循《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》，完善我國(guó)境外腐敗資產(chǎn)追回制度探究一、引言1.1研究背景與意義在經(jīng)濟(jì)全球化和國(guó)際交往日益密切的當(dāng)下，腐敗犯罪呈現(xiàn)出顯著的跨國(guó)化趨勢(shì)。腐敗分子巧妙利用各國(guó)法律制度的差異以及國(guó)際司法合作存在的漏洞，將非法所得的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至境外，給國(guó)家和社會(huì)帶來了極為嚴(yán)重的損失。國(guó)際組織相關(guān)數(shù)據(jù)表明，每年全球因腐敗犯罪致使的資產(chǎn)流失數(shù)額高達(dá)數(shù)千億美元，其中相當(dāng)一部分涉及跨國(guó)轉(zhuǎn)移。從國(guó)內(nèi)情形來看，黨的十八大以來，我國(guó)全力推進(jìn)反腐敗斗爭(zhēng)，取得了舉世矚目的成效，彰顯了國(guó)家打擊腐敗的堅(jiān)定決心和強(qiáng)大力度。然而，腐敗犯罪的跨國(guó)化問題依舊嚴(yán)峻，一些腐敗分子在實(shí)施犯罪行為后，選擇外逃并將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至境外，妄圖借此逃避法律的制裁。這些外逃腐敗分子及其轉(zhuǎn)移的資產(chǎn)，不僅嚴(yán)重阻礙了我國(guó)反腐敗工作的深入開展，也極大地?fù)p害了國(guó)家形象和人民群眾的切身利益。以黑龍江省雞西市原副市長(zhǎng)李傳良案為例，其涉案資產(chǎn)超31億元，在2018年11月15日逃匿境外前，就多次向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。2014年7月，他欲向香港轉(zhuǎn)移違法所得500萬元，指使他人準(zhǔn)備錢款并運(yùn)送至深圳，再指使原雞西濱港特種汽車有限公司總經(jīng)理孫成祥在深圳接收并向香港轉(zhuǎn)移錢款。孫成祥讓其侄子陳某等人以自己身份信息將490余萬元現(xiàn)金轉(zhuǎn)存至李傳良事先聯(lián)系的香港兌換店提供的賬戶，匯款后孫成祥攜帶剩余現(xiàn)金出境至香港，將兌換的600萬元港幣及剩余人民幣現(xiàn)金交給李傳良。這一案例充分體現(xiàn)了腐敗資產(chǎn)境外轉(zhuǎn)移的復(fù)雜性和隱蔽性，也凸顯了完善境外腐敗資產(chǎn)追回制度的緊迫性。在此背景下，完善腐敗犯罪跨國(guó)追贓制度具有至關(guān)重要的現(xiàn)實(shí)意義。從維護(hù)國(guó)家利益角度而言，腐敗分子轉(zhuǎn)移至境外的資產(chǎn)，大多屬于國(guó)家和人民的財(cái)產(chǎn)。這些資產(chǎn)是國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支撐，是人民辛勤勞動(dòng)的成果。追回這些資產(chǎn)，能夠切實(shí)減少國(guó)家的經(jīng)濟(jì)損失，有力保障國(guó)有資產(chǎn)的安全，為國(guó)家的可持續(xù)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的物質(zhì)基礎(chǔ)。每一筆被追回的資產(chǎn)，都可以重新投入到國(guó)家的建設(shè)中，用于改善民生、推動(dòng)教育醫(yī)療事業(yè)發(fā)展、加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等，從而提升國(guó)家的綜合實(shí)力和人民的生活水平。從維護(hù)法治尊嚴(yán)方面來說，腐敗分子逃避法律制裁，逍遙法外，這是對(duì)法治權(quán)威性和公正性的公然挑戰(zhàn)。法治是國(guó)家治理的基石，是維護(hù)社會(huì)公平正義的最后一道防線。通過完善追贓制度，將外逃腐敗分子繩之以法，追回其非法所得，能夠有力彰顯法治的力量，讓人們深刻認(rèn)識(shí)到法律面前人人平等，無論犯罪行為發(fā)生在何處，無論犯罪人逃到天涯海角，都必將受到法律的制裁，進(jìn)而維護(hù)社會(huì)的公平正義，增強(qiáng)人民群眾對(duì)法治的信任和尊崇。從加強(qiáng)國(guó)際合作層面來看，腐敗犯罪是一個(gè)全球性的問題，并非某個(gè)國(guó)家或地區(qū)所獨(dú)有。它嚴(yán)重破壞了國(guó)際經(jīng)濟(jì)秩序，損害了全球的公共利益。需要各國(guó)攜手應(yīng)對(duì)，共同構(gòu)建一個(gè)廉潔的國(guó)際環(huán)境。通過建立健全有效的追贓制度，我國(guó)能夠更好地與國(guó)際社會(huì)合作，積極參與全球反腐敗治理體系的建設(shè)和完善。在國(guó)際層面，與各國(guó)加強(qiáng)追贓合作，不僅有助于追回我國(guó)流失的資產(chǎn)，還能為其他國(guó)家提供寶貴的經(jīng)驗(yàn)借鑒，促進(jìn)國(guó)際社會(huì)在反腐敗領(lǐng)域的交流與協(xié)作，形成打擊跨國(guó)腐敗犯罪的強(qiáng)大合力，共同營(yíng)造一個(gè)風(fēng)清氣正的國(guó)際環(huán)境。1.2國(guó)內(nèi)外研究綜述在國(guó)外，諸多學(xué)者圍繞腐敗犯罪跨國(guó)追贓制度展開了深入探究。從國(guó)際法律框架構(gòu)建視角出發(fā)，學(xué)者們對(duì)《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》（UNCAC）的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行了細(xì)致剖析。例如，有學(xué)者指出，UNCAC雖為跨國(guó)追贓搭建了國(guó)際合作的基本框架，確立了直接追回和間接追回機(jī)制，但在實(shí)際執(zhí)行過程中，各國(guó)對(duì)公約條款的理解和適用存在明顯差異，這無疑導(dǎo)致了合作效率的受限。在追贓程序方面，部分國(guó)家的學(xué)者針對(duì)本國(guó)的資產(chǎn)沒收、返還程序展開研究，著重強(qiáng)調(diào)司法程序的公正性與效率性。以美國(guó)為例，其在資產(chǎn)沒收領(lǐng)域構(gòu)建了完善的民事沒收和刑事沒收程序，法律規(guī)定詳盡，對(duì)犯罪所得的認(rèn)定、沒收條件等都作出了明確界定。然而，在跨國(guó)追贓進(jìn)程中，美國(guó)與其他國(guó)家的司法協(xié)助程序繁雜，受到政治、法律文化差異等諸多因素的影響，致使追贓難度大幅增加。在國(guó)內(nèi)，隨著我國(guó)反腐敗國(guó)際合作的持續(xù)深入，學(xué)界對(duì)腐敗犯罪跨國(guó)追贓制度的研究也愈發(fā)豐富。部分學(xué)者從國(guó)內(nèi)法與國(guó)際法銜接的角度，深入探討了我國(guó)現(xiàn)有法律制度與國(guó)際追贓規(guī)則的適配性問題。他們認(rèn)為，我國(guó)在違法所得沒收程序、引渡法等方面雖已取得一定的進(jìn)展，但與國(guó)際通行規(guī)則相比，仍存在一定的差距，亟待進(jìn)一步完善。在實(shí)踐層面，眾多學(xué)者對(duì)我國(guó)開展的跨國(guó)追贓案例進(jìn)行了全面分析，總結(jié)其中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。以“百名紅通人員”的追贓實(shí)踐為典型，學(xué)者們深入研究了不同追贓方式的運(yùn)用，如引渡、勸返、異地追訴等，以及在這些過程中遭遇的困難和相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略。已有研究在腐敗犯罪跨國(guó)追贓制度的各個(gè)方面均取得了豐碩的成果，但不可忽視的是，仍存在一些有待改進(jìn)的不足。一方面，在國(guó)際法律協(xié)調(diào)方面，雖然對(duì)國(guó)際公約和雙邊協(xié)定的研究成果頗豐，但對(duì)于如何解決各國(guó)法律沖突的具體路徑研究還不夠深入。由于各國(guó)法律體系各不相同，在犯罪認(rèn)定、證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、資產(chǎn)處置等方面存在顯著差異，這嚴(yán)重阻礙了跨國(guó)追贓工作的順利開展，現(xiàn)有研究在提出切實(shí)可行的協(xié)調(diào)方案上還有很大的提升空間。另一方面，在追贓實(shí)踐中，對(duì)于如何提高追贓效率、降低追贓成本的研究相對(duì)較少。追贓工作通常涉及多個(gè)國(guó)家和地區(qū)，程序繁瑣復(fù)雜，成本高昂，如何優(yōu)化追贓流程，提高資源利用效率，已成為亟待解決的關(guān)鍵問題。本文旨在彌補(bǔ)上述研究不足，從制度構(gòu)建和完善的角度切入，通過深入分析國(guó)際國(guó)內(nèi)法律規(guī)定和追贓實(shí)踐，提出具有創(chuàng)新性和可操作性的建議。在國(guó)際法律協(xié)調(diào)方面，嘗試探索建立多邊法律協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)各國(guó)在關(guān)鍵法律問題上的溝通與協(xié)商，統(tǒng)一部分法律標(biāo)準(zhǔn)，從而有效減少法律沖突。在追贓實(shí)踐方面，提出充分利用大數(shù)據(jù)、人工智能等現(xiàn)代技術(shù)手段，建立追贓信息共享平臺(tái)，提高信息收集和分析能力，優(yōu)化追贓策略，進(jìn)而提高追贓效率，降低追贓成本，為完善我國(guó)腐敗犯罪跨國(guó)追贓制度貢獻(xiàn)新的思路和方法。1.3研究方法與創(chuàng)新點(diǎn)在研究過程中，本文綜合運(yùn)用了多種研究方法，力求全面、深入地剖析《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》視角下我國(guó)境外腐敗資產(chǎn)追回制度。文獻(xiàn)研究法是本文研究的重要基礎(chǔ)。通過廣泛查閱國(guó)內(nèi)外關(guān)于《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》、境外腐敗資產(chǎn)追回制度的學(xué)術(shù)著作、期刊論文、研究報(bào)告以及相關(guān)法律法規(guī)，全面梳理和總結(jié)該領(lǐng)域的研究現(xiàn)狀與發(fā)展趨勢(shì)，為后續(xù)研究提供堅(jiān)實(shí)的理論支撐。如深入研讀《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》的條文釋義，精準(zhǔn)把握公約對(duì)境外腐敗資產(chǎn)追回的具體要求和規(guī)定，為分析我國(guó)現(xiàn)有制度與公約的契合度提供依據(jù)。同時(shí)，關(guān)注國(guó)際知名學(xué)者對(duì)跨國(guó)追贓制度的研究成果，借鑒其先進(jìn)的理念和方法，拓寬研究視野。案例分析法在本文中發(fā)揮了關(guān)鍵作用。精心收集和深入剖析國(guó)內(nèi)外具有代表性的境外腐敗資產(chǎn)追回案例，如“百名紅通人員”楊秀珠案。楊秀珠在擔(dān)任溫州市副市長(zhǎng)期間，利用職務(wù)之便貪污、受賄、挪用公款，后逃往國(guó)外。我國(guó)通過國(guó)際合作，運(yùn)用引渡、勸返等多種手段，最終成功將其引渡回國(guó)，并追回部分贓款。通過對(duì)這些案例的詳細(xì)分析，直觀展現(xiàn)跨國(guó)追贓實(shí)踐中遇到的各種問題，如引渡條件的限制、證據(jù)的跨國(guó)收集與認(rèn)可、贓款贓物的認(rèn)定與返還等，從實(shí)際案例中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為完善我國(guó)境外腐敗資產(chǎn)追回制度提供實(shí)踐參考。比較研究法也是本文的重要研究方法之一。將我國(guó)境外腐敗資產(chǎn)追回制度與其他國(guó)家的相關(guān)制度進(jìn)行對(duì)比，分析各國(guó)制度的優(yōu)勢(shì)與不足。例如，美國(guó)在資產(chǎn)沒收領(lǐng)域構(gòu)建了完善的民事沒收和刑事沒收程序，法律規(guī)定詳盡，對(duì)犯罪所得的認(rèn)定、沒收條件等都作出了明確界定。然而，在跨國(guó)追贓進(jìn)程中，美國(guó)與其他國(guó)家的司法協(xié)助程序繁雜，受到政治、法律文化差異等諸多因素的影響，致使追贓難度大幅增加。通過這樣的比較，找出我國(guó)制度與國(guó)際先進(jìn)水平的差距，學(xué)習(xí)借鑒其他國(guó)家的有益經(jīng)驗(yàn)，為我國(guó)制度的完善提供借鑒。在創(chuàng)新點(diǎn)方面，本文在研究視角上具有獨(dú)特性。從《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》這一國(guó)際法律框架出發(fā)，全面審視我國(guó)境外腐敗資產(chǎn)追回制度，深入分析公約要求與我國(guó)國(guó)內(nèi)法律制度和實(shí)踐的契合度與差距，為我國(guó)制度的完善提供國(guó)際化的視野和思路。這種從國(guó)際公約視角出發(fā)的研究，有助于我國(guó)更好地融入國(guó)際反腐敗合作體系，提升我國(guó)在全球反腐敗治理中的地位和作用。在提出對(duì)策方面，本文具有創(chuàng)新性。針對(duì)國(guó)際法律協(xié)調(diào)中各國(guó)法律沖突的問題，嘗試探索建立多邊法律協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)各國(guó)在關(guān)鍵法律問題上的溝通與協(xié)商，統(tǒng)一部分法律標(biāo)準(zhǔn)，減少法律沖突。在追贓實(shí)踐方面，提出充分利用大數(shù)據(jù)、人工智能等現(xiàn)代技術(shù)手段，建立追贓信息共享平臺(tái)，提高信息收集和分析能力，優(yōu)化追贓策略，從而提高追贓效率，降低追贓成本。這些創(chuàng)新性的對(duì)策建議，緊密結(jié)合時(shí)代發(fā)展趨勢(shì)和實(shí)際工作需求，具有較強(qiáng)的可操作性和實(shí)踐價(jià)值，為完善我國(guó)腐敗犯罪跨國(guó)追贓制度貢獻(xiàn)新的思路和方法。二、《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》中境外腐敗資產(chǎn)追回的相關(guān)規(guī)定2.1《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》概述隨著經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的加速，跨國(guó)交往日益頻繁，腐敗犯罪也呈現(xiàn)出顯著的國(guó)際化趨勢(shì)。腐敗分子利用各國(guó)法律制度的差異和國(guó)際司法合作的漏洞，將非法所得資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至境外，不僅給本國(guó)帶來了嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失，還破壞了國(guó)際經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)公平正義。在此背景下，制定一部具有全球性約束力的反腐敗法律文書成為國(guó)際社會(huì)的迫切需求。20世紀(jì)90年代以來，一些區(qū)域組織陸續(xù)制定了專門的反腐敗法律文書，如歐洲委員會(huì)的《反腐敗刑法公約》《反腐敗民法公約》等，為國(guó)際反腐敗合作積累了寶貴經(jīng)驗(yàn)。然而，這些區(qū)域性公約在適用范圍和影響力上存在一定局限性，難以滿足全球范圍內(nèi)打擊腐敗犯罪的需要。因此，制定一部全球性國(guó)際反腐敗法律文書的呼聲日益高漲。2000年，聯(lián)合國(guó)大會(huì)通過決議，決定制定一項(xiàng)專門的反腐敗國(guó)際法律文件。隨后，“聯(lián)合國(guó)反腐敗公約談判工作特設(shè)委員會(huì)”成立，負(fù)責(zé)公約的起草工作。自2002年1月至2003年10月，該委員會(huì)共舉行了7輪談判，包括中國(guó)在內(nèi)的107個(gè)國(guó)家及28個(gè)國(guó)際組織和非政府組織代表參與其中，最終完成了《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》的起草。2003年10月31日，《公約》經(jīng)聯(lián)合國(guó)大會(huì)審議通過，并于同年12月9日至11日在墨西哥梅里達(dá)舉行的高級(jí)別政治會(huì)議上開放供各國(guó)簽署。2005年12月14日，《公約》正式生效。截至目前，《公約》共有140個(gè)簽署國(guó)，167個(gè)締約方?！堵?lián)合國(guó)反腐敗公約》是聯(lián)合國(guó)歷史上通過的第一個(gè)指導(dǎo)國(guó)際反腐敗斗爭(zhēng)的法律文件，具有重要的里程碑意義。它是國(guó)際社會(huì)共同努力的成果，體現(xiàn)了全球各國(guó)打擊腐敗的堅(jiān)定決心和共同意愿。《公約》的出臺(tái)，為國(guó)際反腐敗合作提供了統(tǒng)一的法律框架和行動(dòng)指南，標(biāo)志著國(guó)際反腐敗斗爭(zhēng)進(jìn)入了一個(gè)新的階段。它填補(bǔ)了全球反腐敗法律領(lǐng)域的空白，使各國(guó)在反腐敗問題上有了共同的準(zhǔn)則和依據(jù)，有力地推動(dòng)了國(guó)際反腐敗合作的深入開展?！豆s》內(nèi)容全面，涵蓋了預(yù)防腐敗、界定腐敗犯罪、反腐敗國(guó)際合作、非法資產(chǎn)追繳等多個(gè)關(guān)鍵領(lǐng)域。在預(yù)防腐敗方面，《公約》要求各締約國(guó)建立健全預(yù)防性反腐敗政策和機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)公職人員的管理和監(jiān)督，提高公共部門的透明度和問責(zé)制。例如，規(guī)定各締約國(guó)應(yīng)制定和執(zhí)行有效的反腐敗政策，促進(jìn)社會(huì)參與，體現(xiàn)法治、廉正等原則；應(yīng)確保設(shè)有專門的預(yù)防性反腐敗機(jī)構(gòu)，賦予其必要的獨(dú)立性和資源，以有效履行職能。在界定腐敗犯罪方面，《公約》對(duì)各種腐敗行為進(jìn)行了明確的定義和分類，為各國(guó)的刑事立法提供了參考標(biāo)準(zhǔn)。在反腐敗國(guó)際合作方面，《公約》建立了一系列國(guó)際合作機(jī)制，包括引渡、司法協(xié)助、執(zhí)法合作等，為各國(guó)在打擊跨國(guó)腐敗犯罪時(shí)提供了合作途徑。在非法資產(chǎn)追繳方面，《公約》確立了資產(chǎn)追回機(jī)制，為締約國(guó)追回被非法轉(zhuǎn)移到境外的資產(chǎn)提供了法律依據(jù)和操作指南，這對(duì)于保護(hù)各國(guó)的經(jīng)濟(jì)利益和維護(hù)國(guó)際經(jīng)濟(jì)秩序具有重要意義?！堵?lián)合國(guó)反腐敗公約》在國(guó)際反腐敗領(lǐng)域發(fā)揮著核心作用，為各國(guó)開展反腐敗工作提供了重要的參考和遵循。它倡導(dǎo)的治理腐敗的科學(xué)理念和策略，如強(qiáng)調(diào)預(yù)防為主、加強(qiáng)國(guó)際合作、注重法治等，已成為全球防治腐敗的共同準(zhǔn)則，得到了國(guó)際社會(huì)的廣泛認(rèn)可和采納。許多國(guó)家在制定本國(guó)的反腐敗法律和政策時(shí)，都充分借鑒了《公約》的相關(guān)規(guī)定，以提升本國(guó)反腐敗工作的水平和成效。同時(shí)，《公約》也為各國(guó)之間開展反腐敗國(guó)際合作奠定了堅(jiān)實(shí)的法律基礎(chǔ)，促進(jìn)了各國(guó)在信息交流、案件協(xié)查、資產(chǎn)追回等方面的合作，形成了打擊跨國(guó)腐敗犯罪的強(qiáng)大合力。2.2公約中境外腐敗資產(chǎn)追回機(jī)制解析2.2.1直接追回機(jī)制《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》中的直接追回機(jī)制為締約國(guó)提供了在不依賴刑事定罪的情況下，直接主張對(duì)境外腐敗資產(chǎn)所有權(quán)的途徑，這對(duì)于及時(shí)、有效地追回被非法轉(zhuǎn)移的資產(chǎn)具有重要意義。其主要通過以下三種途徑實(shí)現(xiàn)：第一種途徑是請(qǐng)求國(guó)在被請(qǐng)求國(guó)法院提起民事訴訟，主張對(duì)位于被請(qǐng)求國(guó)領(lǐng)土內(nèi)的腐敗犯罪所得的所有權(quán)。在這種方式下，請(qǐng)求國(guó)需要依據(jù)被請(qǐng)求國(guó)的民事訴訟法律程序，收集并提供充分的證據(jù)，以證明相關(guān)資產(chǎn)是通過實(shí)施《公約》確立的犯罪而獲得的，且本國(guó)對(duì)該資產(chǎn)擁有合法的所有權(quán)。例如，在一些涉及跨國(guó)腐敗的案件中，腐敗分子將受賄所得的資金轉(zhuǎn)移到國(guó)外，并以他人名義購置房產(chǎn)、股票等資產(chǎn)。請(qǐng)求國(guó)可通過調(diào)查取證，獲取腐敗分子的受賄證據(jù)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的資金流向記錄、相關(guān)合同文件等，在被請(qǐng)求國(guó)法院提起民事訴訟，要求確認(rèn)對(duì)這些資產(chǎn)的所有權(quán)，并請(qǐng)求法院判決將資產(chǎn)返還給本國(guó)。第二種途徑是被請(qǐng)求國(guó)法院根據(jù)本國(guó)法律，命令犯罪分子向遭受腐敗犯罪行為侵害的另一締約國(guó)進(jìn)行補(bǔ)償或損害賠償。當(dāng)腐敗行為給其他締約國(guó)造成經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，被請(qǐng)求國(guó)法院在查明事實(shí)的基礎(chǔ)上，可依據(jù)本國(guó)法律，要求犯罪分子對(duì)受害締約國(guó)進(jìn)行相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或損害賠償。這種方式不僅有助于彌補(bǔ)受害國(guó)的經(jīng)濟(jì)損失，也對(duì)腐敗分子起到了一定的懲罰作用。在實(shí)踐中，可能會(huì)出現(xiàn)腐敗分子在被請(qǐng)求國(guó)擁有一定資產(chǎn)的情況，被請(qǐng)求國(guó)法院可通過判決，將這些資產(chǎn)用于對(duì)受害締約國(guó)的補(bǔ)償或賠償。第三種途徑是締約國(guó)允許本國(guó)法院或主管機(jī)關(guān)在必須就沒收作出決定時(shí)，承認(rèn)另一締約國(guó)對(duì)所轉(zhuǎn)移的腐敗犯罪所得的財(cái)產(chǎn)主張的合法所有權(quán)。這意味著在沒收程序中，被請(qǐng)求國(guó)的法院或主管機(jī)關(guān)會(huì)對(duì)請(qǐng)求國(guó)提出的所有權(quán)主張進(jìn)行審查，若認(rèn)為請(qǐng)求國(guó)的主張符合法律規(guī)定和相關(guān)證據(jù)要求，將承認(rèn)其合法所有權(quán)，并據(jù)此作出相應(yīng)的沒收和返還決定。這一途徑體現(xiàn)了國(guó)際合作中對(duì)他國(guó)合法權(quán)益的尊重，也為腐敗資產(chǎn)的順利追回提供了便利。直接追回機(jī)制的優(yōu)勢(shì)在于其靈活性和高效性。相較于傳統(tǒng)的刑事定罪后再進(jìn)行資產(chǎn)追回的方式，直接追回機(jī)制無需等待漫長(zhǎng)的刑事訴訟程序終結(jié)，能夠更快地啟動(dòng)資產(chǎn)追回程序，減少資產(chǎn)被轉(zhuǎn)移、隱匿或揮霍的風(fēng)險(xiǎn)。它為締約國(guó)提供了一種民事救濟(jì)手段，使得在一些難以通過刑事訴訟定罪的情況下，仍有可能追回腐敗資產(chǎn)。在某些案件中，由于犯罪嫌疑人潛逃、證據(jù)不足等原因，刑事訴訟可能無法順利進(jìn)行，但通過直接追回機(jī)制，締約國(guó)可以利用民事訴訟的方式，依據(jù)民事法律的證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和程序規(guī)則，嘗試追回資產(chǎn)。這有助于維護(hù)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)利益，彰顯法律的公平正義，對(duì)打擊跨國(guó)腐敗犯罪起到了積極的推動(dòng)作用。2.2.2間接追回機(jī)制間接追回機(jī)制是《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》中資產(chǎn)追回的另一重要方式，其核心在于通過沒收被轉(zhuǎn)移到本國(guó)境內(nèi)的腐敗犯罪所得，再將其返還給請(qǐng)求國(guó)，從而實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的追回。該機(jī)制主要包括兩個(gè)關(guān)鍵階段：被請(qǐng)求國(guó)的沒收和返還程序。在被請(qǐng)求國(guó)的沒收階段，存在兩種主要的沒收方式。第一種方式是依據(jù)被請(qǐng)求國(guó)本國(guó)的法律，對(duì)被轉(zhuǎn)移至其本國(guó)境內(nèi)的腐敗犯罪所得進(jìn)行沒收。各締約國(guó)需根據(jù)本國(guó)法律，采取必要措施，使擁有管轄權(quán)的主管機(jī)關(guān)能夠通過洗錢犯罪或者對(duì)可能發(fā)生在其管轄范圍內(nèi)的其他犯罪作出判決，或者通過本國(guó)法律授權(quán)的其他程序，下令沒收這類外國(guó)來源的財(cái)產(chǎn)。在實(shí)踐中，若腐敗分子將犯罪所得轉(zhuǎn)移至被請(qǐng)求國(guó)，并通過復(fù)雜的金融交易進(jìn)行洗錢，試圖掩蓋資金的非法來源，被請(qǐng)求國(guó)的主管機(jī)關(guān)可依據(jù)本國(guó)的反洗錢法律和相關(guān)刑事法律，對(duì)這些資金及相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行調(diào)查和追蹤。一旦確定這些資產(chǎn)屬于腐敗犯罪所得，主管機(jī)關(guān)可通過刑事定罪程序，對(duì)相關(guān)資產(chǎn)予以沒收。第二種沒收方式是由被請(qǐng)求國(guó)的主管機(jī)關(guān)根據(jù)本國(guó)的法律程序，執(zhí)行請(qǐng)求國(guó)法院發(fā)出的沒收令。根據(jù)《公約》規(guī)定，各締約國(guó)需根據(jù)本國(guó)法律，采取必要措施，使其主管機(jī)關(guān)能夠執(zhí)行另一締約國(guó)法院發(fā)出的沒收令。這一過程涉及到承認(rèn)和執(zhí)行外國(guó)法院作出的裁判問題，要求被請(qǐng)求國(guó)與請(qǐng)求國(guó)在司法協(xié)助方面保持密切合作，確保沒收令的有效執(zhí)行。請(qǐng)求國(guó)法院在經(jīng)過合法的審判程序，對(duì)腐敗犯罪所得作出沒收判決后，可向被請(qǐng)求國(guó)提出執(zhí)行沒收令的請(qǐng)求。被請(qǐng)求國(guó)的主管機(jī)關(guān)在審查請(qǐng)求國(guó)提供的相關(guān)法律文書、證據(jù)材料等符合本國(guó)法律規(guī)定的條件后，將按照本國(guó)的法律程序，對(duì)位于本國(guó)境內(nèi)的相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行沒收。在完成沒收程序后，便進(jìn)入返還程序。被請(qǐng)求國(guó)需根據(jù)本國(guó)的法律程序，將沒收的腐敗犯罪所得返還給請(qǐng)求國(guó)。這一過程需要雙方在資產(chǎn)的核實(shí)、交接等方面進(jìn)行細(xì)致的協(xié)調(diào)與合作。被請(qǐng)求國(guó)通常會(huì)要求請(qǐng)求國(guó)提供充分的證據(jù)，證明被沒收的資產(chǎn)確實(shí)屬于其合法所有，并且是通過腐敗犯罪所得轉(zhuǎn)移而來。在確認(rèn)無誤后，被請(qǐng)求國(guó)將按照約定的方式和程序，將資產(chǎn)返還給請(qǐng)求國(guó)。返還的資產(chǎn)可以是現(xiàn)金、不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)等各種形式，具體的返還方式將根據(jù)資產(chǎn)的性質(zhì)和實(shí)際情況進(jìn)行確定。在一些情況下，若資產(chǎn)已被變賣或轉(zhuǎn)化為其他形式，被請(qǐng)求國(guó)需將變賣所得或轉(zhuǎn)化后的資產(chǎn)進(jìn)行返還。間接追回機(jī)制的實(shí)施，有助于加強(qiáng)國(guó)際間在打擊跨國(guó)腐敗犯罪方面的合作，形成對(duì)腐敗資產(chǎn)的有效追繳網(wǎng)絡(luò)。通過這一機(jī)制，各國(guó)能夠充分利用各自的法律制度和司法資源，共同打擊腐敗犯罪，減少腐敗資產(chǎn)的跨境轉(zhuǎn)移，維護(hù)國(guó)際經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)公平正義。2.3公約對(duì)締約國(guó)在資產(chǎn)追回方面的義務(wù)要求在資產(chǎn)追回領(lǐng)域，《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》對(duì)締約國(guó)設(shè)定了多維度、系統(tǒng)性的義務(wù)要求，旨在構(gòu)建一個(gè)嚴(yán)密且有效的國(guó)際合作網(wǎng)絡(luò)，以遏制腐敗資產(chǎn)的跨國(guó)轉(zhuǎn)移，確保被非法轉(zhuǎn)移的資產(chǎn)能夠順利追回。這些義務(wù)要求涵蓋了預(yù)防資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、協(xié)助調(diào)查、提供司法協(xié)助等多個(gè)關(guān)鍵方面。在預(yù)防資產(chǎn)轉(zhuǎn)移方面，締約國(guó)承擔(dān)著多項(xiàng)重要義務(wù)。首先，需對(duì)金融機(jī)構(gòu)的客戶身份加大核實(shí)力度，強(qiáng)化賬戶審查手段。各締約國(guó)應(yīng)實(shí)行措施，以確保其金融機(jī)構(gòu)在適當(dāng)期限內(nèi)保持涉及相關(guān)人員的賬戶和交易的充分記錄，記錄中應(yīng)當(dāng)至少包括與客戶身份有關(guān)的資料，并盡可能包括與實(shí)際受益人身份有關(guān)的資料。這有助于從源頭上監(jiān)控資金的流動(dòng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常交易，防止腐敗資產(chǎn)通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行隱匿和轉(zhuǎn)移。在實(shí)際操作中，金融機(jī)構(gòu)需嚴(yán)格按照規(guī)定，對(duì)開戶客戶的身份信息進(jìn)行詳細(xì)核實(shí)，不僅要確認(rèn)客戶的基本身份，還需深入了解資金的實(shí)際控制人，即實(shí)際受益人，避免腐敗分子利用他人身份開設(shè)賬戶進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)移。其次，締約國(guó)有義務(wù)采取相應(yīng)措施，禁止設(shè)立空殼銀行或者與其進(jìn)行交易?？諝ゃy行因其“有名無實(shí)和并不附屬于受監(jiān)管金融集團(tuán)”的特性，主要與其他國(guó)家或地區(qū)機(jī)構(gòu)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)往來，且不受設(shè)立國(guó)金融法律制度監(jiān)管，常被腐敗分子用于洗錢和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移。禁止空殼銀行的設(shè)立和交易，能有效堵塞這一資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的漏洞。一些國(guó)際金融中心加強(qiáng)了對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，嚴(yán)格審查金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立資質(zhì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)，防止空殼銀行的出現(xiàn)，從而降低了腐敗資產(chǎn)通過此類渠道轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)。在協(xié)助調(diào)查方面，當(dāng)一締約國(guó)對(duì)涉及腐敗資產(chǎn)的案件展開調(diào)查時(shí)，其他締約國(guó)應(yīng)依據(jù)《公約》規(guī)定，提供必要的協(xié)助。這包括提供相關(guān)信息、文件和證據(jù)，協(xié)助調(diào)查人員進(jìn)行詢問、取證等工作。在某跨國(guó)腐敗案件中，請(qǐng)求國(guó)需要了解腐敗分子在被請(qǐng)求國(guó)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移情況，被請(qǐng)求國(guó)應(yīng)及時(shí)提供相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的交易記錄、賬戶信息等，協(xié)助請(qǐng)求國(guó)查明資產(chǎn)的流向和下落。這種協(xié)助調(diào)查的義務(wù)，有助于打破國(guó)界限制，整合國(guó)際資源，形成打擊跨國(guó)腐敗犯罪的合力。在提供司法協(xié)助方面，締約國(guó)的義務(wù)更為具體和廣泛。在直接追回機(jī)制中，被請(qǐng)求國(guó)需允許請(qǐng)求國(guó)在本國(guó)法院提起民事訴訟，以確立對(duì)通過實(shí)施《公約》確立的犯罪而獲得的財(cái)產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)或者所有權(quán)。這意味著被請(qǐng)求國(guó)要為請(qǐng)求國(guó)的民事訴訟提供必要的司法便利，保障訴訟程序的順利進(jìn)行。在間接追回機(jī)制中，被請(qǐng)求國(guó)需依據(jù)本國(guó)法律或者執(zhí)行另一締約國(guó)法院發(fā)出的沒收令，對(duì)被轉(zhuǎn)移到本國(guó)境內(nèi)的腐敗犯罪所得進(jìn)行沒收。這要求被請(qǐng)求國(guó)與請(qǐng)求國(guó)在司法程序上緊密配合，確保沒收令的有效執(zhí)行。被請(qǐng)求國(guó)還需根據(jù)本國(guó)的法律程序，將沒收的腐敗犯罪所得返還給請(qǐng)求國(guó)。在整個(gè)司法協(xié)助過程中，締約國(guó)之間需遵循正當(dāng)法律程序的基本原則，保障各方的合法權(quán)益。《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》對(duì)締約國(guó)在資產(chǎn)追回方面的義務(wù)要求，體現(xiàn)了國(guó)際社會(huì)對(duì)打擊跨國(guó)腐敗犯罪的堅(jiān)定決心和共同努力。這些義務(wù)要求的有效履行，對(duì)于維護(hù)國(guó)際經(jīng)濟(jì)秩序、保護(hù)各國(guó)的經(jīng)濟(jì)利益以及促進(jìn)全球反腐敗事業(yè)的發(fā)展具有至關(guān)重要的意義。三、我國(guó)境外腐敗資產(chǎn)追回制度現(xiàn)狀與實(shí)踐3.1我國(guó)境外腐敗資產(chǎn)追回的法律基礎(chǔ)在我國(guó)，境外腐敗資產(chǎn)追回依托于一系列國(guó)內(nèi)法律構(gòu)建的法律體系，這些法律從不同層面和角度為追贓工作提供了堅(jiān)實(shí)的法律依據(jù)和操作指引?！吨腥A人民共和國(guó)刑事訴訟法》在境外腐敗資產(chǎn)追回中發(fā)揮著關(guān)鍵作用，其中“犯罪嫌疑人、被告人逃匿、死亡案件違法所得的沒收程序”是追贓的重要法律依據(jù)。根據(jù)該程序規(guī)定，對(duì)于貪污賄賂犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪等重大犯罪案件，若犯罪嫌疑人、被告人逃匿，在通緝一年后仍不能到案，或者犯罪嫌疑人、被告人死亡，依照刑法規(guī)定應(yīng)當(dāng)追繳其違法所得及其他涉案財(cái)產(chǎn)的，人民檢察院可向人民法院提出沒收違法所得的申請(qǐng)。在實(shí)踐中，這一程序?yàn)樘幚硗馓痈瘮》肿拥倪`法所得提供了有效途徑。以“百名紅通人員”彭旭峰案為例，彭旭峰及其妻賈斯語于2017年外逃，檢察機(jī)關(guān)依據(jù)刑事訴訟法的相關(guān)規(guī)定，向法院提出沒收其違法所得的申請(qǐng)。經(jīng)法院審理查明，2010年至2017年，彭旭峰利用職務(wù)便利，為他人謀取利益，收受財(cái)物折合人民幣2.38億余元和美元12萬元，賈斯語將彭旭峰受賄所得部分通過地下錢莊等方式轉(zhuǎn)移至境外。法院最終裁定沒收彭旭峰、賈斯語在境內(nèi)外的有關(guān)財(cái)產(chǎn)，包括人民幣1.0389億余元、黃金制品以及在多個(gè)國(guó)家的房產(chǎn)、國(guó)債等。這一案例充分體現(xiàn)了刑事訴訟法中違法所得沒收程序在境外腐敗資產(chǎn)追回實(shí)踐中的具體應(yīng)用，通過該程序，能夠在犯罪嫌疑人未到案的情況下，對(duì)其違法所得進(jìn)行有效追繳，防止資產(chǎn)的進(jìn)一步流失，有力打擊了腐敗分子企圖通過外逃逃避法律制裁的行為。《中華人民共和國(guó)監(jiān)察法》進(jìn)一步強(qiáng)化了我國(guó)在境外腐敗資產(chǎn)追回方面的法律體系。監(jiān)察法明確規(guī)定國(guó)家監(jiān)察委員會(huì)在反腐敗國(guó)際追逃追贓和防逃工作中的組織協(xié)調(diào)職責(zé)，具體包括對(duì)于重大貪污賄賂、失職瀆職等職務(wù)犯罪案件，若被調(diào)查人逃匿到國(guó)（境）外且掌握證據(jù)比較確鑿的，通過開展境外追逃合作追捕歸案；向贓款贓物所在國(guó)請(qǐng)求查詢、凍結(jié)、扣押、沒收、追繳、返還涉案資產(chǎn)；查詢、監(jiān)控涉嫌職務(wù)犯罪的公職人員及其相關(guān)人員進(jìn)出國(guó)（境）和跨境資金流動(dòng)情況，在調(diào)查案件過程中設(shè)置防逃程序。在實(shí)際工作中，監(jiān)察機(jī)關(guān)依據(jù)監(jiān)察法的規(guī)定，積極開展國(guó)際合作，與多個(gè)國(guó)家的相關(guān)機(jī)構(gòu)建立聯(lián)系，共同推進(jìn)追贓工作。在與某國(guó)合作追贓過程中，監(jiān)察機(jī)關(guān)通過向該國(guó)提供詳細(xì)的證據(jù)材料，證明腐敗分子在該國(guó)轉(zhuǎn)移藏匿的資產(chǎn)屬于違法所得，請(qǐng)求該國(guó)協(xié)助查詢、凍結(jié)相關(guān)資產(chǎn)，最終成功追回部分資產(chǎn)。這一實(shí)踐展示了監(jiān)察法在規(guī)范和推動(dòng)境外腐敗資產(chǎn)追回工作中的重要作用，為監(jiān)察機(jī)關(guān)開展追贓工作提供了明確的法律授權(quán)和操作指南，使得追贓工作在國(guó)際合作中有法可依，增強(qiáng)了追贓工作的有效性和規(guī)范性?！吨腥A人民共和國(guó)國(guó)際刑事司法協(xié)助法》為我國(guó)與其他國(guó)家在刑事案件調(diào)查、偵查、起訴、審判和執(zhí)行等活動(dòng)中相互提供協(xié)助奠定了法律基礎(chǔ)，在境外腐敗資產(chǎn)追回領(lǐng)域具有重要意義。該法明確規(guī)定了國(guó)際刑事司法協(xié)助的范圍，涵蓋送達(dá)文書、調(diào)查取證、安排證人作證或者協(xié)助調(diào)查、查封、扣押、凍結(jié)涉案財(cái)物、沒收、返還違法所得及其他涉案財(cái)物、移管被判刑人以及其他協(xié)助等方面。在境外腐敗資產(chǎn)追回實(shí)踐中，我國(guó)可依據(jù)該法向其他國(guó)家提出刑事司法協(xié)助請(qǐng)求，獲取相關(guān)證據(jù)，協(xié)助查封、扣押、凍結(jié)涉案財(cái)物，以及請(qǐng)求返還違法所得。在某跨國(guó)腐敗案件中，我國(guó)司法機(jī)關(guān)依據(jù)國(guó)際刑事司法協(xié)助法，向涉案資產(chǎn)所在國(guó)提出協(xié)助請(qǐng)求，請(qǐng)求對(duì)方協(xié)助調(diào)查腐敗分子在該國(guó)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移情況，并對(duì)相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行查封、扣押。該國(guó)根據(jù)協(xié)助請(qǐng)求，積極配合我國(guó)司法機(jī)關(guān)的工作，提供了關(guān)鍵的證據(jù)材料，并采取了相應(yīng)的查封、扣押措施，為我國(guó)順利追回境外腐敗資產(chǎn)提供了有力支持。這一案例體現(xiàn)了國(guó)際刑事司法協(xié)助法在促進(jìn)國(guó)際合作、實(shí)現(xiàn)境外腐敗資產(chǎn)追回方面的重要作用，通過該法建立的國(guó)際刑事司法協(xié)助機(jī)制，能夠整合國(guó)際資源，打破國(guó)界限制，形成打擊跨國(guó)腐敗犯罪的合力，有效提高境外腐敗資產(chǎn)追回的成功率。3.2我國(guó)境外腐敗資產(chǎn)追回的主要機(jī)制與程序在境外腐敗資產(chǎn)追回實(shí)踐中，我國(guó)形成了多種行之有效的機(jī)制與程序，這些機(jī)制和程序相互配合，共同為追回境外腐敗資產(chǎn)提供了路徑保障。國(guó)際刑事司法協(xié)助是我國(guó)追回境外腐敗資產(chǎn)的重要機(jī)制之一。依據(jù)《中華人民共和國(guó)國(guó)際刑事司法協(xié)助法》，我國(guó)與其他國(guó)家在刑事案件的多個(gè)環(huán)節(jié)開展相互協(xié)助，其中在境外腐敗資產(chǎn)追回方面，重點(diǎn)涉及調(diào)查取證、查封、扣押、凍結(jié)涉案財(cái)物以及沒收、返還違法所得及其他涉案財(cái)物等協(xié)助內(nèi)容。當(dāng)我國(guó)發(fā)現(xiàn)腐敗分子在境外轉(zhuǎn)移藏匿資產(chǎn)后，首先會(huì)通過國(guó)際刑事司法協(xié)助的途徑，向資產(chǎn)所在國(guó)提出協(xié)助請(qǐng)求。我國(guó)會(huì)向被請(qǐng)求國(guó)提供詳細(xì)的案件資料，包括腐敗分子的身份信息、犯罪事實(shí)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的線索等，以證明資產(chǎn)的非法性質(zhì)。被請(qǐng)求國(guó)在收到請(qǐng)求后，會(huì)依據(jù)本國(guó)法律和相關(guān)國(guó)際條約，對(duì)請(qǐng)求事項(xiàng)進(jìn)行審查。若符合條件，被請(qǐng)求國(guó)將啟動(dòng)國(guó)內(nèi)相關(guān)程序，協(xié)助我國(guó)進(jìn)行調(diào)查取證，獲取與腐敗資產(chǎn)相關(guān)的證據(jù)材料，如銀行賬戶交易記錄、資產(chǎn)購買合同等。在確認(rèn)資產(chǎn)屬于違法所得后，被請(qǐng)求國(guó)將根據(jù)我國(guó)的請(qǐng)求，對(duì)涉案資產(chǎn)進(jìn)行查封、扣押、凍結(jié)等措施，防止資產(chǎn)被進(jìn)一步轉(zhuǎn)移或處置。在完成相關(guān)司法程序后，被請(qǐng)求國(guó)會(huì)將沒收的資產(chǎn)按照約定的方式返還給我國(guó)。在某起跨國(guó)腐敗案件中，我國(guó)發(fā)現(xiàn)腐敗分子將大量受賄所得轉(zhuǎn)移至某國(guó)，通過國(guó)際刑事司法協(xié)助，向該國(guó)提出協(xié)助請(qǐng)求。該國(guó)司法機(jī)關(guān)經(jīng)過調(diào)查，確認(rèn)了資產(chǎn)的違法性質(zhì)，依法對(duì)涉案資產(chǎn)進(jìn)行了查封、扣押，并最終將資產(chǎn)返還給我國(guó)，成功追回了部分境外腐敗資產(chǎn)。引渡是一種較為正式和嚴(yán)格的國(guó)際合作方式，在境外腐敗資產(chǎn)追回中具有重要作用。引渡的核心原則是雙重犯罪原則和政治犯不引渡原則等。雙重犯罪原則要求被引渡人所實(shí)施的行為，在請(qǐng)求國(guó)和被請(qǐng)求國(guó)均被認(rèn)定為犯罪。在腐敗犯罪案件中，我國(guó)與其他國(guó)家簽訂的引渡條約通常會(huì)明確規(guī)定，對(duì)于符合條約規(guī)定的腐敗犯罪行為，雙方有義務(wù)開展引渡合作。政治犯不引渡原則則是為了確保引渡程序不被濫用，保障被引渡人的基本權(quán)利。在引渡程序中，我國(guó)首先需要向被請(qǐng)求國(guó)提出引渡請(qǐng)求，并提供充分的證據(jù)證明被請(qǐng)求引渡人實(shí)施了腐敗犯罪行為，且該行為符合雙重犯罪原則。被請(qǐng)求國(guó)收到引渡請(qǐng)求后，會(huì)依據(jù)本國(guó)法律和引渡條約的規(guī)定，對(duì)請(qǐng)求進(jìn)行審查。這一審查過程通常包括對(duì)引渡請(qǐng)求的形式要件和實(shí)質(zhì)要件的審查，如請(qǐng)求書的格式是否符合要求、證據(jù)是否充分、是否存在政治犯不引渡等排除情形。如果被請(qǐng)求國(guó)審查通過，將啟動(dòng)引渡程序，將被引渡人引渡回我國(guó)。被引渡人回國(guó)后，我國(guó)司法機(jī)關(guān)將依法對(duì)其進(jìn)行審判，并對(duì)其違法所得的資產(chǎn)進(jìn)行追繳。以楊秀珠案為例，楊秀珠在擔(dān)任溫州市副市長(zhǎng)、浙江省建設(shè)廳副廳長(zhǎng)期間，利用職務(wù)之便貪污、受賄、挪用公款，后逃往美國(guó)。我國(guó)通過外交途徑和國(guó)際合作，向美國(guó)提出引渡請(qǐng)求。經(jīng)過長(zhǎng)時(shí)間的努力和協(xié)商，美國(guó)最終同意將楊秀珠引渡回國(guó)。楊秀珠回國(guó)后，我國(guó)司法機(jī)關(guān)對(duì)其進(jìn)行了審判，并依法追繳了其違法所得，成功追回了部分境外腐敗資產(chǎn)。違法所得沒收程序是我國(guó)在犯罪嫌疑人、被告人逃匿、死亡案件中，對(duì)其違法所得進(jìn)行追繳的重要程序。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》規(guī)定，對(duì)于貪污賄賂犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪等重大犯罪案件，若犯罪嫌疑人、被告人逃匿，在通緝一年后仍不能到案，或者犯罪嫌疑人、被告人死亡，依照刑法規(guī)定應(yīng)當(dāng)追繳其違法所得及其他涉案財(cái)產(chǎn)的，人民檢察院可向人民法院提出沒收違法所得的申請(qǐng)。在實(shí)踐中，當(dāng)我國(guó)發(fā)現(xiàn)腐敗分子外逃且符合上述條件時(shí)，檢察機(jī)關(guān)會(huì)首先對(duì)案件進(jìn)行調(diào)查，收集證據(jù)證明相關(guān)資產(chǎn)屬于違法所得。在證據(jù)充分的情況下，檢察機(jī)關(guān)向人民法院提出沒收違法所得的申請(qǐng)。人民法院受理申請(qǐng)后，會(huì)發(fā)布公告，通知利害關(guān)系人申報(bào)權(quán)利。公告期屆滿后，人民法院將組成合議庭進(jìn)行審理。如果經(jīng)審理查明，相關(guān)資產(chǎn)確屬違法所得，人民法院將依法作出沒收裁定。對(duì)于位于境外的違法所得資產(chǎn)，我國(guó)可依據(jù)國(guó)際刑事司法協(xié)助條約，請(qǐng)求資產(chǎn)所在國(guó)協(xié)助執(zhí)行沒收裁定，將資產(chǎn)追回。如彭旭峰案，彭旭峰及其妻賈斯語逃匿境外后，檢察機(jī)關(guān)依法向法院提出沒收其違法所得的申請(qǐng)。法院經(jīng)審理查明，彭旭峰利用職務(wù)便利受賄，賈斯語協(xié)助洗錢，二人的行為構(gòu)成犯罪，依法裁定沒收其在境內(nèi)外的有關(guān)財(cái)產(chǎn)，包括人民幣1.0389億余元、黃金制品以及在多個(gè)國(guó)家的房產(chǎn)、國(guó)債等。通過違法所得沒收程序，成功對(duì)境外腐敗資產(chǎn)進(jìn)行了追繳。3.3我國(guó)境外腐敗資產(chǎn)追回的實(shí)踐案例分析3.3.1“百名紅通人員”楊秀珠案楊秀珠曾擔(dān)任溫州市副市長(zhǎng)、浙江省建設(shè)廳副廳長(zhǎng)等職務(wù)，在任職期間，她利用職務(wù)之便，通過貪污、受賄、挪用公款等違法手段，積累了巨額財(cái)富。2003年4月，楊秀珠預(yù)感罪行即將敗露，倉皇出逃境外，開啟了長(zhǎng)達(dá)13年多的逃亡生涯。她輾轉(zhuǎn)于新加坡、美國(guó)、荷蘭等7個(gè)國(guó)家和地區(qū)，企圖逃避法律的制裁。在資產(chǎn)追回過程中，我國(guó)采取了一系列有力措施。在追逃方面，我國(guó)成立了專門的追逃工作小組，整合司法、執(zhí)法和外交等多部門資源，形成強(qiáng)大的追逃合力。通過國(guó)際刑警組織發(fā)布紅色通緝令，將楊秀珠列為重點(diǎn)追逃對(duì)象，在全球范圍內(nèi)對(duì)其進(jìn)行追捕。我國(guó)積極與相關(guān)國(guó)家開展司法合作，向這些國(guó)家提供楊秀珠的詳細(xì)犯罪證據(jù)，包括她貪污受賄的具體事實(shí)、資金流向以及相關(guān)的合同文件、財(cái)務(wù)記錄等，爭(zhēng)取他們?cè)谧诽庸ぷ髦械闹С峙c配合。在資產(chǎn)追查方面，我國(guó)相關(guān)部門運(yùn)用大數(shù)據(jù)、金融情報(bào)分析等技術(shù)手段，對(duì)楊秀珠及其關(guān)聯(lián)人員的資金往來和資產(chǎn)分布進(jìn)行全面調(diào)查。通過追蹤資金流向，發(fā)現(xiàn)楊秀珠用贓款在紐約購買了多處房產(chǎn)。針對(duì)這一情況，我國(guó)及時(shí)向美國(guó)相關(guān)部門提出協(xié)助請(qǐng)求，要求對(duì)這些房產(chǎn)進(jìn)行查封、扣押，防止資產(chǎn)被轉(zhuǎn)移或變賣。我國(guó)還對(duì)楊秀珠的國(guó)內(nèi)資產(chǎn)進(jìn)行了清查，凍結(jié)了她在國(guó)內(nèi)的銀行賬戶和相關(guān)資產(chǎn)，確保其違法所得不會(huì)進(jìn)一步流失。在勸返工作中，追逃工作小組通過多種渠道與楊秀珠進(jìn)行溝通，向她闡明我國(guó)打擊腐敗犯罪的堅(jiān)定決心和法律政策。告知她逃避法律制裁只是暫時(shí)的，無論逃到哪里，最終都無法逃脫法律的審判。同時(shí)，向她承諾，如果主動(dòng)回國(guó)投案自首，如實(shí)交代犯罪事實(shí)，可以依法從輕處理。通過耐心細(xì)致的思想工作，逐漸瓦解了楊秀珠的心理防線。然而，在資產(chǎn)追回過程中，也遇到了諸多困難。首先是引渡問題，美國(guó)、荷蘭等國(guó)家與我國(guó)沒有簽訂引渡條約，這使得引渡楊秀珠回國(guó)面臨重重障礙。這些國(guó)家的司法程序復(fù)雜，對(duì)引渡條件要求嚴(yán)格，楊秀珠及其律師團(tuán)隊(duì)利用這些國(guó)家的法律漏洞，通過各種司法程序拖延引渡進(jìn)程。在荷蘭，楊秀珠以政治避難為由，試圖逃避引渡，荷蘭法院在審理過程中，受到政治、法律文化差異等多種因素的影響，引渡程序進(jìn)展緩慢。其次是證據(jù)的跨國(guó)認(rèn)可問題，不同國(guó)家的法律體系和證據(jù)規(guī)則存在差異，我國(guó)提供的證據(jù)在一些國(guó)家可能不被直接認(rèn)可。在向美國(guó)提供楊秀珠的犯罪證據(jù)時(shí)，美國(guó)司法機(jī)關(guān)對(duì)證據(jù)的形式、來源等提出了嚴(yán)格的要求，我國(guó)需要花費(fèi)大量的時(shí)間和精力，按照美國(guó)的法律規(guī)定，對(duì)證據(jù)進(jìn)行補(bǔ)充和完善，以滿足其司法程序的要求。資產(chǎn)的認(rèn)定和分割也存在困難。楊秀珠在逃亡期間，將贓款進(jìn)行了復(fù)雜的投資和轉(zhuǎn)移，資產(chǎn)形式多樣，涉及房產(chǎn)、股票、基金等多個(gè)領(lǐng)域。在認(rèn)定哪些資產(chǎn)屬于違法所得時(shí)，需要進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查和取證，這一過程耗費(fèi)了大量的人力、物力和時(shí)間。在與相關(guān)國(guó)家協(xié)商資產(chǎn)返還時(shí)，對(duì)于資產(chǎn)的分割和處置也存在爭(zhēng)議，一些國(guó)家要求按照一定比例分享追回的資產(chǎn)，這增加了資產(chǎn)追回的難度和成本。針對(duì)這些困難，我國(guó)采取了一系列有效的解決方式。在引渡方面，積極與相關(guān)國(guó)家進(jìn)行外交溝通和協(xié)商，通過建立雙邊司法合作機(jī)制，推動(dòng)引渡工作的進(jìn)展。加強(qiáng)與美國(guó)、荷蘭等國(guó)家在反腐敗領(lǐng)域的交流與合作，增進(jìn)彼此的信任和理解，為引渡創(chuàng)造有利條件。我國(guó)還通過勸返的方式，促使楊秀珠主動(dòng)回國(guó)投案自首，繞過了引渡程序中的一些障礙。在證據(jù)問題上，加強(qiáng)與相關(guān)國(guó)家的司法交流，了解其證據(jù)規(guī)則和要求。提前按照這些要求，對(duì)證據(jù)進(jìn)行整理和規(guī)范，確保證據(jù)的合法性、關(guān)聯(lián)性和真實(shí)性。我國(guó)還積極與國(guó)際刑警組織、國(guó)際反腐敗組織等合作，借助他們的力量，協(xié)調(diào)解決證據(jù)跨國(guó)認(rèn)可的問題。在資產(chǎn)認(rèn)定和分割方面，組建了專業(yè)的資產(chǎn)調(diào)查團(tuán)隊(duì)，由金融、法律、審計(jì)等領(lǐng)域的專家組成，對(duì)楊秀珠的資產(chǎn)進(jìn)行全面、深入的調(diào)查和分析。通過與相關(guān)國(guó)家的專業(yè)機(jī)構(gòu)合作，共同認(rèn)定資產(chǎn)的性質(zhì)和歸屬。在資產(chǎn)分割和處置上，堅(jiān)持公平、合理的原則，與相關(guān)國(guó)家進(jìn)行協(xié)商，尋求雙方都能接受的解決方案。經(jīng)過艱苦的努力，最終成功促使楊秀珠回國(guó)投案自首，并追回了部分贓款贓物。楊秀珠案的成功辦理，為我國(guó)境外腐敗資產(chǎn)追回工作提供了寶貴的經(jīng)驗(yàn)，彰顯了我國(guó)打擊腐敗犯罪的堅(jiān)定決心和強(qiáng)大能力。3.3.2李傳良貪腐案李傳良在擔(dān)任雞西市財(cái)政局長(zhǎng)、市政府副市長(zhǎng)期間，利用職務(wù)之便，通過騙取、侵吞等方式，貪污巨額國(guó)有資金，涉嫌收受他人賄賂，涉案金額超31億。在2017年辭去公職前，他就將家人轉(zhuǎn)移到國(guó)外，本人也于2018年11月15日逃匿境外。在李傳良貪腐案中，違法所得沒收程序發(fā)揮了關(guān)鍵作用。2024年，黑龍江檢察機(jī)關(guān)在中央追逃和跨境辦的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)犯罪嫌疑人李傳良提起沒收違法所得申請(qǐng)。在案件辦理過程中，檢察機(jī)關(guān)充分發(fā)揮檢察一體優(yōu)勢(shì)，強(qiáng)化統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和對(duì)下指導(dǎo)，有效推動(dòng)案件辦理進(jìn)程。在資產(chǎn)認(rèn)定方面，檢察機(jī)關(guān)與監(jiān)察機(jī)關(guān)緊密協(xié)作，加強(qiáng)監(jiān)檢銜接配合。雙方就案件整體認(rèn)定思路以及區(qū)分財(cái)產(chǎn)屬性，分清違法與違紀(jì)財(cái)產(chǎn)、以確定數(shù)額提出申請(qǐng)沒收意見等重點(diǎn)問題形成一致意見。針對(duì)犯罪事實(shí)性質(zhì)認(rèn)定、程序適用、違法所得追繳等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，檢察機(jī)關(guān)提出了詳細(xì)的補(bǔ)查意見，確保資產(chǎn)認(rèn)定的準(zhǔn)確性和合法性。經(jīng)過深入調(diào)查和分析，認(rèn)定李傳良侵吞、騙取公共財(cái)物逾29億元，受賄4892萬余元，挪用公款1.1億元，以及擅自使用國(guó)有資金注冊(cè)公司、擅自決定由其實(shí)際控制的公司承攬工程，違法所得及收益7325萬余元。檢察機(jī)關(guān)還追加認(rèn)定李傳良違規(guī)干預(yù)、插手工程建設(shè)，給國(guó)家造成經(jīng)濟(jì)損失3100萬余元涉嫌濫用職權(quán)罪的事實(shí)，并依法提出沒收申請(qǐng)。在追贓情況上，檢察機(jī)關(guān)緊抓關(guān)聯(lián)案件不放，不給腐敗犯罪分子可乘之機(jī)。近年來，共起訴李傳良案關(guān)聯(lián)犯罪37件47人，為國(guó)家挽回經(jīng)濟(jì)損失3億余元。在申請(qǐng)沒收李傳良違法所得的過程中，積極與相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，全力推動(dòng)違法所得應(yīng)追盡追。雖然李傳良逃匿境外，給追贓工作帶來了一定的困難，但通過違法所得沒收程序，對(duì)其境內(nèi)外的違法所得資產(chǎn)進(jìn)行了全面清查和追繳，有效打擊了腐敗分子的囂張氣焰，維護(hù)了國(guó)家和人民的利益。李傳良貪腐案的辦理，充分體現(xiàn)了我國(guó)違法所得沒收程序在境外腐敗資產(chǎn)追回中的重要作用，也為今后類似案件的處理提供了有益的借鑒。四、我國(guó)境外腐敗資產(chǎn)追回制度存在的問題4.1國(guó)內(nèi)法律制度與《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》的銜接問題在訴訟主體方面，《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》為締約國(guó)提供了較為靈活多元的選擇，允許請(qǐng)求國(guó)在被請(qǐng)求國(guó)法院以多種主體身份提起訴訟以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)追回。請(qǐng)求國(guó)既可以作為民事原告直接主張對(duì)腐敗資產(chǎn)的所有權(quán)，也可以通過支持遭受腐敗犯罪侵害的個(gè)人或?qū)嶓w提起訴訟來間接參與資產(chǎn)追回程序。這種多元的訴訟主體規(guī)定，充分考慮了不同國(guó)家的法律體系和實(shí)踐需求，旨在最大程度地為腐敗資產(chǎn)的追回提供便利。然而，我國(guó)國(guó)內(nèi)法律在訴訟主體的規(guī)定上相對(duì)較為單一。在我國(guó)現(xiàn)有的法律框架下，境外腐敗資產(chǎn)追回案件主要由檢察機(jī)關(guān)或監(jiān)察機(jī)關(guān)作為主體提起訴訟。檢察機(jī)關(guān)依據(jù)刑事訴訟法中關(guān)于犯罪嫌疑人、被告人逃匿、死亡案件違法所得沒收程序的規(guī)定，向人民法院提出沒收違法所得的申請(qǐng)；監(jiān)察機(jī)關(guān)則根據(jù)監(jiān)察法的授權(quán)，在反腐敗國(guó)際追逃追贓工作中發(fā)揮組織協(xié)調(diào)作用，但在直接參與訴訟方面，其法律地位和具體操作程序還不夠明確。這種單一的訴訟主體模式，在一定程度上限制了資產(chǎn)追回的途徑和靈活性。在一些復(fù)雜的跨國(guó)腐敗案件中，若僅依靠檢察機(jī)關(guān)或監(jiān)察機(jī)關(guān)作為訴訟主體，可能無法充分利用被請(qǐng)求國(guó)的法律資源和司法程序，導(dǎo)致資產(chǎn)追回工作面臨困難。在舉證責(zé)任方面，《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》傾向于采用舉證責(zé)任倒置的規(guī)則。在涉及腐敗資產(chǎn)追回的案件中，當(dāng)請(qǐng)求國(guó)初步證明相關(guān)資產(chǎn)與腐敗犯罪存在關(guān)聯(lián)后，舉證責(zé)任便轉(zhuǎn)移至被請(qǐng)求方或犯罪嫌疑人一方，要求其證明資產(chǎn)的合法來源。這一規(guī)則的設(shè)立，主要是考慮到腐敗犯罪的隱蔽性和復(fù)雜性，以及請(qǐng)求國(guó)在跨國(guó)調(diào)查取證過程中面臨的諸多困難。通過舉證責(zé)任倒置，能夠減輕請(qǐng)求國(guó)的舉證負(fù)擔(dān)，提高資產(chǎn)追回的效率。我國(guó)現(xiàn)行法律體系中，在一般的刑事訴訟和民事訴訟中，主要遵循“誰主張，誰舉證”的原則。在境外腐敗資產(chǎn)追回案件中，若適用這一傳統(tǒng)的舉證原則，請(qǐng)求國(guó)需要承擔(dān)全部的舉證責(zé)任，證明腐敗資產(chǎn)的來源、轉(zhuǎn)移路徑以及與犯罪行為的關(guān)聯(lián)性等。由于跨國(guó)腐敗案件涉及多個(gè)國(guó)家和地區(qū)，證據(jù)的收集、固定和跨境移送面臨諸多障礙，如不同國(guó)家的法律制度差異、司法協(xié)助程序繁瑣、語言文化障礙等，這使得請(qǐng)求國(guó)在舉證過程中面臨巨大的困難，增加了資產(chǎn)追回的難度和成本。在資產(chǎn)處置方面，《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》鼓勵(lì)締約國(guó)之間通過協(xié)商，按照公平合理的原則對(duì)追回的資產(chǎn)進(jìn)行處置和分配。這種協(xié)商分配的方式，充分尊重了各國(guó)的主權(quán)和利益，有助于提高締約國(guó)參與資產(chǎn)追回國(guó)際合作的積極性。在實(shí)際操作中，一些國(guó)家通過簽訂雙邊或多邊協(xié)議，明確資產(chǎn)處置的具體方式和分配比例，如按照一定比例返還給請(qǐng)求國(guó)，或者將部分資產(chǎn)用于國(guó)際反腐敗合作項(xiàng)目等。我國(guó)國(guó)內(nèi)法律對(duì)于境外追回資產(chǎn)的處置規(guī)定，主要側(cè)重于資產(chǎn)的上繳國(guó)庫。根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，對(duì)于追回的境外腐敗資產(chǎn)，在扣除必要的追贓成本后，應(yīng)上繳國(guó)庫。這種處置方式雖然在一定程度上保證了資產(chǎn)處置的規(guī)范性和統(tǒng)一性，但缺乏與國(guó)際通行做法的有效銜接。在國(guó)際合作中，若一味堅(jiān)持將資產(chǎn)全部上繳國(guó)庫，可能會(huì)影響與其他國(guó)家在資產(chǎn)追回方面的合作積極性，因?yàn)楸徽?qǐng)求國(guó)可能認(rèn)為自身在資產(chǎn)處置過程中無法獲得合理的利益回報(bào)，從而對(duì)協(xié)助我國(guó)追回資產(chǎn)持消極態(tài)度。4.2國(guó)際合作面臨的困境在國(guó)際合作方面，我國(guó)境外腐敗資產(chǎn)追回工作面臨著一系列嚴(yán)峻的困境，這些困境嚴(yán)重阻礙了追贓工作的順利開展，亟待解決。引渡條約缺失是一個(gè)突出問題。引渡是實(shí)現(xiàn)境外腐敗資產(chǎn)追回的重要手段之一，然而，目前我國(guó)與許多發(fā)達(dá)國(guó)家尚未簽訂引渡條約。在全球范圍內(nèi)，美國(guó)、加拿大、澳大利亞等國(guó)家是外逃腐敗分子較為集中的目的地，這些國(guó)家憑借其發(fā)達(dá)的經(jīng)濟(jì)、完善的社會(huì)福利和相對(duì)寬松的移民政策，吸引了大量腐敗分子攜款潛逃。我國(guó)與這些國(guó)家在政治體制、法律制度、文化傳統(tǒng)等方面存在較大差異，在引渡問題上難以達(dá)成共識(shí)，導(dǎo)致引渡條約的簽訂進(jìn)展緩慢。截至目前，我國(guó)雖已對(duì)外締結(jié)39項(xiàng)引渡條約，其中29項(xiàng)已生效，但與西方發(fā)達(dá)國(guó)家的引渡條約仍存在缺位的情況。以美國(guó)為例，其基于“三權(quán)分立”原則，在引渡問題上嚴(yán)格堅(jiān)守“條約前置主義”，只有在行為人在外國(guó)受到指控的犯罪屬于針對(duì)海外美國(guó)國(guó)民的暴力犯罪的情況下才可能有所例外，這使得我國(guó)與美國(guó)在引渡合作上困難重重。加拿大雖然在一定程度上放棄了對(duì)于條約前置主義的限制，但我國(guó)與加拿大在引渡問題上至今還沒有實(shí)質(zhì)性的突破。澳大利亞與我國(guó)于2007年簽訂了雙邊引渡條約，但該條約迄今尚未得到澳大利亞國(guó)會(huì)的批準(zhǔn)，一直未能生效。引渡條約的缺失，使得我國(guó)在對(duì)逃往這些國(guó)家的腐敗分子進(jìn)行引渡時(shí)，缺乏有效的法律依據(jù)和保障，極大地增加了追贓的難度和成本。司法協(xié)助障礙也給境外腐敗資產(chǎn)追回帶來了諸多挑戰(zhàn)。在追贓過程中，司法協(xié)助涵蓋了調(diào)查取證、送達(dá)文書、資產(chǎn)凍結(jié)與扣押等多個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)。不同國(guó)家的法律體系和司法制度存在顯著差異，這使得司法協(xié)助在實(shí)踐中面臨諸多困難。在證據(jù)規(guī)則方面，各國(guó)對(duì)證據(jù)的形式、合法性、關(guān)聯(lián)性等要求各不相同。一些國(guó)家要求證據(jù)必須經(jīng)過特定的公證、認(rèn)證程序才能被采納，而我國(guó)的證據(jù)在進(jìn)入這些國(guó)家的司法程序時(shí)，可能因不符合其證據(jù)規(guī)則而無法被認(rèn)可，導(dǎo)致證據(jù)的效力受到質(zhì)疑。在司法程序上，不同國(guó)家的訴訟程序、審判制度、執(zhí)行程序等存在差異，這可能導(dǎo)致司法協(xié)助的流程繁瑣、耗時(shí)漫長(zhǎng)。在某些國(guó)家，司法程序高度復(fù)雜，涉及多個(gè)部門和層級(jí)的審批，從提出司法協(xié)助請(qǐng)求到最終執(zhí)行，可能需要耗費(fèi)數(shù)年時(shí)間，這給腐敗資產(chǎn)的及時(shí)追回帶來了極大的阻礙。各國(guó)在司法主權(quán)和司法管轄權(quán)方面的考量也會(huì)影響司法協(xié)助的開展。一些國(guó)家可能出于對(duì)本國(guó)司法主權(quán)的保護(hù)，對(duì)外國(guó)的司法協(xié)助請(qǐng)求持謹(jǐn)慎態(tài)度，甚至可能以各種理由拒絕協(xié)助，這進(jìn)一步加劇了司法協(xié)助的難度。資產(chǎn)分享爭(zhēng)議同樣是境外腐敗資產(chǎn)追回國(guó)際合作中的一大難題。在國(guó)際追贓實(shí)踐中，資產(chǎn)分享是指將追回的腐敗資產(chǎn)按照一定比例在請(qǐng)求國(guó)和被請(qǐng)求國(guó)之間進(jìn)行分配?！堵?lián)合國(guó)反腐敗公約》鼓勵(lì)締約國(guó)之間通過協(xié)商，按照公平合理的原則對(duì)追回的資產(chǎn)進(jìn)行處置和分配。然而，在實(shí)際操作中，資產(chǎn)分享的具體比例和方式往往難以達(dá)成一致。不同國(guó)家對(duì)資產(chǎn)分享的態(tài)度和政策存在差異，一些國(guó)家希望通過資產(chǎn)分享獲得經(jīng)濟(jì)利益，以彌補(bǔ)其在協(xié)助追贓過程中所付出的成本和資源；而另一些國(guó)家則更注重維護(hù)本國(guó)的主權(quán)和利益，對(duì)資產(chǎn)分享持謹(jǐn)慎態(tài)度。在確定資產(chǎn)分享比例時(shí)，需要綜合考慮多種因素，如兩國(guó)在追贓過程中的貢獻(xiàn)、資產(chǎn)的來源和性質(zhì)、國(guó)際合作的需要等，這使得資產(chǎn)分享的協(xié)商過程變得復(fù)雜而艱難。如果資產(chǎn)分享問題無法得到妥善解決，可能會(huì)影響被請(qǐng)求國(guó)協(xié)助追贓的積極性，導(dǎo)致追贓工作難以順利推進(jìn)。在與某些國(guó)家的追贓合作中，由于資產(chǎn)分享爭(zhēng)議，對(duì)方對(duì)協(xié)助追贓的態(tài)度不夠積極，甚至出現(xiàn)拖延、推諉的情況，嚴(yán)重影響了追贓工作的效率和效果。4.3資產(chǎn)追蹤與識(shí)別難題在當(dāng)今全球化的背景下，犯罪分子為了逃避法律制裁，將非法所得的腐敗資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至境外，其洗錢手段愈發(fā)復(fù)雜多樣，給資產(chǎn)追蹤與識(shí)別工作帶來了極大的挑戰(zhàn)。隨著金融科技的迅猛發(fā)展，犯罪分子利用虛擬貨幣進(jìn)行洗錢的現(xiàn)象日益增多。虛擬貨幣基于區(qū)塊鏈技術(shù)，具有去中心化、匿名性和交易便捷等特點(diǎn)，這使得資金的流向難以追蹤。在一些案例中，腐敗分子通過虛擬貨幣交易平臺(tái)，將非法資金兌換成比特幣、以太坊等虛擬貨幣，然后利用虛擬貨幣的匿名性，在全球范圍內(nèi)進(jìn)行轉(zhuǎn)移。由于虛擬貨幣交易記錄的加密性和交易平臺(tái)的跨國(guó)性，執(zhí)法機(jī)關(guān)很難獲取到準(zhǔn)確的交易信息，無法確定虛擬貨幣的實(shí)際持有人和資金的最終流向。而且虛擬貨幣市場(chǎng)缺乏有效的監(jiān)管，交易平臺(tái)的注冊(cè)和使用門檻較低，犯罪分子可以輕易地開設(shè)多個(gè)賬戶，進(jìn)行復(fù)雜的交易操作，進(jìn)一步增加了資產(chǎn)追蹤的難度。地下錢莊也是犯罪分子常用的洗錢工具。地下錢莊通常通過與國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)勾結(jié)，或者利用虛假貿(mào)易、投資等手段，實(shí)現(xiàn)資金的跨境轉(zhuǎn)移。在實(shí)際操作中，地下錢莊會(huì)以看似合法的貿(mào)易合同為掩護(hù)，虛構(gòu)進(jìn)出口業(yè)務(wù)，通過虛報(bào)貨物價(jià)格、數(shù)量等方式，將腐敗資金混入正常的貿(mào)易資金流中，實(shí)現(xiàn)資金的非法外流。一些地下錢莊還會(huì)利用投資項(xiàng)目進(jìn)行洗錢，犯罪分子將非法資金投入到一些虛假的投資項(xiàng)目中，通過與項(xiàng)目方勾結(jié)，制造資金合法流轉(zhuǎn)的假象，然后再以投資收益的形式將資金轉(zhuǎn)移到境外。地下錢莊的運(yùn)作方式極為隱蔽，交易過程往往沒有真實(shí)的商業(yè)背景支撐，且涉及多個(gè)環(huán)節(jié)和人員，使得執(zhí)法機(jī)關(guān)在調(diào)查過程中難以獲取完整的證據(jù)鏈，無法準(zhǔn)確識(shí)別和追蹤資金的流向。空殼公司同樣在腐敗資產(chǎn)轉(zhuǎn)移中扮演著重要角色。犯罪分子通過在境外設(shè)立空殼公司，將非法所得偽裝成公司的正常經(jīng)營(yíng)收入，然后通過關(guān)聯(lián)交易、虛假財(cái)務(wù)報(bào)表等手段，將資金轉(zhuǎn)移到其他賬戶或國(guó)家。這些空殼公司通常沒有實(shí)際的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，僅僅是為了洗錢而存在。它們?cè)诓煌瑖?guó)家和地區(qū)注冊(cè)，利用各國(guó)法律制度的差異和監(jiān)管漏洞，進(jìn)行復(fù)雜的資金運(yùn)作。犯罪分子會(huì)在多個(gè)國(guó)家設(shè)立一系列相互關(guān)聯(lián)的空殼公司，通過這些公司之間的資金往來和交易，將腐敗資金層層轉(zhuǎn)移，使得資金的來源和去向變得模糊不清。執(zhí)法機(jī)關(guān)在追蹤這些空殼公司的資金流向時(shí)，需要面對(duì)不同國(guó)家的法律和監(jiān)管要求，以及復(fù)雜的公司架構(gòu)和交易記錄，這無疑增加了資產(chǎn)追蹤與識(shí)別的難度。復(fù)雜的金融交易結(jié)構(gòu)也給資產(chǎn)追蹤帶來了巨大挑戰(zhàn)。犯罪分子會(huì)利用復(fù)雜的金融衍生品交易、多層嵌套的投資基金等手段，將腐敗資產(chǎn)混入正常的金融交易中，以掩蓋其非法來源。在一些案例中，犯罪分子通過設(shè)立多層投資基金，將非法資金投入到基金中，然后利用基金的投資活動(dòng)，將資金分散投資到不同的金融產(chǎn)品中，如股票、債券、期貨等。這些金融產(chǎn)品的交易市場(chǎng)復(fù)雜，交易規(guī)則和監(jiān)管要求各不相同，使得執(zhí)法機(jī)關(guān)難以對(duì)資金的流向進(jìn)行全面監(jiān)控和追蹤。金融衍生品交易的專業(yè)性和復(fù)雜性也增加了資產(chǎn)追蹤的難度，執(zhí)法機(jī)關(guān)需要具備專業(yè)的金融知識(shí)和技術(shù)手段，才能對(duì)這些復(fù)雜的金融交易進(jìn)行分析和調(diào)查。4.4追贓成本與效率問題在境外腐敗資產(chǎn)追回工作中，追贓成本與效率問題是制約追贓工作成效的重要因素，亟需深入剖析并尋求有效解決之道。追贓工作涉及多個(gè)國(guó)家和地區(qū)，需協(xié)調(diào)不同國(guó)家的司法機(jī)關(guān)、執(zhí)法部門以及金融機(jī)構(gòu)等，這使得追贓工作的程序極為繁瑣復(fù)雜。在調(diào)查取證環(huán)節(jié)，由于不同國(guó)家的法律制度和司法程序存在差異，我國(guó)執(zhí)法人員需花費(fèi)大量時(shí)間和精力了解被請(qǐng)求國(guó)的法律規(guī)定和證據(jù)規(guī)則，以確保所獲取的證據(jù)在該國(guó)具有法律效力。在與某國(guó)合作調(diào)查一起腐敗案件時(shí)，我國(guó)執(zhí)法人員發(fā)現(xiàn)該國(guó)對(duì)證據(jù)的形式、來源以及證人的資格等方面有著嚴(yán)格的規(guī)定，與我國(guó)的證據(jù)規(guī)則存在較大差異。為了獲取符合該國(guó)法律要求的證據(jù)，我國(guó)執(zhí)法人員不僅要重新梳理調(diào)查思路，還需多次與該國(guó)司法機(jī)關(guān)溝通協(xié)調(diào)，這一過程耗費(fèi)了數(shù)月時(shí)間，大大增加了調(diào)查取證的時(shí)間成本。追贓工作還需投入大量的人力、物力和財(cái)力。在人力方面，需要組建包括檢察官、法官、警察、律師以及金融專家等在內(nèi)的專業(yè)追贓團(tuán)隊(duì)，這些人員需要具備豐富的國(guó)際法律知識(shí)、外語能力以及跨文化溝通能力，人力成本較高。在楊秀珠案中，我國(guó)組建了專門的追贓工作小組，小組成員來自多個(gè)部門，涵蓋了法律、外交、金融等多個(gè)領(lǐng)域的專業(yè)人才。在追贓過程中，這些人員需要長(zhǎng)期奔波于國(guó)內(nèi)外，參與案件的調(diào)查、談判和訴訟等工作，人力投入巨大。在物力方面，追贓工作需要配備先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備和交通工具，以滿足調(diào)查取證、資產(chǎn)追蹤等工作的需要。在財(cái)力方面，追贓工作涉及到國(guó)際差旅費(fèi)、翻譯費(fèi)、律師費(fèi)、鑒定費(fèi)等多項(xiàng)費(fèi)用，特別是在一些復(fù)雜案件中，還可能需要支付高額的資產(chǎn)凍結(jié)、扣押和保管費(fèi)用。在與某國(guó)的追贓合作中，由于該國(guó)法律程序復(fù)雜，我國(guó)需要聘請(qǐng)當(dāng)?shù)氐穆蓭焻f(xié)助處理相關(guān)法律事務(wù)，律師費(fèi)高達(dá)數(shù)十萬美元。還需要支付大量的資產(chǎn)保管費(fèi)用，以確保被凍結(jié)的資產(chǎn)得到妥善保管。追贓效率低下的原因是多方面的。從國(guó)際合作角度來看，不同國(guó)家在司法制度、法律文化和利益訴求等方面存在差異，這使得國(guó)際合作的協(xié)調(diào)難度較大。一些國(guó)家可能出于對(duì)本國(guó)司法主權(quán)的保護(hù)，對(duì)外國(guó)的追贓請(qǐng)求持謹(jǐn)慎態(tài)度，甚至可能以各種理由拖延或拒絕協(xié)助。在與某些國(guó)家的追贓合作中，由于雙方在司法制度和法律文化上的差異，導(dǎo)致溝通不暢，合作效率低下。被請(qǐng)求國(guó)可能對(duì)我國(guó)的法律制度和司法程序缺乏了解，對(duì)我國(guó)提供的證據(jù)和請(qǐng)求事項(xiàng)存在疑慮，從而在協(xié)助追贓過程中設(shè)置諸多障礙，導(dǎo)致追贓工作進(jìn)展緩慢。從國(guó)內(nèi)制度層面來看，我國(guó)目前的追贓制度在一些方面還存在不足，影響了追贓效率。在案件移送和協(xié)調(diào)機(jī)制方面，不同部門之間的職責(zé)劃分不夠明確，信息共享不及時(shí)，導(dǎo)致工作銜接不暢。在某些追贓案件中，監(jiān)察機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)和公安機(jī)關(guān)之間在案件移送和證據(jù)交接等方面存在問題，出現(xiàn)了重復(fù)調(diào)查、證據(jù)丟失等情況，影響了追贓工作的效率。我國(guó)在追贓工作中的信息化建設(shè)還相對(duì)滯后，缺乏高效的信息共享平臺(tái)和數(shù)據(jù)分析工具，難以實(shí)現(xiàn)對(duì)腐敗資產(chǎn)的快速追蹤和精準(zhǔn)定位。在面對(duì)海量的金融交易數(shù)據(jù)和復(fù)雜的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移線索時(shí)，由于缺乏先進(jìn)的數(shù)據(jù)分析技術(shù)和工具，執(zhí)法人員往往需要花費(fèi)大量時(shí)間進(jìn)行人工分析和比對(duì)，導(dǎo)致資產(chǎn)追蹤的效率低下。五、國(guó)外境外腐敗資產(chǎn)追回制度的經(jīng)驗(yàn)借鑒5.1美國(guó)的資產(chǎn)追回制度美國(guó)在境外腐敗資產(chǎn)追回領(lǐng)域構(gòu)建了較為完善且獨(dú)特的制度體系，其中民事沒收和刑事沒收程序是其核心組成部分。美國(guó)的民事沒收程序具有鮮明的特點(diǎn)，它是一種“對(duì)物訴訟”，不以犯罪嫌疑人被刑事定罪為前提條件。在這一程序中，訴訟的對(duì)象是與犯罪相關(guān)的財(cái)物本身，而非犯罪嫌疑人。政府或公訴機(jī)關(guān)作為原告，只需證明相關(guān)財(cái)物與犯罪存在合理聯(lián)系，即可啟動(dòng)沒收程序。在涉及跨國(guó)腐敗案件時(shí)，若有證據(jù)表明某筆境外資產(chǎn)與在美國(guó)境內(nèi)發(fā)生的腐敗犯罪存在關(guān)聯(lián)，即使犯罪嫌疑人未被定罪，美國(guó)執(zhí)法機(jī)關(guān)也可依據(jù)民事沒收程序，對(duì)該境外資產(chǎn)發(fā)起追討。這一程序的優(yōu)勢(shì)在于，它降低了資產(chǎn)追回的門檻，避免了因刑事訴訟程序的復(fù)雜性和漫長(zhǎng)性而導(dǎo)致的資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)。由于不需要等待犯罪嫌疑人被刑事定罪，執(zhí)法機(jī)關(guān)能夠更快地對(duì)涉案資產(chǎn)采取措施，防止資產(chǎn)被轉(zhuǎn)移或隱匿。美國(guó)的刑事沒收程序則主要適用于被告人通過犯罪所得之財(cái)物，需要以犯罪成立為前提。在刑事訴訟過程中，一旦犯罪嫌疑人被判定有罪，法院將根據(jù)其犯罪情節(jié)和所得情況，對(duì)其犯罪所得的資產(chǎn)進(jìn)行沒收。在跨國(guó)追贓中，若美國(guó)執(zhí)法機(jī)關(guān)能夠成功引渡犯罪嫌疑人并對(duì)其進(jìn)行刑事審判，且判定其有罪，那么就可以依據(jù)刑事沒收程序，對(duì)其在境外的犯罪所得資產(chǎn)進(jìn)行沒收。這一程序的嚴(yán)格性體現(xiàn)在，它需要經(jīng)過完整的刑事訴訟程序，對(duì)犯罪嫌疑人的罪行進(jìn)行充分的證明和審判，確保沒收的合法性和公正性。在跨國(guó)追贓實(shí)踐中，美國(guó)積極運(yùn)用國(guó)際司法協(xié)助和資產(chǎn)分享機(jī)制。美國(guó)與眾多國(guó)家簽訂了司法協(xié)助條約，在境外腐敗資產(chǎn)追回案件中，能夠依據(jù)這些條約，向其他國(guó)家提出協(xié)助請(qǐng)求，獲取相關(guān)證據(jù)、調(diào)查線索以及資產(chǎn)的查封、扣押等協(xié)助。美國(guó)還與一些國(guó)家達(dá)成了資產(chǎn)分享協(xié)議，根據(jù)協(xié)議，在成功追回境外腐敗資產(chǎn)后，美國(guó)會(huì)按照一定比例與協(xié)助國(guó)分享資產(chǎn)。這種資產(chǎn)分享機(jī)制在一定程度上提高了其他國(guó)家協(xié)助美國(guó)追贓的積極性，促進(jìn)了跨國(guó)追贓工作的順利開展。在與某國(guó)合作追贓的案例中，美國(guó)執(zhí)法機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)腐敗分子將大量犯罪所得轉(zhuǎn)移至該國(guó)，通過與該國(guó)的司法協(xié)助，獲取了關(guān)鍵的證據(jù)，成功查封了涉案資產(chǎn)。在資產(chǎn)追回后，美國(guó)按照資產(chǎn)分享協(xié)議，將部分資產(chǎn)返還給該國(guó)，作為對(duì)其協(xié)助的回報(bào)，同時(shí)也成功追回了部分資產(chǎn)，打擊了腐敗犯罪。5.2英國(guó)的資產(chǎn)追回實(shí)踐英國(guó)在境外腐敗資產(chǎn)追回實(shí)踐中，依據(jù)互惠標(biāo)準(zhǔn)達(dá)成境外追贓資產(chǎn)分享，積累了豐富且具有借鑒意義的經(jīng)驗(yàn)。英國(guó)在《2002年犯罪收益法》中，對(duì)犯罪所得的追繳沒收作出了明確規(guī)定，構(gòu)建了刑事沒收與民事追繳兩種并行的制度，通過刑事與民事兩種程序完善對(duì)犯罪所得的追繳機(jī)制。在涉及境外追贓資產(chǎn)分享時(shí)，英國(guó)主要遵循互惠標(biāo)準(zhǔn)，即與其他國(guó)家在相互信任、相互尊重的基礎(chǔ)上，根據(jù)雙方在追贓過程中的實(shí)際貢獻(xiàn)以及各自國(guó)內(nèi)法律規(guī)定，協(xié)商確定資產(chǎn)分享的比例和方式。在實(shí)際操作中，當(dāng)英國(guó)與其他國(guó)家開展追贓合作時(shí)，首先會(huì)對(duì)案件的具體情況進(jìn)行全面評(píng)估。包括對(duì)腐敗犯罪的性質(zhì)、涉案資產(chǎn)的來源和流向、雙方在調(diào)查取證、資產(chǎn)追蹤等方面所付出的努力和取得的成果等進(jìn)行詳細(xì)分析。在某起跨國(guó)腐敗案件中，英國(guó)執(zhí)法機(jī)關(guān)與資產(chǎn)流入國(guó)的執(zhí)法機(jī)關(guān)緊密合作，共同開展調(diào)查。英國(guó)方面憑借其先進(jìn)的金融調(diào)查技術(shù)和專業(yè)的調(diào)查團(tuán)隊(duì)，成功追蹤到部分腐敗資產(chǎn)在英國(guó)境內(nèi)的轉(zhuǎn)移線索，并獲取了關(guān)鍵的證據(jù)材料。資產(chǎn)流入國(guó)則在當(dāng)?shù)靥峁┝吮匾膱?zhí)法協(xié)助，協(xié)助英國(guó)執(zhí)法機(jī)關(guān)對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行詢問，查封了部分涉案資產(chǎn)。在追贓過程中，雙方保持密切溝通，及時(shí)分享調(diào)查進(jìn)展和證據(jù)信息，共同推動(dòng)追贓工作的進(jìn)行。在確定資產(chǎn)分享比例時(shí)，英國(guó)會(huì)充分考慮雙方的貢獻(xiàn)。若資產(chǎn)流入國(guó)在協(xié)助查封、扣押資產(chǎn)以及提供當(dāng)?shù)胤芍С值确矫姘l(fā)揮了關(guān)鍵作用，英國(guó)會(huì)在資產(chǎn)分享中給予其適當(dāng)?shù)谋壤?。通過協(xié)商，雙方可能會(huì)達(dá)成將追回資產(chǎn)的一定比例，如30%-50%，分配給資產(chǎn)流入國(guó)的協(xié)議。這種基于互惠標(biāo)準(zhǔn)的資產(chǎn)分享方式，能夠充分調(diào)動(dòng)雙方的積極性，促進(jìn)國(guó)際合作的順利開展。資產(chǎn)流入國(guó)在獲得合理的資產(chǎn)分享回報(bào)后，會(huì)更愿意在未來的追贓合作中提供協(xié)助，形成一種良性循環(huán)。英國(guó)還注重與其他國(guó)家簽訂相關(guān)的協(xié)議或諒解備忘錄，以明確資產(chǎn)分享的具體規(guī)則和程序。這些協(xié)議通常會(huì)規(guī)定資產(chǎn)分享的條件、比例確定方式、資產(chǎn)的返還程序以及爭(zhēng)議解決機(jī)制等內(nèi)容。通過簽訂協(xié)議，雙方能夠在追贓合作前就資產(chǎn)分享問題達(dá)成共識(shí)，避免在追贓過程中出現(xiàn)不必要的爭(zhēng)議和糾紛。在與某國(guó)簽訂的追贓合作協(xié)議中，雙方明確規(guī)定，在成功追回境外腐敗資產(chǎn)后，扣除追贓過程中產(chǎn)生的合理費(fèi)用，如調(diào)查費(fèi)用、法律費(fèi)用等，剩余資產(chǎn)按照英國(guó)60%、該國(guó)40%的比例進(jìn)行分享。協(xié)議還規(guī)定了資產(chǎn)返還的時(shí)間節(jié)點(diǎn)和方式，以及在出現(xiàn)爭(zhēng)議時(shí)的解決途徑，如通過雙方協(xié)商或提交國(guó)際仲裁機(jī)構(gòu)進(jìn)行仲裁等。英國(guó)依據(jù)互惠標(biāo)準(zhǔn)達(dá)成境外追贓資產(chǎn)分享的實(shí)踐，為我國(guó)提供了有益的借鑒。我國(guó)在開展境外腐敗資產(chǎn)追回工作時(shí)，可以學(xué)習(xí)英國(guó)的經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)與其他國(guó)家的溝通與協(xié)商，根據(jù)互惠原則確定合理的資產(chǎn)分享比例和方式。通過簽訂協(xié)議或諒解備忘錄，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，規(guī)范資產(chǎn)分享的程序，提高國(guó)際合作的效率和成功率，推動(dòng)境外腐敗資產(chǎn)追回工作的順利開展。5.3澳大利亞的相關(guān)制度與實(shí)踐澳大利亞在境外腐敗資產(chǎn)追回方面，通過國(guó)內(nèi)立法確立了資產(chǎn)分享制度，并在實(shí)際操作中積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)。澳大利亞的《2002年犯罪所得追繳法》對(duì)犯罪所得的追繳沒收作出了明確規(guī)定，構(gòu)建了獨(dú)立的民事沒收制度，這一制度在境外腐敗資產(chǎn)追回中發(fā)揮了關(guān)鍵作用。在民事沒收制度下，澳大利亞允許在不進(jìn)行刑事定罪的情況下，對(duì)與犯罪相關(guān)的資產(chǎn)進(jìn)行沒收。這意味著即使犯罪嫌疑人未被刑事審判，只要有充分證據(jù)證明資產(chǎn)與犯罪存在關(guān)聯(lián)，即可啟動(dòng)沒收程序。在涉及跨國(guó)腐敗案件時(shí)，若有證據(jù)表明某筆境外資產(chǎn)是通過腐敗犯罪所得，且流入澳大利亞境內(nèi)，澳大利亞執(zhí)法機(jī)關(guān)可依據(jù)民事沒收制度，對(duì)該資產(chǎn)進(jìn)行調(diào)查和沒收。這一制度的優(yōu)勢(shì)在于，它能夠繞過復(fù)雜的刑事訴訟程序，更快地對(duì)涉案資產(chǎn)采取措施，防止資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移和隱匿，提高了資產(chǎn)追回的效率。在資產(chǎn)分享方面，澳大利亞通過國(guó)內(nèi)立法確定了資產(chǎn)分享制度。根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，澳大利亞在與其他國(guó)家合作追回境外腐敗資產(chǎn)后，會(huì)按照一定比例與協(xié)助國(guó)分享資產(chǎn)。這種資產(chǎn)分享機(jī)制充分考慮了協(xié)助國(guó)在追贓過程中的貢獻(xiàn)，能夠有效提高其他國(guó)家參與追贓合作的積極性。在與某國(guó)合作追贓的案例中，澳大利亞執(zhí)法機(jī)關(guān)與該國(guó)執(zhí)法機(jī)關(guān)緊密配合，共同對(duì)一起跨國(guó)腐敗案件展開調(diào)查。澳大利亞憑借其先進(jìn)的金融調(diào)查技術(shù)和專業(yè)的調(diào)查團(tuán)隊(duì)，成功追蹤到部分腐敗資產(chǎn)在澳大利亞境內(nèi)的轉(zhuǎn)移線索，并獲取了關(guān)鍵的證據(jù)材料。該國(guó)則在當(dāng)?shù)靥峁┝吮匾膱?zhí)法協(xié)助，協(xié)助澳大利亞執(zhí)法機(jī)關(guān)對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行詢問，查封了部分涉案資產(chǎn)。在追贓成功后，澳大利亞按照資產(chǎn)分享制度的規(guī)定，將追回資產(chǎn)的一定比例，如30%，分配給該國(guó)，作為對(duì)其協(xié)助的回報(bào)。通過這種資產(chǎn)分享機(jī)制，澳大利亞與其他國(guó)家建立了良好的合作關(guān)系，共同打擊跨國(guó)腐敗犯罪，有效追回了大量境外腐敗資產(chǎn)。澳大利亞還注重與其他國(guó)家簽訂司法協(xié)助條約，加強(qiáng)在調(diào)查取證、資產(chǎn)追蹤等方面的合作。在實(shí)際操作中，當(dāng)澳大利亞與其他國(guó)家開展追贓合作時(shí)，雙方會(huì)依據(jù)司法協(xié)助條約，相互提供必要的協(xié)助。澳大利亞會(huì)向合作國(guó)家提供其掌握的腐敗分子的犯罪證據(jù)和資產(chǎn)線索，協(xié)助對(duì)方開展調(diào)查。合作國(guó)家也會(huì)按照條約規(guī)定，為澳大利亞執(zhí)法人員在本國(guó)境內(nèi)的調(diào)查取證工作提供便利，如協(xié)助詢問證人、獲取相關(guān)文件等。通過這種緊密的司法協(xié)助合作，澳大利亞能夠更全面地掌握腐敗案件的情況，提高資產(chǎn)追回的成功率。澳大利亞的相關(guān)制度與實(shí)踐，為我國(guó)完善境外腐敗資產(chǎn)追回制度提供了有益的借鑒，我國(guó)可以學(xué)習(xí)其在民事沒收制度和資產(chǎn)分享機(jī)制方面的經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)與其他國(guó)家的合作，提高境外腐敗資產(chǎn)追回的效率和效果。5.4對(duì)我國(guó)的啟示國(guó)外在境外腐敗資產(chǎn)追回方面的成功經(jīng)驗(yàn)，為我國(guó)完善相關(guān)制度提供了多方面的啟示，具有重要的借鑒價(jià)值。在立法層面，我國(guó)可參考美國(guó)等國(guó)家構(gòu)建獨(dú)立民事沒收制度的經(jīng)驗(yàn)。美國(guó)的民事沒收程序作為一種“對(duì)物訴訟”，不以犯罪嫌疑人被刑事定罪為前提條件，這一制度在境外腐敗資產(chǎn)追回中展現(xiàn)出了獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)，能夠在刑事訴訟難以推進(jìn)的情況下，及時(shí)對(duì)涉案資產(chǎn)采取措施，防止資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移和隱匿。我國(guó)可考慮在現(xiàn)有法律框架下，進(jìn)一步完善民事沒收制度，明確其適用范圍、程序和舉證責(zé)任等關(guān)鍵要素。在適用范圍上，可明確規(guī)定對(duì)于與腐敗犯罪存在合理聯(lián)系的資產(chǎn)，無論犯罪嫌疑人是否被定罪，均可適用民事沒收程序。在程序方面，應(yīng)建立獨(dú)立的民事沒收訴訟程序，確保利害關(guān)系人的合法權(quán)益得到充分保障，如賦予利害關(guān)系人充分的知情權(quán)、參與權(quán)和上訴權(quán)等。在舉證責(zé)任上，可適當(dāng)借鑒美國(guó)的做法，在請(qǐng)求國(guó)初步證明資產(chǎn)與腐敗犯罪有關(guān)聯(lián)后，將舉證責(zé)任轉(zhuǎn)移至被請(qǐng)求方或犯罪嫌疑人一方，要求其證明資產(chǎn)的合法來源，以減輕請(qǐng)求國(guó)的舉證負(fù)擔(dān)，提高資產(chǎn)追回的效率。在國(guó)際合作方面，英國(guó)依據(jù)互惠標(biāo)準(zhǔn)達(dá)成境外追贓資產(chǎn)分享的實(shí)踐為我國(guó)提供了有益的借鑒。我國(guó)應(yīng)加強(qiáng)與其他國(guó)家在資產(chǎn)分享方面的協(xié)商與合作，根據(jù)雙方在追贓過程中的實(shí)際貢獻(xiàn)，確定合理的資產(chǎn)分享比例和方式。在與某國(guó)開展追贓合作時(shí)，我國(guó)可與該國(guó)共同對(duì)追贓工作進(jìn)行全面評(píng)估，包括雙方在調(diào)查取證、資產(chǎn)追蹤、協(xié)助抓捕犯罪嫌疑人等方面所付出的努力和取得的成果，以此為基礎(chǔ)協(xié)商確定資產(chǎn)分享比例。我國(guó)還應(yīng)注重與其他國(guó)家簽訂相關(guān)的協(xié)議或諒解備忘錄，明確資產(chǎn)分享的具體規(guī)則和程序，包括資產(chǎn)分享的條件、比例確定方式、資產(chǎn)的返還程序以及爭(zhēng)議解決機(jī)制等內(nèi)容，以避免在追贓過程中出現(xiàn)不必要的爭(zhēng)議和糾紛，提高國(guó)際合作的效率和成功率。在資產(chǎn)處置方面，澳大利亞通過國(guó)內(nèi)立法確立資產(chǎn)分享制度的做法值得我國(guó)學(xué)習(xí)。我國(guó)可通過立法明確資產(chǎn)分享的相關(guān)規(guī)定，提高其他國(guó)家協(xié)助我國(guó)追贓的積極性。在立法中，應(yīng)明確規(guī)定在與其他國(guó)家合作追回境外腐敗資產(chǎn)后，按照一定比例與協(xié)助國(guó)分享資產(chǎn)，同時(shí)規(guī)定資產(chǎn)分享的具體程序和監(jiān)管機(jī)制，確保資產(chǎn)分享的公平、公正和透明。我國(guó)還應(yīng)建立健全資產(chǎn)處置的監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)處置過程的監(jiān)管，防止資產(chǎn)被濫用或挪用，保障資產(chǎn)能夠合理、有效地用于國(guó)家建設(shè)和社會(huì)發(fā)展。通過完善資產(chǎn)處置制度，我國(guó)能夠更好地與國(guó)際接軌，加強(qiáng)與其他國(guó)家在境外腐敗資產(chǎn)追回領(lǐng)域的合作，共同打擊跨國(guó)腐敗犯罪。六、完善我國(guó)境外腐敗資產(chǎn)追回制度的建議6.1優(yōu)化國(guó)內(nèi)法律制度6.1.1明確訴訟主體與完善舉證責(zé)任在訴訟主體方面，我國(guó)需借鑒《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》的規(guī)定，拓寬境外腐敗資產(chǎn)追回案件的訴訟主體范圍。除現(xiàn)有的檢察機(jī)關(guān)和監(jiān)察機(jī)關(guān)外，應(yīng)賦予遭受腐敗犯罪侵害的個(gè)人或?qū)嶓w訴訟主體資格，允許其在符合法律規(guī)定的條件下，提起民事訴訟以追回被侵害的資產(chǎn)。在某跨國(guó)腐敗案件中，若企業(yè)因腐敗行為遭受經(jīng)濟(jì)損失，其合法資產(chǎn)被轉(zhuǎn)移至境外，該企業(yè)應(yīng)有權(quán)作為訴訟主體，在資產(chǎn)所在國(guó)的法院提起訴訟，主張對(duì)相關(guān)資產(chǎn)的權(quán)利。這一舉措不僅能充分調(diào)動(dòng)社會(huì)力量參與追贓工作，還能從多個(gè)角度對(duì)腐敗資產(chǎn)進(jìn)行追討，提高追贓的成功率。我國(guó)還應(yīng)明確規(guī)定國(guó)家在特定情況下作為訴訟主體的具體程序和法律地位。在一些涉及國(guó)家重大利益的腐敗案件中，國(guó)家可直接作為原告參與訴訟，通過國(guó)際司法合作，在境外法院主張對(duì)腐敗資產(chǎn)的所有權(quán)。應(yīng)建立專門的國(guó)家訴訟代表機(jī)構(gòu)或明確授權(quán)相關(guān)部門，負(fù)責(zé)處理此類訴訟事務(wù)，確保國(guó)家在追贓訴訟中的主體地位得到有效落實(shí)。在舉證責(zé)任方面，我國(guó)應(yīng)結(jié)合實(shí)際情況，合理引入舉證責(zé)任倒置規(guī)則。對(duì)于境外腐敗資產(chǎn)追回案件，當(dāng)請(qǐng)求國(guó)能夠初步證明相關(guān)資產(chǎn)與腐敗犯罪存在關(guān)聯(lián)時(shí)，舉證責(zé)任可轉(zhuǎn)移至被請(qǐng)求方或犯罪嫌疑人一方，要求其證明資產(chǎn)的合法來源。在某起涉及境外房產(chǎn)的腐敗資產(chǎn)追回案件中，我國(guó)執(zhí)法機(jī)關(guān)通過調(diào)查取證，獲取了腐敗分子資金流向該房產(chǎn)的初步證據(jù)，證明該房產(chǎn)可能是腐敗犯罪所得。此時(shí)，若被請(qǐng)求國(guó)的房產(chǎn)所有人或犯罪嫌疑人主張?jiān)摲慨a(chǎn)是合法購買，就應(yīng)承擔(dān)舉證責(zé)任，提供購房資金來源合法、交易過程合規(guī)等相關(guān)證據(jù)。為確保舉證責(zé)任倒置規(guī)則的有效實(shí)施，我國(guó)需明確規(guī)定適用該規(guī)則的具體情形和條件。應(yīng)制定詳細(xì)的證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和程序，明確請(qǐng)求國(guó)初步證據(jù)的要求和范圍，以及被請(qǐng)求方或犯罪嫌疑人舉證的期限、方式和證據(jù)類型等。還需加強(qiáng)國(guó)際司法合作，與其他國(guó)家就舉證責(zé)任倒置規(guī)則的適用進(jìn)行溝通和協(xié)調(diào)，確保在跨國(guó)追贓案件中，該規(guī)則能夠得到統(tǒng)一、公正的執(zhí)行。通過合理引入舉證責(zé)任倒置規(guī)則，能夠減輕請(qǐng)求國(guó)在跨國(guó)追贓中的舉證負(fù)擔(dān)，提高追贓效率，更好地實(shí)現(xiàn)境外腐敗資產(chǎn)的追回。6.1.2健全違法所得沒收程序我國(guó)應(yīng)進(jìn)一步明確違法所得沒收程序的適用范圍，除現(xiàn)有的貪污賄賂犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪等重大犯罪案件外，應(yīng)將該程序擴(kuò)大適用于其他涉及腐敗資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的犯罪案件。在一些涉及金融詐騙、洗錢等與腐敗相關(guān)的犯罪案件中，若犯罪嫌疑人逃匿或死亡，且有證據(jù)證明其存在違法所得及其他涉案財(cái)產(chǎn)被轉(zhuǎn)移至境外的情況，也應(yīng)適用違法所得沒收程序進(jìn)行追贓。這將有助于更全面地打擊腐敗資產(chǎn)轉(zhuǎn)移行為，防止腐敗分子通過其他犯罪手段隱匿和轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。在適用條件上，應(yīng)適當(dāng)降低證明標(biāo)準(zhǔn)，采用“優(yōu)勢(shì)證據(jù)”標(biāo)準(zhǔn)替代目前較高的證明標(biāo)準(zhǔn)?！皟?yōu)勢(shì)證據(jù)”標(biāo)準(zhǔn)要求請(qǐng)求國(guó)提供的證據(jù)具有較高的可能性證明相關(guān)資產(chǎn)屬于違法所得，而非達(dá)到排除合理懷疑的程度。在某跨國(guó)腐敗案件中，我國(guó)執(zhí)法機(jī)關(guān)通過調(diào)查獲取了一系列證據(jù)，包括腐敗分子的資金往來記錄、與境外資產(chǎn)相關(guān)的合同文件等，這些證據(jù)雖不能完全排除其他可能性，但足以證明該境外資產(chǎn)極有可能是違法所得，此時(shí)即可依據(jù)“優(yōu)勢(shì)證據(jù)”標(biāo)準(zhǔn)啟動(dòng)違法所得沒收程序。在程序流程方面，應(yīng)優(yōu)化申請(qǐng)、審判和執(zhí)行環(huán)節(jié)。在申請(qǐng)環(huán)節(jié)，檢察機(jī)關(guān)應(yīng)簡(jiǎn)化申請(qǐng)手續(xù)，提高申請(qǐng)效率，確保及時(shí)啟動(dòng)沒收程序。在審判環(huán)節(jié)，應(yīng)建立專門的審判團(tuán)隊(duì)，提高審判的專業(yè)性和公正性。審判團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)由熟悉國(guó)際法律、跨國(guó)追贓程序和金融知識(shí)的法官組成，能夠準(zhǔn)確判斷案件事實(shí)和適用法律。在執(zhí)行環(huán)節(jié)，應(yīng)加強(qiáng)與其他國(guó)家的司法協(xié)助，建立高效的執(zhí)行機(jī)制，確保沒收裁定能夠得到有效執(zhí)行。我國(guó)可與其他國(guó)家簽訂相關(guān)協(xié)議，明確執(zhí)行的程序和方式，加強(qiáng)信息共享和協(xié)作配合，提高執(zhí)行效率。6.1.3加強(qiáng)國(guó)內(nèi)法與公約的協(xié)調(diào)統(tǒng)一我國(guó)應(yīng)全面梳理國(guó)內(nèi)現(xiàn)有與境外腐敗資產(chǎn)追回相關(guān)的法律法規(guī)，包括《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》《中華人民共和國(guó)監(jiān)察法》《中華人民共和國(guó)國(guó)際刑事司法協(xié)助法》等，找出與《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》規(guī)定不一致的條款和內(nèi)容。在資產(chǎn)處置方面，我國(guó)現(xiàn)有法律主要側(cè)重于將追回的資產(chǎn)上繳國(guó)庫，而《公約》鼓勵(lì)締約國(guó)之間通過協(xié)商進(jìn)行資產(chǎn)分享。我國(guó)應(yīng)修改相關(guān)法律條款，明確規(guī)定在國(guó)際合作追贓中，可根據(jù)實(shí)際情況與其他國(guó)家協(xié)商資產(chǎn)分享事宜，確定合理的分享比例和方式。對(duì)于存在沖突的條款，應(yīng)按照《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》的要求進(jìn)行修訂和完善。在舉證責(zé)任方面，我國(guó)目前主要遵循“誰主張，誰舉證”的原則，與《公約》傾向的舉證責(zé)任倒置規(guī)則存在差異。我國(guó)應(yīng)在相關(guān)法律中引入舉證責(zé)任倒置規(guī)則，明確規(guī)定在境外腐敗資產(chǎn)追回案件中，當(dāng)請(qǐng)求國(guó)初步證明資產(chǎn)與腐敗犯罪有關(guān)聯(lián)后，舉證責(zé)任轉(zhuǎn)移至被請(qǐng)求方或犯罪嫌疑人一方，要求其證明資產(chǎn)的合法來源。在訴訟主體方面，我國(guó)應(yīng)借鑒《公約》的規(guī)定，拓寬訴訟主體范圍，在法律中明確賦予遭受腐敗犯罪侵害的個(gè)人或?qū)嶓w訴訟主體資格，以及國(guó)家在特定情況下作為訴訟主體的具體程序和法律地位。通過對(duì)國(guó)內(nèi)法的修訂和完善，確保我國(guó)法律與《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》的規(guī)定相一致，為境外腐敗資產(chǎn)追回工作提供更加堅(jiān)實(shí)的法律保障。6.2加強(qiáng)國(guó)際合作6.2.1積極締結(jié)引渡條約與司法協(xié)助協(xié)定我國(guó)應(yīng)積極推動(dòng)與更多國(guó)家簽訂引渡條約和司法協(xié)助協(xié)定，尤其是與美國(guó)、加拿大、澳大利亞等外逃腐敗分子集中的發(fā)達(dá)國(guó)家。在與這些國(guó)家進(jìn)行談判時(shí)，需充分考慮雙方的政治體制、法律制度和文化傳統(tǒng)等因素，尋求利益平衡點(diǎn)，以提高條約簽訂的成功率。在與美國(guó)進(jìn)行引渡條約談判時(shí)，應(yīng)深入研究美國(guó)的“三權(quán)分立”原則以及其在引渡問題上的“條約前置主義”立場(chǎng)，通過外交途徑和法律交流，增進(jìn)雙方的理解和信任?？稍跅l約中明確規(guī)定引渡的條件、程序以及雙方的權(quán)利和義務(wù)，確保引渡合作的順利進(jìn)行。在引渡條件方面，可就雙重犯罪原則的具體適用范圍、政治犯不引渡原則的例外情況等進(jìn)行詳細(xì)規(guī)定，避免因法律理解差異而產(chǎn)生的引渡障礙。在簽訂司法協(xié)助協(xié)定時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注調(diào)查取證、送達(dá)文書、資產(chǎn)凍結(jié)與扣押等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，明確雙方在這些環(huán)節(jié)中的協(xié)助義務(wù)和程序。在調(diào)查取證方面，可規(guī)定雙方應(yīng)根據(jù)對(duì)方的請(qǐng)求，提供與腐敗案件相關(guān)的證據(jù)材料，包括證人證言、書證、物證等，并確保證據(jù)的合法性和有效性。在送達(dá)文書方面，應(yīng)明確送達(dá)的方式、期限和送達(dá)證明等事項(xiàng)，確保法律文書能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地送達(dá)對(duì)方當(dāng)事人。在資產(chǎn)凍結(jié)與扣押方面，應(yīng)規(guī)定雙方在接到對(duì)方請(qǐng)求后，應(yīng)迅速采取措施，對(duì)涉案資產(chǎn)進(jìn)行凍結(jié)和扣押，防止資產(chǎn)被轉(zhuǎn)移或處置。我國(guó)還應(yīng)加強(qiáng)與其他國(guó)家在法律制度和司法實(shí)踐方面的交流與合作，增進(jìn)彼此的了解和信任?？赏ㄟ^舉辦國(guó)際研討會(huì)、開展司法人員培訓(xùn)交流項(xiàng)目等方式，促進(jìn)各國(guó)在反腐敗法律制度和司法實(shí)踐方面的相互學(xué)習(xí)和借鑒。在國(guó)際研討會(huì)上，各國(guó)專家學(xué)者和司法人員可就反腐敗領(lǐng)域的熱點(diǎn)問題進(jìn)行深入探討，分享各自的經(jīng)驗(yàn)和做法，共同探索解決問題的方法。在司法人員培訓(xùn)交流項(xiàng)目中，我國(guó)可選派優(yōu)秀的司法人員到其他國(guó)家學(xué)習(xí)先進(jìn)的反腐敗經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)，同時(shí)也邀請(qǐng)其他國(guó)家的司法人員到我國(guó)進(jìn)行交流訪問，增進(jìn)雙方的了解和信任，為引渡條約和司法協(xié)助協(xié)定的簽訂和執(zhí)行創(chuàng)造有利條件。6.2.2建立資產(chǎn)分享機(jī)制我國(guó)應(yīng)制定合理的資產(chǎn)分享政策，明確規(guī)定在與其他國(guó)家合作追回境外腐敗資產(chǎn)后，按照一定比例與協(xié)助國(guó)分享資產(chǎn)。在確定資產(chǎn)分享比例時(shí)，需綜合考慮多方面因素。應(yīng)充分考慮雙方在追贓過程中的實(shí)際貢獻(xiàn)，包括調(diào)查取證、資產(chǎn)追蹤、協(xié)助抓捕犯罪嫌疑人等方面所付出的努力和取得的成果。若某國(guó)在協(xié)助我國(guó)調(diào)查取證過程中，提供了關(guān)鍵的證據(jù)材料，幫助我國(guó)鎖定了腐敗資產(chǎn)的流向和藏匿地點(diǎn)，那么在資產(chǎn)分享時(shí)，應(yīng)給予該國(guó)適當(dāng)?shù)谋壤＿€需考慮追贓成本的分擔(dān)情況，包括人力、物力和財(cái)力等方面的投入。若我國(guó)在追贓過程中投入了大量的人力和物力