2026年不良資產(chǎn)行業(yè)考試題集及答案一、單選題（共10題，每題2分）1.某企業(yè)因經(jīng)營(yíng)不善，無法按期償還貸款，銀行將其名下不動(dòng)產(chǎn)抵押給銀行。后企業(yè)破產(chǎn)清算，銀行應(yīng)優(yōu)先通過哪種方式回收資產(chǎn)？A.廉價(jià)拍賣B.直接變賣C.法院強(qiáng)制執(zhí)行D.協(xié)商轉(zhuǎn)讓答案：C解析：根據(jù)破產(chǎn)法規(guī)定，銀行作為抵押權(quán)人需通過法院強(qiáng)制執(zhí)行抵押物以優(yōu)先受償。2.某銀行不良貸款占比高達(dá)30%，根據(jù)監(jiān)管要求，該銀行的資產(chǎn)質(zhì)量評(píng)級(jí)應(yīng)為？A.優(yōu)良B.關(guān)注C.次級(jí)D.不良答案：D解析：不良貸款占比超過25%即為“不良”，30%已超警戒線，評(píng)級(jí)為不良。3.在處置不良資產(chǎn)時(shí)，以下哪種方式最有利于銀行回收現(xiàn)金？A.重組轉(zhuǎn)貸B.以物抵債C.廉價(jià)拍賣D.催收談判答案：C解析：拍賣能最大化變現(xiàn)，但需注意法律合規(guī)性。4.某借款人因自然災(zāi)害導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)中斷，無法還款。不良資產(chǎn)處置機(jī)構(gòu)通常會(huì)采取哪種措施？A.立即起訴B.減免部分利息C.延期還款協(xié)商D.直接核銷答案：B解析：自然災(zāi)害屬于不可抗力，銀行通常會(huì)靈活處理。5.“僵尸企業(yè)”的典型特征是？A.財(cái)務(wù)狀況良好但故意拖欠B.經(jīng)營(yíng)停滯但仍有資產(chǎn)可處置C.依賴政府補(bǔ)貼生存D.負(fù)債率低但現(xiàn)金流差答案：C解析：僵尸企業(yè)依賴政策輸血，無法自行造血。6.某城市不良貸款率連續(xù)三年高于全國(guó)平均水平，監(jiān)管機(jī)構(gòu)最可能采取的措施是？A.降低該城市銀行的貸款限額B.限制該銀行高管薪酬C.要求該銀行增加撥備D.暫停該銀行新業(yè)務(wù)審批答案：C解析：高不良率需通過撥備覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。7.以下哪種金融工具最適合用于不良資產(chǎn)證券化？A.股票B.債券C.質(zhì)押票據(jù)D.信用衍生品答案：C解析：質(zhì)押票據(jù)可標(biāo)準(zhǔn)化轉(zhuǎn)讓，便于證券化。8.某不良資產(chǎn)包中包含大量農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)，處置時(shí)需優(yōu)先考慮？A.直接轉(zhuǎn)讓給其他農(nóng)戶B.由地方政府回購(gòu)C.評(píng)估作價(jià)拍賣D.轉(zhuǎn)為銀行長(zhǎng)期投資答案：B解析：農(nóng)村土地受政策嚴(yán)格限制，地方政府回購(gòu)合規(guī)性最高。9.某不良貸款涉及跨境資產(chǎn)，處置時(shí)需特別注意？A.外匯管制B.境外法律沖突C.委托第三方代收D.減免本金答案：B解析：跨境資產(chǎn)需解決法律適用問題。10.某銀行通過第三方平臺(tái)批量收購(gòu)不良貸款，需重點(diǎn)審查？A.平臺(tái)資質(zhì)B.貸款真實(shí)性C.價(jià)格合理性D.交易對(duì)手背景答案：B解析：防止虛假債權(quán)流入。二、多選題（共5題，每題3分）1.不良資產(chǎn)處置中常見的法律風(fēng)險(xiǎn)包括？A.抵押權(quán)過期B.債權(quán)債務(wù)糾紛C.執(zhí)行程序拖延D.資產(chǎn)被重復(fù)抵押E.訴訟時(shí)效屆滿答案：A、B、C、D解析：抵押權(quán)過期、債務(wù)糾紛、執(zhí)行拖延、重復(fù)抵押均影響處置。2.處置“假破產(chǎn)、真逃廢債”企業(yè)時(shí)，不良資產(chǎn)機(jī)構(gòu)需注意？A.查明實(shí)際控制人B.保留訴訟證據(jù)C.申請(qǐng)破產(chǎn)重整D.防止資產(chǎn)轉(zhuǎn)移E.協(xié)調(diào)地方政府介入答案：A、B、D、E解析：假破產(chǎn)需追溯責(zé)任人，防止轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，地方政府可提供支持。3.某省農(nóng)村信用社不良貸款主要集中在農(nóng)業(yè)貸款，處置時(shí)可能采取的措施有？A.政府兜底收購(gòu)B.轉(zhuǎn)讓給農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行C.分包給催收公司D.轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司E.以物抵債轉(zhuǎn)為農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)答案：A、B、D、E解析：農(nóng)業(yè)貸款處置需結(jié)合政策，政府或政策性銀行可能介入。4.不良資產(chǎn)證券化（ABS）的關(guān)鍵環(huán)節(jié)包括？A.債權(quán)篩選與重組B.擔(dān)保結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)C.信用評(píng)級(jí)D.投資者定價(jià)E.承銷發(fā)行答案：A、B、C、D、E解析：ABS全流程涉及資產(chǎn)準(zhǔn)備、結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、評(píng)級(jí)定價(jià)等環(huán)節(jié)。5.某企業(yè)因環(huán)保問題被勒令停產(chǎn)，導(dǎo)致貸款逾期。不良資產(chǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)評(píng)估？A.環(huán)保罰款金額B.重新投產(chǎn)可行性C.行政處罰解除條件D.債務(wù)重組方案E.企業(yè)污染治理成本答案：A、B、C、D解析：環(huán)保問題直接影響企業(yè)償債能力，需綜合評(píng)估。三、判斷題（共10題，每題1分）1.不良資產(chǎn)處置中，拍賣底價(jià)越高越好。答案：錯(cuò)解析：過高底價(jià)可能導(dǎo)致流拍，需平衡收益與成交率。2.所有不良貸款最終都需要核銷。答案：錯(cuò)解析：部分不良貸款可通過重組、轉(zhuǎn)讓等方式回收。3.農(nóng)村集體經(jīng)營(yíng)性建設(shè)用地使用權(quán)可自由交易用于抵債。答案：錯(cuò)解析：土地交易受嚴(yán)格限制，需符合法律程序。4.不良資產(chǎn)包中的“一戶一貸”模式處置效率最高。答案：對(duì)解析：?jiǎn)我粋鶛?quán)清晰，處置流程簡(jiǎn)單。5.地方政府隱性債務(wù)轉(zhuǎn)化的不良資產(chǎn)需優(yōu)先處置。答案：對(duì)解析：防范地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)需優(yōu)先解決。6.催收過程中，暴力催收是合法手段。答案：錯(cuò)解析：暴力催收違反法律和監(jiān)管要求。7.不良資產(chǎn)證券化可降低銀行資本占用。答案：對(duì)解析：出表資產(chǎn)可釋放資本。8.“以物抵債”需評(píng)估實(shí)物價(jià)值，避免損失。答案：對(duì)解析：抵債資產(chǎn)需公允評(píng)估。9.跨境不良資產(chǎn)處置需通過第三方代收機(jī)構(gòu)。答案：錯(cuò)解析：代收機(jī)構(gòu)可能存在法律風(fēng)險(xiǎn)，需謹(jǐn)慎選擇。10.不良資產(chǎn)處置機(jī)構(gòu)需具備金融牌照。答案：對(duì)解析：監(jiān)管要求處置機(jī)構(gòu)具備合規(guī)資質(zhì)。四、簡(jiǎn)答題（共3題，每題5分）1.簡(jiǎn)述不良資產(chǎn)處置中的“資產(chǎn)重組”與“債務(wù)重組”的區(qū)別。答案：-資產(chǎn)重組：調(diào)整企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，如剝離不良資產(chǎn)、引入戰(zhàn)略投資者等，核心是優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債表。-債務(wù)重組：調(diào)整債務(wù)條款，如延期還款、減免利息、債轉(zhuǎn)股等，核心是減輕企業(yè)償債壓力。兩者均旨在盤活資產(chǎn)或降低風(fēng)險(xiǎn)，但側(cè)重點(diǎn)不同。2.某市大量小微企業(yè)貸款不良，處置時(shí)如何平衡效率與合規(guī)？答案：-效率：批量轉(zhuǎn)讓給專業(yè)AMC（不良資產(chǎn)公司）或通過線上平臺(tái)處置；-合規(guī)：確保債權(quán)真實(shí)性、轉(zhuǎn)讓程序合法（如通知債務(wù)人）；-政策結(jié)合：利用政府幫扶政策（如稅收減免）降低處置成本。3.不良資產(chǎn)處置機(jī)構(gòu)如何防范“假訴訟、真催收”的道德風(fēng)險(xiǎn)？答案：-嚴(yán)格篩選案件：排除明顯無法執(zhí)行的法律文書；-規(guī)范催收行為：避免過度施壓，保留催收記錄備查；-引入第三方監(jiān)督：定期審計(jì)催收流程，防止虛假訴訟套取費(fèi)用。五、論述題（1題，10分）結(jié)合當(dāng)前中國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)，論述不良資產(chǎn)處置機(jī)構(gòu)如何處置涉房不良貸款。答案：1.現(xiàn)狀分析：當(dāng)前房地產(chǎn)市場(chǎng)下行，部分房企出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)，涉房不良貸款（如房貸、開發(fā)貸）規(guī)模擴(kuò)大。處置機(jī)構(gòu)需結(jié)合政策（如“保交樓”）制定策略。2.處置路徑：-房貸：優(yōu)先協(xié)商還款計(jì)劃，對(duì)惡意逃廢債者采取法律手段；-開發(fā)貸：通過“以房抵債”或拍賣未完工項(xiàng)目處置，但需注意產(chǎn)權(quán)瑕疵；-聯(lián)合處置：與地方