PAGE培訓(xùn)學(xué)校差旅費(fèi)管理制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)培訓(xùn)學(xué)校差旅費(fèi)的管理，規(guī)范出差行為，保證出差人員工作與生活的需要，同時控制差旅費(fèi)支出，提高資金使用效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于培訓(xùn)學(xué)校全體教職員工、因業(yè)務(wù)需要臨時聘請的授課教師以及參與學(xué)校相關(guān)活動的工作人員。（三）基本原則1.據(jù)實報銷原則：差旅費(fèi)應(yīng)根據(jù)實際發(fā)生的交通、住宿、餐飲等費(fèi)用憑合法有效的票據(jù)報銷。2.標(biāo)準(zhǔn)控制原則：各項差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)符合國家及地方相關(guān)規(guī)定，并結(jié)合學(xué)校實際情況制定，確保合理支出。3.審批規(guī)范原則：嚴(yán)格執(zhí)行出差審批流程，未經(jīng)批準(zhǔn)的出差費(fèi)用不予報銷。二、差旅費(fèi)開支范圍（一）城市間交通費(fèi)1.定義：指工作人員因公到常駐地以外地區(qū)出差乘坐火車、輪船、飛機(jī)等交通工具所發(fā)生的費(fèi)用。2.乘坐標(biāo)準(zhǔn)火車：一般情況下，應(yīng)乘坐火車硬座、硬臥。因工作需要，經(jīng)批準(zhǔn)可乘坐火車軟臥、高鐵/動車一等座，但需詳細(xì)說明理由并經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)審批。輪船：乘坐輪船二等艙及以下艙位。飛機(jī)：乘坐經(jīng)濟(jì)艙。因特殊情況需乘坐商務(wù)艙或頭等艙的，須提前經(jīng)學(xué)校校長批準(zhǔn)。3.訂票規(guī)定：出差人員應(yīng)提前預(yù)訂交通工具票，通過正規(guī)票務(wù)平臺購票，確保行程順利。如因緊急情況未能提前訂票，需說明原因并經(jīng)批準(zhǔn)后自行購票，但應(yīng)選擇經(jīng)濟(jì)合理的出行方式。（二）住宿費(fèi)1.定義：指工作人員因公出差期間入住賓館、飯店、招待所等發(fā)生的房租費(fèi)用。2.住宿標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)出差目的地的不同，分為不同等級標(biāo)準(zhǔn)。一線城市及經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，單人住宿標(biāo)準(zhǔn)為[X]元/天；二線城市為[X]元/天；三線及以下城市為[X]元/天。同性兩人一同出差的，可根據(jù)實際情況安排雙人標(biāo)準(zhǔn)間，住宿標(biāo)準(zhǔn)按照單人標(biāo)準(zhǔn)的[X]%執(zhí)行。3.住宿要求：出差人員應(yīng)選擇安全、衛(wèi)生、經(jīng)濟(jì)實惠的住宿地點，并取得合法有效的住宿發(fā)票。住宿發(fā)票應(yīng)注明住宿日期、住宿人數(shù)、單價、總價等信息，且與出差審批單上的信息一致。（三）伙食補(bǔ)助費(fèi)1.定義：指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補(bǔ)助費(fèi)用。2.補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)按照出差自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為[X]元。出差人員由接待單位統(tǒng)一安排伙食的，不實行包干辦法，除確因工作需要由接待單位出具證明外，學(xué)校不再發(fā)放伙食補(bǔ)助費(fèi)。（四）市內(nèi)交通費(fèi)1.定義：指工作人員因公出差期間發(fā)生的市內(nèi)交通費(fèi)用。2.補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)按照出差自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為[X]元。出差人員乘坐公共交通工具的，憑有效票據(jù)實報實銷；如因特殊情況需乘坐出租車的，應(yīng)在發(fā)票上注明事由并經(jīng)批準(zhǔn)后方可報銷。三、出差審批流程（一）出差申請1.出差人員應(yīng)提前填寫《出差審批單》，詳細(xì)注明出差事由、目的地、預(yù)計出差時間、交通工具、住宿安排等信息。2.《出差審批單》需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字，明確出差的必要性和合理性。（二）領(lǐng)導(dǎo)審批1.部門負(fù)責(zé)人審核通過后，將《出差審批單》提交給學(xué)校分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.學(xué)校分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)出差人員的工作安排和學(xué)校實際情況進(jìn)行審批，對于涉及金額較大或特殊情況的出差申請，需報學(xué)校校長審批。（三）審批結(jié)果通知1.審批通過的《出差審批單》由學(xué)校辦公室留存?zhèn)浒?，并通知財?wù)部門。2.出差人員應(yīng)按照審批后的行程安排出差，不得擅自變更。如因特殊情況需要變更行程的，應(yīng)重新填寫《出差審批單》，按照上述流程進(jìn)行審批。四、差旅費(fèi)報銷流程（一）報銷準(zhǔn)備1.出差人員完成出差任務(wù)后，應(yīng)及時整理出差期間的所有費(fèi)用票據(jù)，包括交通票據(jù)、住宿發(fā)票、餐飲發(fā)票等。2.確保票據(jù)真實、合法、有效，票據(jù)上的信息應(yīng)與實際出差情況相符，如日期、姓名、行程等。（二）填寫報銷單1.出差人員按照學(xué)校規(guī)定的格式填寫《差旅費(fèi)報銷單》，將各項費(fèi)用明細(xì)準(zhǔn)確填寫在相應(yīng)欄目中，并注明出差事由、出差日期、出差地點等信息。2.在報銷單上簽字確認(rèn)，并附上經(jīng)審批的《出差審批單》。（三）部門審核1.報銷單提交至所在部門，部門負(fù)責(zé)人對報銷內(nèi)容的真實性、合理性進(jìn)行審核。2.審核通過后，部門負(fù)責(zé)人在報銷單上簽字。（四）財務(wù)審核1.財務(wù)部門收到報銷單后，對票據(jù)的合法性、合規(guī)性以及報銷金額的準(zhǔn)確性進(jìn)行審核。2.對于不符合規(guī)定的票據(jù)或報銷金額，財務(wù)部門有權(quán)要求出差人員補(bǔ)充說明或調(diào)整報銷內(nèi)容。（五）領(lǐng)導(dǎo)審批1.經(jīng)財務(wù)審核通過的報銷單，提交給學(xué)校分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.學(xué)校分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)學(xué)校財務(wù)制度和實際情況進(jìn)行審批簽字。（六）報銷支付1.審批通過的報銷單由財務(wù)部門按照學(xué)校財務(wù)流程進(jìn)行報銷支付。2.報銷款項一般通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付給出差人員，特殊情況需現(xiàn)金支付的，應(yīng)嚴(yán)格履行相關(guān)手續(xù)。五、特殊情況處理（一）多人一同出差多人一同出差且目的地相同的，可由一人統(tǒng)一填寫《出差審批單》，注明其他人員信息，但需分別填寫《差旅費(fèi)報銷單》進(jìn)行報銷。（二）因工作需要延長出差時間出差人員因工作需要延長出差時間的，應(yīng)提前向?qū)W校辦公室提交書面申請，經(jīng)批準(zhǔn)后方可延長。延長期間的差旅費(fèi)按照本制度規(guī)定執(zhí)行。（三）參加會議、培訓(xùn)等活動1.出差人員參加由其他單位主辦的會議、培訓(xùn)等活動，舉辦單位統(tǒng)一安排食宿的，學(xué)校不再報銷住宿費(fèi)和伙食補(bǔ)助費(fèi)。2.如會議、培訓(xùn)等活動不統(tǒng)一安排食宿，學(xué)校按照本制度規(guī)定報銷相應(yīng)的差旅費(fèi)。（四）自帶交通工具出差自帶交通工具出差的，不報銷城市間交通費(fèi)，但可按照實際發(fā)生的市內(nèi)交通費(fèi)憑有效票據(jù)實報實銷。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計監(jiān)督學(xué)校內(nèi)部審計部門定期對差旅費(fèi)報銷情況進(jìn)行審計檢查，重點檢查報銷憑證的真實性、合法性、合規(guī)性以及報銷流程的執(zhí)行情況。（二）違規(guī)處理1.對于違反本制度規(guī)定報銷差旅費(fèi)的行為，一經(jīng)查實，責(zé)令出差人員限期整改，并追回違規(guī)報銷的費(fèi)用。2.視情節(jié)輕重，