢原因等信息，并提交相關證明材料，如資產(chǎn)損壞照片、維修記錄等。（三）審批流程1.培訓資產(chǎn)報廢申請單經(jīng)使用部門負責人審核后，提交至培訓管理部門。2.培訓管理部門組織相關技術人員對報廢資產(chǎn)進行鑒定，核實報廢原因和資產(chǎn)狀況，并提出鑒定意見。3.鑒定通過后，培訓資產(chǎn)報廢申請單報財務部門進行資產(chǎn)核銷審核。財務部門根據(jù)公司財務制度和資產(chǎn)賬面價值進行審核，并在申請單上簽署意見。4.最后，報公司管理層審批。經(jīng)公司管理層批準后的報廢申請，方可進行資產(chǎn)處置。（四）處置方式1.對于可回收利用的培訓資產(chǎn)，如廢舊電腦、金屬設備等，經(jīng)評估后進行回收處理，回收所得款項上繳公司財務。2.對于不可回收利用的培訓資產(chǎn)，如報廢教材、損壞嚴重無法修復的設備等，應按照環(huán)保要求進行妥善處置，避免對環(huán)境造成污染。（五）處置記錄培訓管理部門應建立培訓資產(chǎn)報廢處置臺賬，詳細記錄報廢資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、報廢時間、處置方式、處置收入等信息。處置記錄應作為培訓資產(chǎn)管理檔案的重要組成部分，保存期限按照公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行。九、培訓資產(chǎn)的信息化管理（一）建立資產(chǎn)信息系統(tǒng)公司應建立培訓資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)，將培訓資產(chǎn)的基本信息、購置情況、使用記錄、維護保養(yǎng)、盤點清查、報廢處置等信息納入系統(tǒng)管理，實現(xiàn)培訓資產(chǎn)全生命周期的信息化跟蹤和管理。（二）數(shù)據(jù)錄入與更新1.培訓管理部門負責培訓資產(chǎn)信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)錄入和維護工作，確保數(shù)據(jù)的準確性和及時性。2.資產(chǎn)購置、驗收、入庫、領用、調(diào)配、維修、盤點清查、報廢處置等環(huán)節(jié)發(fā)生后，相關人員應及時在系統(tǒng)中錄入或更新相應信息，保證系統(tǒng)數(shù)據(jù)與實際資產(chǎn)狀況一致。（三）信息查詢與統(tǒng)計分析1.公司內(nèi)部相關人員可通過培訓資產(chǎn)信息系統(tǒng)查詢培訓資產(chǎn)的詳細信息和使用情況，為培訓計劃制定、資產(chǎn)調(diào)配等工作提供數(shù)據(jù)支持。2.培訓管理部門應利用系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析，如培訓資產(chǎn)的使用頻率、維修成本、報廢情況等，以便及時發(fā)現(xiàn)問題，優(yōu)化培訓資產(chǎn)管理策略。十、培訓資產(chǎn)的風險管理（一）風險識別1.培訓資產(chǎn)采購過程中可能存在供應商選擇不當、合同條款不合理等風險，導致采購的資產(chǎn)不符合要求或公司權益受損。2.培訓資產(chǎn)使用過程中可能出現(xiàn)資產(chǎn)損壞、丟失、被盜等風險，影響培訓工作的正常開展。3.培訓資產(chǎn)維護保養(yǎng)不當可能導致資產(chǎn)使用壽命縮短、性能下降，增加維修成本和更換資產(chǎn)的頻率。4.培訓資產(chǎn)盤點清查不準確可能導致賬實不符，無法及時發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)的異常情況，影響資產(chǎn)管理決策。5.培訓資產(chǎn)報廢處置不規(guī)范可能導致資產(chǎn)流失、環(huán)境污染等問題。（二）風險評估培訓管理部門應定期對培訓資產(chǎn)面臨的風險進行評估，根據(jù)風險發(fā)生的可能性和影響程度，確定風險等級。對于高風險事項，應制定針對性的風險應對措施。（三）風險應對1.加強培訓資產(chǎn)采購管理，嚴格供應商篩選和合同審核，確保采購過程合法合規(guī)、資產(chǎn)質(zhì)量可靠。2.建立健全培訓資產(chǎn)使用管理制度，加強對使用人員的培訓和監(jiān)督，明確資產(chǎn)保管責任，采取必要的安全防范措施，降低資產(chǎn)損壞、丟失風險。3.按照維護保養(yǎng)計劃，定期對培訓資產(chǎn)進行維護保養(yǎng)，提高資產(chǎn)的可靠性和使用壽命，減少因維護不當導致的風險。4.加強培訓資產(chǎn)盤點清查工作，提高盤點清查人員的專業(yè)素質(zhì)和責任心，確保盤點結果準確無誤，及時發(fā)現(xiàn)和處理資產(chǎn)異常情況。5.規(guī)范培訓資產(chǎn)報廢處置流程，嚴格按照相關規(guī)定進行資產(chǎn)報廢鑒定和處置操作，防止資產(chǎn)流失和環(huán)境污染。十一、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計部門定期對培訓資產(chǎn)管理情況進行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括資產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況、資產(chǎn)采購與驗收、資產(chǎn)使用與維護、資產(chǎn)盤點清查與報廢處置等環(huán)節(jié)的合規(guī)性和有效性。2.培訓管理部門應定期