PAGE三項(xiàng)崗位人員培訓(xùn)機(jī)構(gòu)收款制度一、總則（一）目的為規(guī)范三項(xiàng)崗位人員培訓(xùn)機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱“本機(jī)構(gòu)”）的收款行為，確保資金安全、準(zhǔn)確、及時(shí)入賬，保障培訓(xùn)業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展，特制定本收款制度。本制度適用于本機(jī)構(gòu)在開(kāi)展三項(xiàng)崗位人員培訓(xùn)過(guò)程中涉及的所有收款活動(dòng)。（二）適用范圍本制度適用于三項(xiàng)崗位人員培訓(xùn)機(jī)構(gòu)所開(kāi)展的各類培訓(xùn)課程收款，包括但不限于特種作業(yè)人員培訓(xùn)、高危行業(yè)主要負(fù)責(zé)人和安全生產(chǎn)管理人員培訓(xùn)等。（三）收款原則1.合法合規(guī)原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，依法依規(guī)進(jìn)行收款活動(dòng)，確保每一筆收款都有合法依據(jù)。2.準(zhǔn)確及時(shí)原則準(zhǔn)確記錄每一筆收款信息，確保金額、來(lái)源、時(shí)間等準(zhǔn)確無(wú)誤，并及時(shí)將款項(xiàng)繳存指定賬戶，不得拖延、截留或挪用。3.清晰透明原則收款過(guò)程應(yīng)清晰、透明，向?qū)W員或委托付款方明確收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、方式、票據(jù)開(kāi)具等事項(xiàng)，避免產(chǎn)生歧義或糾紛。二、收款職責(zé)分工（一）財(cái)務(wù)部門(mén)職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定收款流程和操作規(guī)范，明確各環(huán)節(jié)的職責(zé)和要求。2.審核各類收款憑證，確保收款信息準(zhǔn)確無(wú)誤，并及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。3.定期核對(duì)收款賬目，編制收款報(bào)表，向管理層匯報(bào)收款情況。4.妥善保管收款相關(guān)資料，包括收款憑證、合同協(xié)議、學(xué)員信息等，以備查閱和審計(jì)。（二）業(yè)務(wù)部門(mén)職責(zé)1.負(fù)責(zé)與學(xué)員或委托付款方溝通培訓(xùn)課程及收費(fèi)事宜，解答疑問(wèn)，確保對(duì)方清楚了解收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、方式等。2.協(xié)助財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行收款工作，提供必要的學(xué)員信息和業(yè)務(wù)背景資料。3.對(duì)收款過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)反饋給財(cái)務(wù)部門(mén)，并配合解決。（三）教學(xué)部門(mén)職責(zé)1.確保教學(xué)質(zhì)量符合培訓(xùn)要求，為學(xué)員提供良好的學(xué)習(xí)環(huán)境和教學(xué)服務(wù)；督促學(xué)員按時(shí)繳費(fèi)，配合業(yè)務(wù)部門(mén)做好催繳工作。2.在學(xué)員繳費(fèi)后及時(shí)更新學(xué)員信息，確保教學(xué)管理系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)與實(shí)際繳費(fèi)情況一致。三、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與項(xiàng)目（一）收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)制定依據(jù)本機(jī)構(gòu)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定及市場(chǎng)行情制定。參考同類培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的收費(fèi)水平，結(jié)合培訓(xùn)課程的成本核算，包括師資費(fèi)用、教材資料費(fèi)、場(chǎng)地設(shè)備租賃費(fèi)、管理費(fèi)等，確保收費(fèi)合理、公平、公正。（二）具體收費(fèi)項(xiàng)目1.培訓(xùn)課程費(fèi)根據(jù)不同的培訓(xùn)項(xiàng)目和課程時(shí)長(zhǎng)，收取相應(yīng)的培訓(xùn)費(fèi)用。例如，特種作業(yè)人員培訓(xùn)課程分為不同工種，每個(gè)工種的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)培訓(xùn)難度和所需學(xué)時(shí)確定。2.教材資料費(fèi)為學(xué)員提供培訓(xùn)所需的教材、講義、練習(xí)冊(cè)等資料，按照實(shí)際成本收取費(fèi)用。教材資料費(fèi)應(yīng)在報(bào)名時(shí)明確告知學(xué)員，并在收費(fèi)明細(xì)中單獨(dú)列示。3.考試費(fèi)按照國(guó)家相關(guān)部門(mén)規(guī)定的考試收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，向?qū)W員收取考試費(fèi)用?？荚囐M(fèi)用于支付考試組織、命題、閱卷、證書(shū)頒發(fā)等相關(guān)費(fèi)用。4.證書(shū)工本費(fèi)：學(xué)員取得培訓(xùn)合格證書(shū)后，如需領(lǐng)取證書(shū)，按照證書(shū)制作成本收取一定的工本費(fèi)。（三）收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整如遇國(guó)家政策調(diào)整、市場(chǎng)行情變化或培訓(xùn)成本大幅變動(dòng)等情況，需要調(diào)整收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，本機(jī)構(gòu)將提前[X]個(gè)工作日向?qū)W員或委托付款方發(fā)布通知，并說(shuō)明調(diào)整原因和新的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。在得到相關(guān)方認(rèn)可后，按照新的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行收費(fèi)。四、收款方式（一）現(xiàn)金收款1.適用范圍對(duì)于金額較小、繳費(fèi)人數(shù)較少且學(xué)員或委托付款方要求現(xiàn)金繳費(fèi)的情況，可采用現(xiàn)金收款方式。但單次現(xiàn)金收款金額一般不得超過(guò)[X]元。2.操作流程學(xué)員或委托付款方到財(cái)務(wù)部門(mén)或指定收款地點(diǎn)繳納現(xiàn)金。收款人員當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金數(shù)額，與繳費(fèi)金額核對(duì)一致后，開(kāi)具收款收據(jù)。收款收據(jù)應(yīng)一式三聯(lián)，分別為存根聯(lián)、收據(jù)聯(lián)和記賬聯(lián)，收款人員在各聯(lián)加蓋財(cái)務(wù)專用章或收款專用章，并由交款人簽字確認(rèn)。收款人員在每日下班前，將現(xiàn)金繳存銀行，并將繳存憑證交財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行賬務(wù)處理。（二）銀行轉(zhuǎn)賬收款1.適用范圍適用于所有培訓(xùn)課程的收款，鼓勵(lì)學(xué)員或委托付款方采用銀行轉(zhuǎn)賬方式繳費(fèi)，以提高收款效率和資金安全性。2.操作流程財(cái)務(wù)部門(mén)在報(bào)名系統(tǒng)或培訓(xùn)合同中提供本機(jī)構(gòu)的銀行賬戶信息，包括開(kāi)戶銀行名稱、賬號(hào)等。學(xué)員或委托付款方通過(guò)銀行柜臺(tái)轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬、手機(jī)銀行轉(zhuǎn)賬等方式將培訓(xùn)費(fèi)用轉(zhuǎn)入指定賬戶。轉(zhuǎn)賬時(shí)，應(yīng)在備注欄注明學(xué)員姓名、培訓(xùn)項(xiàng)目等信息，以便財(cái)務(wù)部門(mén)準(zhǔn)確核對(duì)收款。財(cái)務(wù)部門(mén)收到銀行到賬通知后，及時(shí)核對(duì)轉(zhuǎn)賬金額、學(xué)員信息等，確認(rèn)無(wú)誤后在報(bào)名系統(tǒng)中標(biāo)記已收款，并開(kāi)具收款發(fā)票（增值稅發(fā)票或普通發(fā)票，根據(jù)實(shí)際情況開(kāi)具）。（三）第三方支付平臺(tái)收款1.適用范圍與具備資質(zhì)的第三方支付平臺(tái)合作，為學(xué)員提供便捷的在線繳費(fèi)方式。適用于各類培訓(xùn)課程的收款，尤其適用于面向個(gè)人學(xué)員的培訓(xùn)項(xiàng)目。2.操作流程本機(jī)構(gòu)與第三方支付平臺(tái)簽訂合作協(xié)議，開(kāi)通收款功能。在培訓(xùn)報(bào)名頁(yè)面設(shè)置第三方支付鏈接，學(xué)員點(diǎn)擊鏈接后進(jìn)入第三方支付平臺(tái)頁(yè)面，按照提示完成繳費(fèi)操作。第三方支付平臺(tái)在收到學(xué)員繳費(fèi)成功通知后，將款項(xiàng)實(shí)時(shí)劃轉(zhuǎn)至本機(jī)構(gòu)指定賬戶，并向本機(jī)構(gòu)發(fā)送支付明細(xì)。財(cái)務(wù)部門(mén)收到支付明細(xì)后，核對(duì)學(xué)員信息和繳費(fèi)金額，確認(rèn)無(wú)誤后在報(bào)名系統(tǒng)中標(biāo)記已收款，并開(kāi)具收款發(fā)票。五、收款流程（一）報(bào)名繳費(fèi)環(huán)節(jié)1.業(yè)務(wù)部門(mén)在與學(xué)員簽訂培訓(xùn)合同或接受報(bào)名時(shí)，應(yīng)明確告知學(xué)員收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、收款方式、繳費(fèi)時(shí)間等信息，并指導(dǎo)學(xué)員填寫(xiě)報(bào)名登記表。2.學(xué)員根據(jù)自身情況選擇合適的收款方式進(jìn)行繳費(fèi)。如采用銀行轉(zhuǎn)賬或第三方支付平臺(tái)收款，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)協(xié)助學(xué)員獲取正確的繳費(fèi)信息；如采用現(xiàn)金收款，學(xué)員應(yīng)前往指定收款地點(diǎn)繳費(fèi)。3.業(yè)務(wù)部門(mén)在收到學(xué)員繳費(fèi)憑證（如現(xiàn)金收據(jù)、銀行轉(zhuǎn)賬回單、第三方支付成功截圖等）后，及時(shí)將相關(guān)信息傳遞給財(cái)務(wù)部門(mén)。（二）財(cái)務(wù)核對(duì)環(huán)節(jié)1.財(cái)務(wù)部門(mén)收到業(yè)務(wù)部門(mén)傳遞的繳費(fèi)信息后，首先核對(duì)繳費(fèi)憑證的真實(shí)性和完整性。對(duì)于銀行轉(zhuǎn)賬和第三方支付平臺(tái)收款，核對(duì)轉(zhuǎn)賬金額、學(xué)員姓名、培訓(xùn)項(xiàng)目等信息是否與報(bào)名登記表一致；對(duì)于現(xiàn)金收款，核對(duì)收款收據(jù)的開(kāi)具是否規(guī)范、金額是否正確。2.財(cái)務(wù)人員在核對(duì)無(wú)誤后，將繳費(fèi)信息錄入財(cái)務(wù)系統(tǒng)，生成收款記錄，并在報(bào)名系統(tǒng)中標(biāo)記學(xué)員已繳費(fèi)。同時(shí)，按照財(cái)務(wù)核算要求，對(duì)收款進(jìn)行分類統(tǒng)計(jì)，如按培訓(xùn)項(xiàng)目、收款方式等進(jìn)行匯總。3.對(duì)于繳費(fèi)信息存在疑問(wèn)或不一致的情況，財(cái)務(wù)部門(mén)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門(mén)溝通核實(shí)。如發(fā)現(xiàn)學(xué)員未足額繳費(fèi)或繳費(fèi)信息錯(cuò)誤，應(yīng)及時(shí)通知業(yè)務(wù)部門(mén)與學(xué)員聯(lián)系，要求學(xué)員補(bǔ)繳或更正繳費(fèi)信息。（三）票據(jù)開(kāi)具環(huán)節(jié)1.根據(jù)收款方式和學(xué)員需求，財(cái)務(wù)部門(mén)及時(shí)開(kāi)具相應(yīng)的收款票據(jù)。對(duì)于現(xiàn)金收款，開(kāi)具收款收據(jù)；對(duì)于銀行轉(zhuǎn)賬和第三方支付平臺(tái)收款，開(kāi)具收款發(fā)票。2.收款發(fā)票應(yīng)按照國(guó)家稅務(wù)部門(mén)的規(guī)定開(kāi)具，確保發(fā)票內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。發(fā)票開(kāi)具信息包括學(xué)員姓名、培訓(xùn)項(xiàng)目、收費(fèi)金額、發(fā)票號(hào)碼等，同時(shí)加蓋本機(jī)構(gòu)發(fā)票專用章。3.財(cái)務(wù)人員在開(kāi)具發(fā)票后，將發(fā)票聯(lián)交給學(xué)員或委托付款方。對(duì)于采用郵寄方式交付發(fā)票的，應(yīng)妥善包裝并選擇可靠的快遞公司，確保發(fā)票安全送達(dá)。同時(shí)，在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中記錄發(fā)票開(kāi)具情況，包括發(fā)票號(hào)碼、開(kāi)具時(shí)間、交付方式等。（四）款項(xiàng)繳存環(huán)節(jié)1.對(duì)于現(xiàn)金收款，收款人員應(yīng)在每日下班前將現(xiàn)金繳存銀行。繳存時(shí)，填寫(xiě)現(xiàn)金繳款單，注明繳款日期、繳款單位、款項(xiàng)來(lái)源、金額等信息，并將現(xiàn)金與現(xiàn)金繳款單一并交銀行柜臺(tái)工作人員。銀行工作人員清點(diǎn)現(xiàn)金無(wú)誤后，在現(xiàn)金繳款單上加蓋銀行收訖章，收款人員將現(xiàn)金繳款單回單帶回財(cái)務(wù)部門(mén)作為繳存憑證。2.對(duì)于銀行轉(zhuǎn)賬和第三方支付平臺(tái)收款，財(cái)務(wù)部門(mén)在收到款項(xiàng)到賬通知后，核對(duì)到賬金額與收款記錄一致后，確認(rèn)款項(xiàng)已成功繳存。同時(shí)，定期與銀行核對(duì)賬戶余額和交易明細(xì)，確保資金安全。六、收款記錄與檔案管理（一）收款記錄要求1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立完善的收款記錄臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每一筆收款的相關(guān)信息，包括收款日期、收款方式、學(xué)員姓名、培訓(xùn)項(xiàng)目、收費(fèi)金額、繳費(fèi)憑證號(hào)碼、發(fā)票號(hào)碼等。收款記錄應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整，確保與實(shí)際收款情況相符。2.收款記錄臺(tái)賬應(yīng)采用電子表格或財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行管理，便于查詢、統(tǒng)計(jì)和分析。同時(shí)，定期對(duì)收款記錄進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。（二）檔案管理內(nèi)容1.收款檔案包括但不限于培訓(xùn)合同、報(bào)名登記表、繳費(fèi)憑證（現(xiàn)金收據(jù)、銀行轉(zhuǎn)賬回單、第三方支付成功截圖等）、收款發(fā)票存根聯(lián)、收款記錄臺(tái)賬等相關(guān)資料。2.檔案管理人員應(yīng)按照培訓(xùn)項(xiàng)目和時(shí)間順序?qū)κ湛顧n案進(jìn)行分類整理、裝訂成冊(cè)，并妥善保管。檔案保管期限按照國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)制度的規(guī)定執(zhí)行，一般為[X]年。（三）檔案查閱與借閱1.本機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員因工作需要查閱收款檔案時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)檔案查閱申請(qǐng)表，注明查閱原因、查閱內(nèi)容、查閱時(shí)間等信息，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后，到檔案管理部門(mén)查閱。檔案管理人員應(yīng)在現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督查閱過(guò)程，確保檔案資料安全、完整。2.外單位人員因?qū)徲?jì)、檢查等工作需要查閱收款檔案時(shí)，應(yīng)出具單位介紹信和查閱申請(qǐng)函，經(jīng)本機(jī)構(gòu)管理層批準(zhǔn)后，由檔案管理部門(mén)安排專人陪同查閱。查閱過(guò)程中，外單位人員不得擅自復(fù)印、拍照或帶走檔案資料。如有特殊需要，需經(jīng)本機(jī)構(gòu)同意并辦理相關(guān)手續(xù)。3.檔案原則上不得外借。如因特殊情況確需外借，應(yīng)填寫(xiě)檔案借閱申請(qǐng)表，注明借閱原因、借閱期限、借閱人聯(lián)系方式等信息，經(jīng)本機(jī)構(gòu)管理層審批后，辦理借閱手續(xù)。借閱期限一般不得超過(guò)[X]個(gè)工作日，借閱人應(yīng)按時(shí)歸還檔案資料。檔案管理人員應(yīng)對(duì)外借檔案進(jìn)行跟蹤管理，確保按時(shí)收回。七、收款監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制1.建立內(nèi)部審計(jì)制度，定期對(duì)收款業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)檢查。審計(jì)部門(mén)應(yīng)檢查收款流程是否合規(guī)、收款記錄是否準(zhǔn)確、票據(jù)開(kāi)具是否規(guī)范、款項(xiàng)繳存是否及時(shí)等。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期進(jìn)行收款自查，核對(duì)收款賬目與實(shí)際收款情況是否一致，檢查收款憑證、發(fā)票等資料的保管是否妥善。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)收款人員的培訓(xùn)和管理，提高其業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。3.業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)配合財(cái)務(wù)部門(mén)做好收款監(jiān)督工作，及時(shí)反饋學(xué)員繳費(fèi)情況和收款過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。如發(fā)現(xiàn)學(xué)員存在欠費(fèi)或其他異常情況，應(yīng)及時(shí)協(xié)助財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行催繳和處理。（二）外部監(jiān)督與檢查應(yīng)對(duì)1.積極配合國(guó)家相關(guān)部門(mén)的監(jiān)督檢查，如實(shí)提供收款業(yè)務(wù)資料，接受審計(jì)、稅務(wù)等部門(mén)的檢查。對(duì)于檢查中提出的問(wèn)題，及時(shí)整改落實(shí)，并將整改情況報(bào)告相關(guān)部門(mén)。2.關(guān)注行業(yè)動(dòng)態(tài)和監(jiān)管要求的變化，及時(shí)調(diào)整收款制度和操作流程，確保本機(jī)構(gòu)的收款活動(dòng)始終符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。八、收款異常情況處理（一）欠費(fèi)處理1.對(duì)于學(xué)員未按時(shí)繳費(fèi)的情況，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與學(xué)員溝通，了解原因，并督促學(xué)員盡快繳費(fèi)。如學(xué)員因經(jīng)濟(jì)困難等特殊原因無(wú)法按時(shí)繳費(fèi)，業(yè)務(wù)部門(mén)可協(xié)助學(xué)員辦理緩繳手續(xù)，但緩繳期限一般不得超過(guò)[X]個(gè)工作日。緩繳申請(qǐng)需經(jīng)學(xué)員本人簽字確認(rèn)，并報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)備案。2.對(duì)于超過(guò)緩繳期限仍未繳費(fèi)的學(xué)員，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)將其列入欠費(fèi)名單，并定期與業(yè)務(wù)部門(mén)核對(duì)欠費(fèi)情況。業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)繼續(xù)與欠費(fèi)學(xué)員溝通催繳，必要時(shí)可采取書(shū)面催款函、電話催繳等方式。如經(jīng)多次催繳仍無(wú)效，可根據(jù)培訓(xùn)合同約定采取進(jìn)一步措施，如暫停學(xué)員培訓(xùn)服務(wù)、追究違約責(zé)任等。（二）退款處理1.如因?qū)W員自身原因要求退學(xué)或培訓(xùn)項(xiàng)目取消等原因需要退款的，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)在收到學(xué)員退款申請(qǐng)后，及時(shí)與財(cái)務(wù)部門(mén)溝通。財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)實(shí)際收款情況和退款政策進(jìn)行審核。2.退款政策應(yīng)在培訓(xùn)合同中明確約定，一般按照以下原則處理：在培訓(xùn)課程開(kāi)始前提出退款申請(qǐng)的，扣除一定的手續(xù)費(fèi)（手續(xù)費(fèi)比例一般不超過(guò)收費(fèi)金額的[X]%）后，退還剩余款項(xiàng)。在培訓(xùn)課程開(kāi)始后提出退款申請(qǐng)的，如果學(xué)員尚未完成一定比例的課程學(xué)習(xí)（如已完成課程學(xué)習(xí)的[X]%以下），按照已完成課程對(duì)應(yīng)的費(fèi)用扣除后退還剩余款項(xiàng)；如果學(xué)員已完成超過(guò)規(guī)定比例的課程學(xué)習(xí)，一般不予退款，但可根據(jù)實(shí)際情況協(xié)商處理。3.財(cái)務(wù)部門(mén)在審核通過(guò)退款申請(qǐng)后，按照規(guī)定辦理退款手續(xù)。對(duì)于已開(kāi)具發(fā)票的情況，學(xué)員應(yīng)將發(fā)票原件退回；如無(wú)法退回發(fā)票原件，應(yīng)按照稅務(wù)部門(mén)規(guī)定開(kāi)具紅字發(fā)票。退款方式應(yīng)與原收款方式一致，如原收款為銀行轉(zhuǎn)賬，則退款也通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行；如原收款為現(xiàn)金，可退還現(xiàn)金或通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬方式退款（由學(xué)員選擇）。退款完成后，財(cái)務(wù)部門(mén)在收款記錄臺(tái)賬和財(cái)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行相應(yīng)的記錄和處理。（三）收款差錯(cuò)處理1.如發(fā)現(xiàn)收款金額錯(cuò)誤、收款信息錄入錯(cuò)誤等收款差錯(cuò)情況，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)立即進(jìn)行核實(shí)。對(duì)于因財(cái)務(wù)人員操作失誤導(dǎo)致的差錯(cuò)，應(yīng)及時(shí)調(diào)整賬務(wù)，并向?qū)W員或委托付款方說(shuō)明情況，取得對(duì)方諒解。2.如因?qū)W員或委托付款方原因?qū)е率湛畈铄e(cuò)，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)與對(duì)方溝通協(xié)調(diào)，要求其配合更正收款信息或補(bǔ)繳/退還差額款項(xiàng)。如對(duì)方拒絕配合或存在爭(zhēng)議，可通過(guò)協(xié)商、法律途徑等方式解決。在差錯(cuò)處理過(guò)程中，財(cái)務(wù)部