茶葉食品退市制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國食品安全法》《中華人民共和國產(chǎn)品質(zhì)量法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及相關(guān)行業(yè)準(zhǔn)則制定，同時遵循集團母公司關(guān)于風(fēng)險防控與合規(guī)管理的總體要求，旨在規(guī)范茶葉食品退市管理流程，有效防范退市過程中的專項風(fēng)險，確保公司資產(chǎn)安全與業(yè)務(wù)連續(xù)性，滿足企業(yè)內(nèi)部精細(xì)化管理需求。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，涵蓋茶葉食品從庫存預(yù)警、審批決策到實際處置的全流程管理，包括但不限于采購、倉儲、生產(chǎn)、銷售、財務(wù)等環(huán)節(jié)。第三條本制度涉及以下核心術(shù)語：（一）“XX專項管理”指公司針對茶葉食品退市全過程建立的管理體系，涵蓋風(fēng)險識別、審批控制、執(zhí)行監(jiān)督、結(jié)果評估等環(huán)節(jié)，以實現(xiàn)規(guī)范化、制度化管控。（二）“XX風(fēng)險”指在茶葉食品退市過程中可能出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險、資產(chǎn)流失風(fēng)險、輿情風(fēng)險等，需通過系統(tǒng)性措施予以防范。（三）“XX合規(guī)”指公司所有退市行為必須符合法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及企業(yè)內(nèi)部制度要求，確保操作合法、程序正當(dāng)、責(zé)任明確。第四條茶葉食品退市管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）“全面覆蓋”原則，確保退市全流程各環(huán)節(jié)均納入管理范圍；（二）“責(zé)任到人”原則，明確各級管理主體與執(zhí)行崗位的職責(zé)權(quán)限；（三）“風(fēng)險導(dǎo)向”原則，重點關(guān)注高風(fēng)險環(huán)節(jié)并采取差異化管控措施；（四）“持續(xù)改進”原則，定期評估管理有效性并優(yōu)化制度流程。第二章管理組織機構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人為公司茶葉食品退市管理的第一責(zé)任人，對退市工作的總體決策與風(fēng)險控制承擔(dān)最終責(zé)任；分管相關(guān)業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)具體組織協(xié)調(diào)與監(jiān)督管理。第六條公司設(shè)立茶葉食品退市管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由主要負(fù)責(zé)人牽頭，分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長，成員包括采購部、倉儲部、生產(chǎn)部、銷售部、財務(wù)部、法務(wù)合規(guī)部等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、決策審批、監(jiān)督評價等職能，每月召開例會審議重大退市事項。第七條各部門職責(zé)劃分如下：（一）牽頭部門（如采購部）：負(fù)責(zé)統(tǒng)籌茶葉食品退市管理制度建設(shè)，組織風(fēng)險識別與評估，監(jiān)督制度執(zhí)行情況，牽頭開展培訓(xùn)宣貫工作。（二）專責(zé)部門（如法務(wù)合規(guī)部）：負(fù)責(zé)審核退市業(yè)務(wù)的合規(guī)性，優(yōu)化管理流程，處置相關(guān)風(fēng)險事件，提供法律支持。（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位（如倉儲部、銷售部）：負(fù)責(zé)落實本領(lǐng)域退市管理要求，開展日常風(fēng)險防控，及時上報異常情況。第八條基層執(zhí)行崗位需履行以下合規(guī)操作責(zé)任：（一）簽訂崗位合規(guī)承諾書，確保操作符合制度要求；（二）主動上報退市過程中的風(fēng)險隱患，不得隱瞞或遲報；（三）嚴(yán)格執(zhí)行審批流程，不得擅自處置庫存或報廢品。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第九條采購環(huán)節(jié)管控：供應(yīng)商必須通過盡職調(diào)查，核查其資質(zhì)、信用及產(chǎn)品安全記錄；嚴(yán)禁向無資質(zhì)或存在重大風(fēng)險的企業(yè)采購茶葉食品。第十條倉儲管理：建立庫存動態(tài)監(jiān)控機制，對臨近保質(zhì)期或已不合格的茶葉食品實施重點標(biāo)識與隔離；禁止混放合格品與不合格品。第十一條生產(chǎn)環(huán)節(jié)規(guī)范：對退市產(chǎn)品必須執(zhí)行專用生產(chǎn)線、專用設(shè)備，并記錄所有操作數(shù)據(jù)，嚴(yán)禁混入合格批次。第十二條銷售流程控制：對退市產(chǎn)品實施專柜銷售或定向渠道投放，禁止以合格品價格出售；所有退市產(chǎn)品銷售必須單獨記賬。第十三條財務(wù)處理要求：退市產(chǎn)品處置收入需全額上繳公司，不得挪用或私分；相關(guān)賬務(wù)處理必須符合會計準(zhǔn)則，嚴(yán)禁虛列成本或收益。第十四條合規(guī)審批標(biāo)準(zhǔn)：退市申請需經(jīng)三級審批（部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、領(lǐng)導(dǎo)小組），重大事項需報主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)；未經(jīng)審批不得實施退市操作。第十五條禁止性行為：嚴(yán)禁通過虛構(gòu)銷售、私分報廢品等方式謀取私利；禁止將退市產(chǎn)品轉(zhuǎn)移至關(guān)聯(lián)方以規(guī)避監(jiān)管。第十六條風(fēng)險防控重點：關(guān)注產(chǎn)品安全風(fēng)險（如霉變、農(nóng)藥殘留超標(biāo)）、資產(chǎn)流失風(fēng)險（如處置價格過低）、輿情風(fēng)險（如消費者投訴）。第四章專項管理運行機制第十七條制度動態(tài)更新機制：每年至少修訂一次，根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整及時完善條款；重大變革需組織專題論證。第十八條風(fēng)險識別預(yù)警機制：每季度開展專項風(fēng)險排查，采用“紅黃藍”三級評估法（紅色為重大風(fēng)險、黃色為一般風(fēng)險、藍色為提示風(fēng)險），并發(fā)布預(yù)警通知。第十九條合規(guī)審查機制：將退市審查嵌入業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、項目啟動等關(guān)鍵節(jié)點，建立“一票否決”制度，未經(jīng)審查不得實施。第二十條風(fēng)險應(yīng)對機制：一般風(fēng)險由業(yè)務(wù)部門自行處置，重大風(fēng)險需成立專項工作組，明確應(yīng)急流程、責(zé)任協(xié)同及上報要求；突發(fā)事件需在X小時內(nèi)上報領(lǐng)導(dǎo)小組。第二十一條責(zé)任追究機制：違規(guī)情形包括但不限于：擅自處置退市產(chǎn)品、隱瞞風(fēng)險隱患、違反審批程序等；處罰標(biāo)準(zhǔn)分為警告、罰款、降級、解職等，并聯(lián)動績效考核。第二十二條評估改進機制：每年委托第三方機構(gòu)開展管理有效性評估，針對發(fā)現(xiàn)的問題制定整改方案，并跟蹤落實情況。第五章專項管理保障措施第二十三條組織保障：各級領(lǐng)導(dǎo)需簽署責(zé)任書，明確對退市工作的推進責(zé)任；領(lǐng)導(dǎo)小組每季度向公司管理層匯報工作進展。第二十四條考核激勵機制：將專項合規(guī)情況納入部門年度考核，優(yōu)秀部門可獲得額外獎勵；個人違規(guī)將直接影響績效評級。第二十五條培訓(xùn)宣傳機制：每半年開展一次專項培訓(xùn)，管理層需接受合規(guī)履職培訓(xùn)，一線員工需掌握操作規(guī)范；制作宣傳手冊發(fā)放至各崗位。第二十六條信息化支撐：開發(fā)退市管理系統(tǒng)，實現(xiàn)流程自動化、風(fēng)險實時監(jiān)控、數(shù)據(jù)自動歸集，提高管理效率。第二十七條文化建設(shè)：發(fā)布《茶葉食品退市合規(guī)手冊》，組織全員簽訂承諾書，定期開展合規(guī)知識競賽，營造全員合規(guī)氛圍。第二十八條報告制度：每月提交退市管理報告（包括風(fēng)險事件、處置數(shù)量、財務(wù)結(jié)果等），每年發(fā)布年度管理報告；重大事項需即時報告。第六章附則第二十九條