中國建設(shè)銀行商業(yè)匯票

承兌業(yè)務(wù)操作規(guī)程

目錄

第一章總則

第二章申請與受理

第三章調(diào)查與評判

第四章審批

第五章承兌

第六章貸后治理

第七章查復、解付及墊款

第八章檔案治理

第九章附則

第一章總則

第一條為加大建設(shè)銀行商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)的內(nèi)部治理，進一步規(guī)范操

作，按照《中華人民共和國票據(jù)法》、《票據(jù)治理實施方法》、《中國人民銀

行支付結(jié)算方法》等法律法規(guī)及建設(shè)銀行有關(guān)規(guī)章制度的規(guī)定，制定本規(guī)

程。

第二條本規(guī)程所稱商業(yè)匯票的承兌是指建設(shè)銀行同意承兌申請人的

付款托付，承諾在匯票到期日對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票

據(jù)行為。

第三條辦理商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)應(yīng)嚴格執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī)，以真

實、合法的商品、勞務(wù)交易為基礎(chǔ)，嚴禁對無真實貿(mào)易背景的商業(yè)匯票進

行承兌。

第四條各行必須在授權(quán)權(quán)限范疇內(nèi)辦理商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)。

第五條僅辦理100%保證金承兌業(yè)務(wù)未辦理其他信貸業(yè)務(wù)的客戶，可

不經(jīng)評級授信直截了當申請；其余客戶辦理商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)，不管以何

種方式出具擔保，均應(yīng)納入客戶授信額度。

第六條本規(guī)程僅適用于人民幣承兌業(yè)務(wù)。

第二章申請與受理

第七條建設(shè)銀行受理同時具備下列條件的申請人提出的承兌申請：

（一）應(yīng)是經(jīng)工商行政治理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記的企（事）

業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織及兼具經(jīng)營和治理職能且擁有貸款卡（證）的政府

機構(gòu)。

（二）在經(jīng)辦機構(gòu)開立存款賬戶。

（三）以真實合法的商品、勞務(wù)交易為基礎(chǔ)，并在交易合同中注明以

“銀行承兌匯票”作為結(jié)算工具和方式。

（四）資信狀況良好，具有到期支付匯票金額的可靠資金來源。

(五)信用良好，在建設(shè)銀行和其他銀行無不良記錄。

(六)能夠提供符合要求的擔保。

1.承兌申請人以建設(shè)銀行認可的存單、銀行承兌匯票、國債質(zhì)押，按

以下比例折算后，可視同交存保證金(以下所稱“保證金”均含建設(shè)銀行

認可的存單、銀行承兌匯票、國債折算質(zhì)押)。質(zhì)押手續(xù)可參考《中國建設(shè)

銀行銀行承兌匯票質(zhì)票承兌業(yè)務(wù)操作規(guī)程》有關(guān)條款。

(I)同城建設(shè)銀行系統(tǒng)開具的存單可按100%進行折算。

(2)承兌申請人為AA級(含)以上客戶，且質(zhì)物可變現(xiàn)日期早于匯

票到期日，可按100%進行折算。

(3)其他情形折算率不得超過90%。

2.微小企業(yè)按出票金額的100%交存保證金。

3.小企業(yè)客戶應(yīng)按以下比例交存保證金，剩余部分提供經(jīng)辦機構(gòu)認可

的質(zhì)押擔保、抵押擔?；虻谌奖ＷC。

(1)aaa級客戶按不低于出票金額的10%交存保證金。

(2)aa級客戶按不低于出票金額的30%交存保證金。

(3)a級客戶按不低于出票金額的60%交存保證金。

(4)b級(含)以下客戶按出票金額的100%交存保證金。

4.其他客戶應(yīng)按以下比例交存保證金，剩余部分提供經(jīng)辦機構(gòu)認可的

質(zhì)押擔保、抵押擔?；虻谌奖ＷC。

(1)AAA級客戶、AA級總行級重點客戶可免于提供擔保。

(2)AA級非總行級重點客戶按不低于出票金額的10%交存保證金。

(3)A級客戶按不低于出票金額的20%交存保證金。

(4)BBB級客戶按不低于出票金額的50%交存保證金。

(5)BB級(含)以下客戶及未評級客戶按出票金額的100%交存保證

金。

第八條符合條件的承兌申請人應(yīng)提供以下材料。

(-)基礎(chǔ)資料

首次辦理信貸業(yè)務(wù)時，應(yīng)按照《中國建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)申請材料清單》

規(guī)定提交客戶評判所需基礎(chǔ)材料原件及復印件。要緊包括：

1.經(jīng)年檢合格的營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證明。

2.法定代表人身份證明及簽字樣本、經(jīng)辦人身份證明。

3.若《商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)申請書》上簽字人非法定代表人，需同時提

供法人授權(quán)托付書和授權(quán)代理人身份證明。

4.貸款卡（證）。

5.有限責任公司、股份有限公司、合資合作企業(yè)或承包經(jīng)營企業(yè)還應(yīng)

提供董事會或有權(quán)機構(gòu)同意申請辦理承兌的決議。

6.財政部門或會計（審計）事務(wù)所核準或年審的近兩年及最近一期的

財務(wù)報告。

7.公司章程或企業(yè)組織文件。

若以上材料在有效期內(nèi)且未發(fā)生變化，再次辦理業(yè)務(wù)時可免于提供。

僅辦理100%保證金承兌業(yè)務(wù)未辦理其他信貸業(yè)務(wù)的客戶，可適當簡化手

續(xù)，免于提供后兩項資料。

（二）業(yè)務(wù)資料

1.商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)申請書（以下簡稱《申請書》，見附式1）。

2.商品、勞務(wù)交易合同原件及復印件。

3.長期申請承兌的客戶還應(yīng)提供之前辦理的銀行承兌匯票項下商品、

勞務(wù)交易確已履行的證明。如增值稅發(fā)票、一般發(fā)票、深加工結(jié)轉(zhuǎn)報關(guān)單、

貨票（僅限匯票收款人為運輸企業(yè)）等。

4.建設(shè)銀行要求提供的其他文件、材料。

（三）擔保資料

1.抵押物、質(zhì)物清單、所有權(quán)憑證及評判保證人有關(guān)情形所需的資料。

2.所有權(quán)人同意提供抵押、質(zhì)押的決議及保證人同意保證（或最高額

保證）的決議等有關(guān)證明。

第九條經(jīng)辦機構(gòu)信貸經(jīng)營部門接到承兌申請人的《申請書》及有關(guān)材

料時，應(yīng)向承兌申請人開具《申請材料收妥單》（見附式2）,并對申請材料

進行初步審查，審查的要緊內(nèi)容包括：

（-）申請人具有申請承兌的主體資格；承兌申請人通過客戶信用等

級評定的，原則上出票日期應(yīng)在信用等級有效期內(nèi)。

（二）提交的各項資料真實、合法、有效，印章清晰，原件與復印件

一致。

（三）提交《申請書》的內(nèi)容與形式。

1.單位名稱、法定代表人姓名與營業(yè)執(zhí)照名稱一致，若法定代表人一

欄為授權(quán)代理人簽名，應(yīng)與法人授權(quán)托付書中的被授權(quán)人名稱一致。

2o承兌申請期限、金額、用途符合規(guī)定。

3。加蓋的公章清晰，與營業(yè)執(zhí)照和貸款卡（證）上的名稱相一致。

第十條出票日期為同一日的多張商業(yè)匯票能夠在一份《申請書》中提

出申請，但申請人須分別提供證明貿(mào)易背景真實性的業(yè)務(wù)資料，并做到逐

筆對應(yīng)。

第十一條對承兌申請人資格條件進行初步審查后，如認為符合條件同

意受理，應(yīng)及時通知承兌申請人，并連續(xù)進行調(diào)查評判。如認為不符合條

件應(yīng)將材料退回承兌申請人，并做好講明工作。

第三章調(diào)查與評判

第十二條客戶評判

（-）承兌業(yè)務(wù)辦理前，應(yīng)按規(guī)定進行客戶信用評級（100%保證金承

兌業(yè)務(wù)除外）。

（二）如在建設(shè)銀行已進行過客戶信用評級且在有效期內(nèi)，可使用前

次客戶信用評級報告及近期信貸資產(chǎn)檢查結(jié)果作為此次對客戶的評判。

第十三條業(yè)務(wù)評判

（一）申請承兌事項建立在真實合法的商品、勞務(wù)交易基礎(chǔ)上。

1.交易合同真實有效。

（1）出票日期在合同簽訂的有效期內(nèi)，若是分期執(zhí)行合同，應(yīng)在合同

規(guī)定的分期執(zhí)行時期內(nèi)。

（2）合同標的物在營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的范疇內(nèi)并具有合理性，交易金額與

其經(jīng)營規(guī)模相匹配。

（3）明確約定以“銀行承兌匯票”作為結(jié)算方式。

（4）合同期限、以“銀行承兌匯票”方式結(jié)算的金額與申請承兌的期

限、金額相匹配。

（5）交易雙方簽章合法有效。

（6）《申請書》中承兌申請人、收款人的名稱與交易合同雙方的名稱

一致。

（7）承兌申請人的名稱與在經(jīng)辦機構(gòu)開立的存款賬戶的名稱一致。

（8）原則上合同不得重復用于申請承兌。如果一份合同對應(yīng)多筆承兌

業(yè)務(wù)時，該合同記載金額應(yīng)大于或等于累計辦理的承兌金額。

（9）水、電、煤、油、燃氣等公用事業(yè)單位，如因?qū)ｉT緣故不能提供

其與有關(guān)企（事）業(yè)單位的商品交易合同，可出具加蓋公章的供應(yīng)打算或

內(nèi)部調(diào)撥單等。

（10）如承兌申請人與其上游供應(yīng)商只簽訂年度總合同，應(yīng)向我行提

供年度總合同、合同項下的年度訂貨單及與該筆業(yè)務(wù)對應(yīng)的采購明細清單

等能夠證明貿(mào)易背景真實性的有關(guān)材料。

2.商業(yè)匯票用途符合規(guī)定。

（1）申請承兌的商業(yè)匯票真正用于貨款支付或勞務(wù)支付，不存在以承

兌匯票套取銀行資金的行為。

（2）必要時走訪客戶生產(chǎn)經(jīng)營、材料儲備現(xiàn)場，證實此筆交易確屬正

常生產(chǎn)經(jīng)營需要。

（二）承兌申請人具有償付到期承兌匯票的能力。

1.客戶到期償付匯票資金的來源可靠。

按照客戶評判方法對其生產(chǎn)經(jīng)營情形、財務(wù)狀況、償債能力進行總體

評判，對工業(yè)企業(yè)了解其近期生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，銷售貨款回籠是否順暢,

回籠周期與銀行承兌匯票期限是否對稱；對物資貿(mào)易和批發(fā)企業(yè)了解所購

物資是否已落實銷售下游，先貨后款方式清算的物資在運輸中是否顯現(xiàn)毀

損而造成缺失；對施工企業(yè)要緊了解所承包工程的投資是否落實，工程材

料款是否按時到位等。

2.承兌申請人信用良好，無不良記錄。

通過人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)查詢貸款卡記錄，了解客戶在各家銀

行的信貸業(yè)務(wù)情形。

第十四條擔保評判

（一）保證金來源正當合法。

承兌申請人不得以現(xiàn)金直截了當交存保證金；不得以貸款、貼現(xiàn)資金

作為保證金來源；不得以一筆保證金重復多次辦理承兌匯票。

（二）擔保人和擔保物符合我行規(guī)定。

合理評估擔保人資信狀況、擔保物市值及變現(xiàn)能力，確保在承兌申請

人顯現(xiàn)到期違約時，能夠足額清償匯票項下債務(wù)及我行有關(guān)缺失。

第十五條有關(guān)效益分析

依據(jù)客戶評判、業(yè)務(wù)評判及擔保方式評判情形，從風險程度、綜合效

益等方面進行全面分析，對相對效益與相對風險的關(guān)系進行綜合論證。

第四章審批

第十六條調(diào)查評判完成后，經(jīng)辦機構(gòu)按信貸授權(quán)規(guī)定的權(quán)限組織申報

材料，報有權(quán)審批部門審批。

第十七條有權(quán)審批部門和有權(quán)審批人應(yīng)按《法人授權(quán)書》或轉(zhuǎn)授權(quán)文

件規(guī)定的信貸授權(quán)權(quán)限受理，按我行有關(guān)規(guī)定進行審查和審批。重點審查

以下內(nèi)容：

（-）有關(guān)材料完整、合法、合規(guī)。

（二）匯票用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策和我行信貸政策。

（三）調(diào)查人對承兌申請人的資格和條件、經(jīng)營情形和資信狀況的評

判分析詳實、準確。

（四）擔保措施充分有效。

（五）有關(guān)風險效益分析結(jié)論科學合理。

（六）其他需要審查的事項。

第十八條有權(quán)審批部門審批后，按程序?qū)徟Y(jié)果通知經(jīng)辦機構(gòu)的信

貸經(jīng)營部門。如未能通過審批，由經(jīng)辦機構(gòu)信貸經(jīng)營部門及時通知承兌申

請人，將材料退回，并做好講明工作。

第十九條承兌申請人在授信額度內(nèi)申請商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)，按《中國

建設(shè)銀行額度授信治理方法》的有關(guān)規(guī)定進行審批。

第五章承兌

第二十條經(jīng)辦機構(gòu)按最終審批同意的金額、期限等與承兌申請人、擔

保人協(xié)商，正式簽訂《銀行承兌協(xié)議》（一式三份）、《商業(yè)匯票承兌保證書》

（見附式3、4）及抵、質(zhì)押合同（采納總行統(tǒng)一制定的格式文本）。

出票日為同一日，且為同一承兌申請人的多筆銀行承兌匯票可簽訂一

份《銀行承兌協(xié)議》。

第二十一條信貸經(jīng)營部門通知承兌申請人到經(jīng)辦機構(gòu)會計部門辦理

保證金轉(zhuǎn)賬存入手續(xù)。會計部門打印出保證金賬戶余額情形，作為保證金

交存依據(jù)提交信貸經(jīng)營部門。

開立活期保證金賬戶原則上必須一筆承兌匯票對應(yīng)一個賬戶，出票日

和到期日為同一日的多筆100%保證金承兌匯票能夠共用一個賬戶。

開立定期保證金賬戶可在同一個賬戶下通過子賬號（或冊號、筆號）

進行治理，逐筆對應(yīng)。

第二十二條在同時具備下列條件后，信貸經(jīng)營部門通知承兌申請人和

會計部門辦理承兌手續(xù)。

（一）《銀行承兌協(xié)議》及其項下的擔保合同正式簽署生效。

（二）承兌申請人實際履行了《銀行承兌協(xié)議》和擔保合同中約定在

承兌前應(yīng)履行的義務(wù)，包括將抵押物權(quán)屬證書、抵押物登記證明、質(zhì)物及

質(zhì)押權(quán)益憑證等有關(guān)文件資料交由建設(shè)銀行實際保管，足額交存保證金等。

（三）承兌申請人差不多履行了其他約定的義務(wù)。

信貸經(jīng)營部門通知辦理承兌手續(xù)時，將《銀行承兌協(xié)議》和審批材料

提交會計部門。審批材料包括合同通知書、額度登錄信息表、放款通知書。

第二十三條二級分行會計部門審核經(jīng)辦機構(gòu)提交的“中國建設(shè)銀行重

要單證出/入庫單”和信貸經(jīng)營部門提交的《銀行承兌協(xié)議》及審批材料后,

與經(jīng)辦機構(gòu)辦理空白銀行承兌匯票的調(diào)撥手續(xù)，并將調(diào)撥的空白銀行承兌

匯票的匯票號碼填列在《銀行承兌協(xié)議》上。

原則上空白銀行承兌匯票由二級分行及以上機構(gòu)會計部門統(tǒng)一保管，

縣級支行及以下機構(gòu)不得保管空白銀行承兌匯票。專門情形下，部分內(nèi)控

嚴密、結(jié)算規(guī)范的縣級支行可保有空白銀行承兌匯票，且只能用于100%保

證金承兌業(yè)務(wù)或不需要提交二級分行審批的承兌業(yè)務(wù)，其保有量一樣不超

得過25張。對個別承兌業(yè)務(wù)量極大的縣級支行，一級分行可在總行規(guī)定范

疇內(nèi)按照縣級支行業(yè)務(wù)進展狀況和經(jīng)營治理水平適當給予上浮，合理確定

空白銀行承兌匯票具體保有量及領(lǐng)用周期。

第二十四條經(jīng)辦機構(gòu)會計人員按照《銀行承兌協(xié)議》和審批材料上列

明的匯票張數(shù)、金額、匯票號碼向承兌申請人出售銀行承兌匯票，收取工

本費、手續(xù)賽及承諾費，進行賬務(wù)處理，登記''中國建設(shè)銀行重要空白憑

證使用情形登記簿”并由客戶簽收。

第二十五條經(jīng)辦機構(gòu)會計部門按照信貸經(jīng)營部門提交的審批材料，要

求承兌申請人按照《銀行承兌協(xié)議》約定的金額、期限、收款人等正確填

寫匯票并簽章，或由柜員打印后交承兌申請人簽章。

第二十六條原則上承兌申請人必須在柜臺完成出票手續(xù)。如因?qū)ｉT緣

故不能在柜臺進行出票簽章，申請人應(yīng)在柜臺填寫完票面要素后，由客戶

經(jīng)理陪同一起前往企業(yè)完成出票簽章手續(xù)，并于當日送回經(jīng)辦機構(gòu)辦理承

兌。送回前，不得再向該客戶出售新的空白銀行承兌匯票。

第二十七條經(jīng)辦機構(gòu)會計部門應(yīng)按有關(guān)規(guī)定對匯票進行審核。

（-）票面要素記載齊全。

（二）“出票人簽章”與承兌申請人在我行預(yù)留印鑒一致。

（三）匯票號碼及匯票上記載的承兌申請人名稱、收款人名稱、賬

號、金額與《銀行承兌協(xié)議》和審批材料相符。

（四）匯票金額一樣不得超過1000萬元人民幣，期限自出票日至到期

日最長不得超過6個月。如AAA級客戶確有業(yè)務(wù)需求，經(jīng)一級分行同意后,

可在當?shù)厝嗣胥y行規(guī)定的最高限額內(nèi)辦理單張不超過5000萬元人民幣的銀

行承兌匯票。

（五）其他需要審核的事項。

第二十八條審核無誤后，在第一、二、三聯(lián)匯票上注明承兌協(xié)議編號,

并在第二聯(lián)匯票“承兌人簽章”處加蓋匯票專用章并由授權(quán)的經(jīng)辦人簽名

或蓋章，將匯票的第二、三聯(lián)交給承兌申請人。會計部門將匯票第一聯(lián)和

《銀行承兌協(xié)議》專夾保管，并據(jù)以進行賬務(wù)處理。

第二十九條因客戶將匯票帶回企業(yè)簽章，遇極專門情形發(fā)生丟失或毀

損而無法交回的，須提交《銀行承兌協(xié)議》、加蓋公章和預(yù)留銀行印鑒的情

形講明書（講明書須注明銀行承兌匯票的號碼，承兌協(xié)議編號，匯票丟失

緣故及自愿承擔由此造成的缺失和阻礙的承諾）。會計人員審核無誤后，進

行作廢處理，情形講明書訂入當日記賬憑證，登記《中國建設(shè)銀行作廢重

要單證登記簿》，并逐級向總行報告進行匯票協(xié)防。

第三十條因客戶填寫錯誤或柜員打印失誤等緣故造成單張作廢的銀

行承兌匯票，會計人員查驗匯票真實性并與《銀行承兌協(xié)議》、登記簿核對

相符后，進行作廢處理。作廢銀行承兌匯票應(yīng)做出明顯作廢標記，訂入當

日記賬憑證，登記中國建設(shè)銀行作廢重要單證登記簿。作廢后重新簽發(fā)銀

行承兌匯票時，應(yīng)對《銀行承兌協(xié)議》中票號等變動事項做出更換，協(xié)議

雙方在更換處簽章證明。

第三十一條因改版停用、印制缺陷等緣故造成批量作廢的空白銀行承

兌匯票，應(yīng)做出明顯作廢標記后，封存入庫（柜）登記保管，由一級分行

在三個月內(nèi)統(tǒng)一組織銷毀。

第六章貸后治理

第三十二條商業(yè)匯票承兌后，經(jīng)辦機構(gòu)信貸經(jīng)營部門應(yīng)及時登記承兌

業(yè)務(wù)臺賬（見附式5）,將有關(guān)信息錄入信貸治理信息系統(tǒng)，并通過貸款卡

（證）將有關(guān)信息登錄中國人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)。

第三十三條信貸人員原則上應(yīng)在承兌有效期內(nèi)向客戶收齊商品交易

確已履行的證明材料，對其進行審查，補充該筆承兌業(yè)務(wù)檔案。審查要點

為：

（一）發(fā)票、單據(jù)字跡清晰，要素齊全，印章清晰有效。

（二）商品名稱、數(shù)量、單價與合同匹配。

（三）發(fā)票、單據(jù)不得重復使用。如果一張發(fā)票、單據(jù)對應(yīng)多筆承兌

業(yè)務(wù)時，其金額應(yīng)大于或等于累計辦理的承兌金額。

（四）對年度總合同項下各采購明細清單、產(chǎn)品入庫單列示內(nèi)容進

行雙人現(xiàn)場檢查，并儲存核驗記錄。

第三十四條經(jīng)辦機構(gòu)信貸經(jīng)營部門應(yīng)定期對承兌申請人的資金流向、

到期支付匯票資金能力及擔保情形等進行跟蹤檢查。關(guān)于新發(fā)生承兌業(yè)務(wù)

的客戶應(yīng)按月進行檢查；關(guān)于記錄良好的長期客戶、僅辦理100%保證金承

兌業(yè)務(wù)未辦理其他信貸業(yè)務(wù)的客戶可按季進行檢查。檢查的要緊內(nèi)容是：

（-）是否按規(guī)定用途使用銀行承兌匯票，匯票項下的商品交易是否

確已履行，有無套取銀行信用的行為。

（二）承兌申請人一輩子產(chǎn)、經(jīng)營、治理、要緊財務(wù)指標等情形是否

正常。

（三）保證人的保證資格與保證能力是否發(fā)生變化；抵押物、質(zhì)物的

價值是否發(fā)生變化；在《銀行承兌協(xié)議》項下到期日最遲的一筆承兌匯票

尚未解付之前，應(yīng)保持擔保措施的完整充分和連續(xù)有效，不得以《銀行承

兌協(xié)議》項下的一筆或多筆承兌匯票差不多到期解付為由提早解除在部分

抵、質(zhì)押物（權(quán)益）上設(shè)置的擔?；驕p輕保證人的擔保責任。

（四）承兌申請人在經(jīng)辦機構(gòu)、其他銀行存借款及其或有負債的變化

情形。

（五）有無躲避償付到期承兌匯票資金的行為。

（六）關(guān)于我行組建的包括承兌業(yè)務(wù)的資金結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，要建立完善的

經(jīng)辦機構(gòu)、承兌申請人、收款人三方匯票監(jiān)控協(xié)防機制。通過簽訂三方協(xié)

議等方式，要求匯票收款人協(xié)助我行對承兌申請人匯票交付行為進行監(jiān)控,

按約定時刻和有關(guān)要求向我行反饋匯票是否收妥等有關(guān)信息。

第三十五條經(jīng)辦機構(gòu)信貸經(jīng)營部門在檢查過程中，如發(fā)覺專門情形，

應(yīng)及時向信貸主管報告，做好記錄并采取相應(yīng)措施。如發(fā)覺重大咨詢題，

可向上級主管行直至總行進行直截了當報告。

第三十六條每次檢查完成后，經(jīng)辦機構(gòu)信貸人員應(yīng)認真填寫貸后檢查

報告（附式6）并歸檔備查。

第三十七條經(jīng)辦機構(gòu)信貸經(jīng)營部門臺賬與會計部門登記簿應(yīng)按月核

對，并做好記錄。

第三十八條上級行應(yīng)對下級行的承兌業(yè)務(wù)定期進行現(xiàn)場及非現(xiàn)場檢

查。一級分行組成由公司業(yè)務(wù)部、會計部、風險治理部、合規(guī)部等部門人

員參加的檢查組，每年至少進行一次現(xiàn)場檢查。

對保有空白銀行承兌匯票的縣級支行及以下機構(gòu)，應(yīng)加大現(xiàn)場檢查力

度，一級分行每年應(yīng)至少直截了當檢查一次。

第七章查復、解付及墊款

第三十九條收到他行查詢時，應(yīng)由銀行承兌匯票第一聯(lián)保管人員將查

詢書與銀行承兌匯票第一聯(lián)進行核對，在查詢書上簽署查復內(nèi)容交會計主

管審核簽章后，方可發(fā)出查復。查復信息應(yīng)完整規(guī)范，明確列示銀行承兌

匯票票號、金額、是否我行簽發(fā)及有無掛失、止付、他行查詢等信息。待

查復后，將上述查詢書放置銀行承兌匯票第一聯(lián)后進行保管，為以后他行

再次查詢做好記錄。

第四十條經(jīng)辦機構(gòu)信貸經(jīng)營部門至少應(yīng)在匯票到期前5個工作日起，

關(guān)注承兌申請人在我行的存款情形。發(fā)覺存款不足，應(yīng)對承兌申請人和擔

保人下達到期通知，督促承兌申請人將款項劃轉(zhuǎn)經(jīng)辦機構(gòu)，并做好記錄。

第四十一條銀行承兌匯票到期，會計部門應(yīng)按規(guī)定及時劃付票款。如

到期日未收到提示付款，會計部門應(yīng)于當日將匯票金額從承兌申請人存款

賬戶或保證金賬戶扣劃至我行“應(yīng)解匯款”賬戶，待收到提示付款時再辦

理劃付票款。

到期日足額扣款成功后，會計部門即可將扣劃票款憑證復印件送達信

貸經(jīng)營部門，信貸經(jīng)營部門審核無誤后，通知會計部門辦理退還保證金、

抵押物、質(zhì)物手續(xù)。同時可復原客戶相應(yīng)的授信額度。

第四十二條銀行承兌匯票到期，扣劃承兌申請人保證金和存款后，仍

不能足額支付票款的，會計部門按規(guī)定辦理墊款手續(xù)，墊款轉(zhuǎn)為承兌申請

人在我行的逾期貸款，按《銀行承兌協(xié)議》約定計收利息。發(fā)生墊款后，

會計部門應(yīng)按規(guī)定將墊款的匯票號碼、承兌申請人名稱、匯票金額、墊款

金額、墊款日期、承兌協(xié)議編號等情形書面通知信貸經(jīng)營部門登記臺賬。

第四十三條信貸經(jīng)營部門接到會計部門通知后，應(yīng)于3個工作日內(nèi)填

寫墊款通知書（見附式7）,加蓋經(jīng)辦機構(gòu)公章后送承兌申請人、擔保人。

如有抵、質(zhì)押擔保，依法處分抵押物、質(zhì)物，并將所得款項優(yōu)先償付所墊

資金。

第四十四條經(jīng)辦機構(gòu)關(guān)于銀行承兌匯票墊款，視同流淌資金不良貸款

進行治理，加大催收工作。

第八章檔案治理

第四十五條經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)遵循以客戶為單位的原則進行檔案治理。信貸

經(jīng)營部門應(yīng)將客戶基礎(chǔ)資料和下列業(yè)務(wù)資料一并歸檔：

（一）《商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)申請書》及附件。

（二）有權(quán)機構(gòu)同意申請商業(yè)匯票承兌或提供擔保的證明。

（三）近年及近期財會報告、財務(wù)報表。

（四）有效的商品、勞務(wù)合同復印件。

（五）本筆匯票項下商品交易確已履行的證明，如增值稅發(fā)票、一般

發(fā)票、深加工結(jié)轉(zhuǎn)報關(guān)單、貨票（僅限匯票收款人為運輸企業(yè)）等。

（六）信貸審批材料。

（七）抵押物、質(zhì)物清單、權(quán)屬憑證及其有關(guān)的證明文件、保險單證

等。

（A）《銀行承兌協(xié)議》及其項下的《商業(yè)匯票承兌保證書》、《抵押合

同》、《質(zhì)押合同》，保證金交存依據(jù)。

（九）銀行承兌匯票第一聯(lián)復印件。

（十）墊款通知書。

（十一）貸后檢查報告。

（十二）其他需要歸檔的材料。

第四十六條對商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)檔案資料的收集、整理、歸檔和保管

比照《中國建設(shè)銀行檔案治理方法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第九章附則

第四十七條本規(guī)程自下發(fā)之日起執(zhí)行?！吨袊ㄔO(shè)銀行商業(yè)匯票承兌

業(yè)務(wù)內(nèi)部治理規(guī)程》（建總發(fā)[1999]164號）同時廢止，此前制定的有關(guān)商

業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)的規(guī)范性條款，與本規(guī)程相抵觸的以本規(guī)程為準。

第四十八條本規(guī)程由中國建設(shè)銀行總行負責講明和修訂。

附式：1.商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)申請書

2.申請材料收妥單

3.銀行承兌協(xié)議

4.商業(yè)匯票承兌保證書

5.商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)臺賬

6.商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)檢查報告

7.商業(yè)匯票承兌墊款通知書

附式1:

商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)申請書

編號（年）第號

單位：萬元

客戶全稱組織機構(gòu)

代碼

貸款卡（證）差不多賬賬號

號戶開戶行

所有制性質(zhì)注冊時刻注冊資本

法定代表人電話國籍

授權(quán)代理人電話國籍

財務(wù)主管電話傳真

經(jīng)營范疇

主導產(chǎn)品

截至年月日是否上市

總資產(chǎn)凈資產(chǎn)公司

（萬元）（萬元）

序號申請金額（大寫）收款人名收款人開擔保方式

出票日期到期日期

稱戶行

1

2

3

???

申請緣故、用途

□保證金。金額：

口抵押。抵押物：

此次申請口質(zhì)押。質(zhì)物/權(quán)益憑證：

擔保合計

還款資金來源

客戶聲明：

我公司特向貴行申請，并保證按照貴行的要求提供有關(guān)資料，按時履約。

法定代表人（授權(quán)代理人）：

年月II

附式2：

申請材料收妥單

遞交材料單位名稱

遞交材料人員姓名聯(lián)系電話

遞交材料清單:

1.營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證明。是口否口

2.法定代表人和經(jīng)辦人的身份證明、簽字樣本。是口否口

3.法人授權(quán)托付書和授權(quán)代理人身份證明。是口否口

4.貸款卡。是口否口

5.財務(wù)報告。是口否口

6.加蓋公章的公司章程或企業(yè)組織文件。是口否口

7.董事會或有權(quán)機構(gòu)同意申請辦理承兌的決議。是口否口

8.商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)申請書。是口否口

9.商品、勞務(wù)交易合同原件及復印件。是口否口

10.上一次商品、勞務(wù)交易已履行的證明。是口否口

11.抵押物。是口否口

12.質(zhì)物/權(quán)益憑證。是口否口

13.其他

對本收妥單，僅作為收到申請材料的記錄，不作為其他任何用途，對外不產(chǎn)生

任何效力。

接收材料人簽字：

年月日

（本收妥單一式二份，遞交人一份，同意人一份，以備核查）

附式3：

銀行承兌協(xié)議

編號：200-

出票人（甲方）：

法定代表人（負責人）:

地址：郵政編碼:

承兌人（乙方）：中國建設(shè)銀行股份有限公司行

法定代表人（負責人）：

地址：郵政編碼：

甲方申請乙方對其簽發(fā)的商業(yè)匯票進行承兌，內(nèi)容如下表（若匯票張

數(shù)多于下列空格，可另制附表記載并作為本協(xié)議的附件）:

匯票號匯票金額

出票日期到期日期收款人名稱收款人賬號

碼（大寫）

匯票金額合計（大寫）:

第一條乙方承兌的前提條件

除乙方全部或部分舍棄外，只有滿足下列前提條件，乙方才同意對上

表所列匯票進行承兌：

（一）甲方已按照本協(xié)議的約定交存保證金；

（二）甲方已按照本協(xié)議的約定支付承兌手續(xù)費和承兌承諾費；

（三）本協(xié)議第三條約定的其他擔保方式差不多生效；

（四）雙方約定的其他進行承兌的前提條件。

第二條承兌費用

（一）承兌手續(xù)費按票面金額萬分之運算；

（二）承兌承諾費按承兌金額與保證金數(shù)額之間差額的萬分之運

算，在承兌時一次付清。

第三條承兌擔保

一、保證金

關(guān)于本協(xié)議項下的承兌匯票金額，甲方應(yīng)于年月日或之前

向乙方交存保證金。具體要求如下:

匯票號碼匯票金額收款人保證金數(shù)額活期/定保證金賬戶/子賬

（大寫）名稱（人民幣）期戶冊號，筆號

在足額付清承兌匯票票款之前，甲方不得支用保證金。

二、其他擔保

由作為保證人，并出具《保證書》作為本協(xié)議

的從合同；由提供的財產(chǎn)作為抵押擔保，并另行

簽訂《抵押合同》作為本協(xié)議的從合同；由提供的

質(zhì)物作為質(zhì)押擔保，并另行簽訂《質(zhì)押合同》作為本協(xié)議的從合同。

第四條乙方承兌匯票后，為明確雙方的權(quán)益義務(wù)，雙方同意遵守中華

人民共和國的法律法規(guī)規(guī)章，并經(jīng)協(xié)商一致，達成如下條款：

一、甲方應(yīng)于匯票到期日前將應(yīng)對票款足額交存其在乙方開立的賬戶

（賬號）,不管持票人或收款人是否提示付款，在匯票到期日均由乙方

將票款足額扣劃至乙方賬戶。

二、承兌匯票到期日，乙方憑票無條件支付票款。

三、乙方憑票支付匯票金額后，甲方尚未支付的部分，形成乙方墊款

乙方每天計收萬分之的利息。甲方應(yīng)歸還乙方墊款本金和利息，以及

乙方為收回墊款本金和利息而支出的有關(guān)費用（包括但不限于訴訟費、財

產(chǎn)保全費、執(zhí)行費、仲裁賽、律師代理費、差旅費、評估費、拍賣費等）。

四、經(jīng)承兌的匯票如發(fā)生糾紛，均由發(fā)生糾紛的當事人自行處理，不

阻礙本協(xié)議的履行。

五、關(guān)于權(quán)益義務(wù)的其他約定

（-）

（二）

第五條違約行為以及違約責任

一、甲方的違約行為

（-）未按時足額交存應(yīng)對票款。

（二）未按照本協(xié)議第四條的約定歸還墊款本息。

（三）顯現(xiàn)如下喪失或者可能喪失履行本協(xié)議項下債務(wù)能力的事項：

1.經(jīng)營狀況或者財務(wù)狀況嚴峻惡化。

2.顯現(xiàn)重大債務(wù)或者資產(chǎn)缺失。

3.發(fā)生承包、租賃、股份制改造、聯(lián)營、合并、兼并、分立、合資、

減資、股權(quán)變動或轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、重組等行為，未征得乙方同意或者未

落實債務(wù)清償措施的。

4.顯現(xiàn)停產(chǎn)、申請或者被停業(yè)整頓、申請或者被解散、歇業(yè)、注銷登

記、被吊銷營業(yè)執(zhí)照、破產(chǎn)、撤銷等行為。

5.發(fā)生重大對外投資或者為他人提供超過自身負擔能力的擔保。

6.涉及或者卷入重大訴訟、仲裁或者行政程序。

7.其他喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的事項。

（四）保證人顯現(xiàn)以下情形，甲方未提供符合乙方要求的新的擔保的,

視為甲方違約：

1.保證人發(fā)生承包、租賃、合并和兼并、合資、分立、聯(lián)營、股份制

改造、破產(chǎn)、撤銷等情形，足以阻礙保證人承擔保證責任的。

2.保證人向第三方提供超出其自身負擔能力的擔保的。

3.保證人喪失或者可能喪失擔保能力的。

4.其他足以阻礙保證人承擔保證責任的情形。

（五）抵押人顯現(xiàn)以下情形，甲方未提供符合乙方要求的新的擔保的,

視為甲方違約：

1.抵押人未按乙方要求辦理抵押財產(chǎn)保險的，或發(fā)生保險事故后，未

按抵押合同約定處理保險賠償金的。

2.因第三人的行為導致抵押物毀損、滅失、價值減少、抵押人全部或

者部分舍棄損害賠償要求權(quán)或者未按抵押合同約定處理損害賠償金的。

3.未經(jīng)乙方書面同意，抵押人贈與、轉(zhuǎn)讓、出租、重復抵押、遷移或

者以其他方式處分抵押物的。

4.抵押人經(jīng)乙方同意處分抵押物，但處分抵押物所得價款未按抵押合

同約定進行處理的。

5.抵押物毀損、滅失、價值減少，足以阻礙乙方抵押權(quán)實現(xiàn)，抵押人

未及時復原抵押物價值，或未提供乙方認可的其他擔保的。

6.其他足以阻礙乙方抵押權(quán)實現(xiàn)的情形。

（六）出質(zhì)人顯現(xiàn)以下情形，甲方未提供符合乙方要求的新的擔保的,

視為甲方違約：

1.出質(zhì)人未按乙方要求辦理出質(zhì)押財產(chǎn)保險的，或發(fā)生保險事故后，

未按質(zhì)押合同約定處理保險賠償金的。

2.因第三人的行為導致質(zhì)押財產(chǎn)毀損、滅失、價值減少、出質(zhì)人全部

或者部分舍棄損害賠償要求權(quán)或者未按質(zhì)押合同約定處理損害賠償金的。

3.出質(zhì)人經(jīng)乙方同意處分質(zhì)押財產(chǎn)，但處分質(zhì)押財產(chǎn)所得價款未按質(zhì)

押合同約定進行處理的。

4.質(zhì)物毀損、滅失、價值減少，足以阻礙乙方質(zhì)權(quán)實現(xiàn)的，出質(zhì)人未

及時復原質(zhì)物價值，或未提供乙方認可的其他擔保的。

5.其他足以阻礙乙方質(zhì)權(quán)實現(xiàn)的情形。

（七）擔保合同或其他擔保方式未生效、無效或者被撤銷，或者擔保

人拒絕履行擔保義務(wù)的，甲方未提供符合乙方要求的新的擔保的，視為甲

方違約。

二、違約責任

（-）關(guān)于本條第一款第（一）項規(guī)定的違約行為，乙方有權(quán)從本協(xié)

議約定的甲方保證金賬戶和甲方在乙方和中國建設(shè)銀行系統(tǒng)內(nèi)開立的任何

賬戶中扣款以充抵票款。

（二）關(guān)于本條第一款第（二）項規(guī)定的違約行為，乙方有權(quán)從甲方

在乙方和中國建設(shè)銀行系統(tǒng)內(nèi)開立的任何賬戶中扣劃墊款本息，以及乙方

為收回墊款本金和利息而支出的有關(guān)費用（包括但不限于訴訟費、財產(chǎn)保

全費、執(zhí)行費、仲裁費、律師代理費、差旅費、評估費、拍賣費等）。。

（三）關(guān)于本條第一款第（三）、（四）、（五）、（六）、（七）項規(guī)定的

違約行為，乙方有權(quán)行使以下權(quán)益：

1.單方解除本協(xié)議。本協(xié)議項下匯票尚未承兌的，乙方不再對匯票進

行承兌；匯票差不多承兌但尚未向甲方交付的，乙方不再交付匯票。乙方

單方解除本協(xié)議的，甲方差不多支付的承兌手續(xù)費和承兌承諾費不予退還。

2.要求甲方增加承兌保證金。

3.匯票尚未到期同時甲方未足額繳存應(yīng)對票款的，要求甲方提早足額

繳存應(yīng)對票款或者從本協(xié)議約定的甲方保證金賬戶和甲方在乙方和中國建

設(shè)銀行系統(tǒng)內(nèi)開立的其他賬戶中扣劃等于到期應(yīng)對票款的款項，以備到期

付款；匯票差不多到期同時乙方墊款的，從甲方在乙方和中國建設(shè)銀行系

統(tǒng)內(nèi)開立的任何賬戶中扣收墊款本息，以及乙方為收回墊款本金和利息而

支出的有關(guān)費用（包括但不限于訴訟費、財產(chǎn)保全費、執(zhí)行費、仲裁費、

律師代理費、差旅費、評估費、拍賣費等）。

（四）本條所指甲方賬戶為外幣賬戶的，乙方扣劃款項的匯率以乙方

從該賬戶扣款當日乙方外匯牌價的銀行賣出價為準。

（五）乙方按照本條規(guī)定從甲方賬戶中扣劃款項的，無須事先獲得甲

方的同意也無須事先■予甲方通知，但乙方應(yīng)在扣劃后通知甲方。

第六條其他約定事項

一、本協(xié)議項下承兌保證金按照如下方式運算利息:

二、乙方授權(quán)中國建設(shè)銀行股份有限公司行（分理處）以自己

的名義負責本協(xié)議的實際履行，享有本協(xié)議項下的權(quán)益，履行本協(xié)議項下

的義務(wù)。

第七條協(xié)議的生效

本協(xié)議自甲乙雙方法定代表人（負責人）或其授權(quán)的代理人簽字并加

蓋單位公章之日起生效。

第八條協(xié)議的終止

甲方足額付清承兌匯票票款或者甲方還清乙方墊款本息以及乙方為收

回墊款本金和利息而支出的有關(guān)費用（包括但不限于訴訟費、財產(chǎn)保全費、

執(zhí)行費、仲裁費、律師代理費、差旅費、評估費、拍賣費等）后，本協(xié)議

自動終止。

第九條法律適用和爭議解決

一、本協(xié)議適用中華人民共和國法律。

二、在本協(xié)議有效期間，甲方雙方之間發(fā)生的因履行本協(xié)議引起的或

者與本協(xié)議有關(guān)的任何糾紛、爭議均應(yīng)通過友好協(xié)商解決，協(xié)商不成時，

按以下第種方式解決：

（一）向住宅地法院提起訴訟，由其排他性管轄。

（二）提交仲裁委員會（仲裁地點為：），按照申請仲

裁時該委員會現(xiàn)行有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁裁決是終局的，對雙方

均具有法律約束力。

第十條協(xié)議文本

本協(xié)議一式份，出票人、經(jīng)辦機構(gòu)/承兌銀行/承兌人、擔保人各執(zhí)

一份，具有同等法律效力。

出票人（甲方）：（公章）經(jīng)辦機構(gòu)/承兌銀行/承兌人（乙

方）：（公章）

法定代表人或授法定代表人（負責人）或授

權(quán)代理人（簽字）：權(quán)代理人（簽字）：

訂立承兌協(xié)議日期:年月日

附式4:

商業(yè)匯票承兌保證書

中國建設(shè)銀行行：

因（出票人）與貴行簽訂《銀行承兌協(xié)議》

（編號），約定由貴行為出票人簽發(fā)的合計金額（大寫）為

萬元的商業(yè)匯票（詳見編號《銀行承兌協(xié)議》）承兌，我

方同意出票人的要求，情愿就貴行為出票人進行上述商業(yè)匯票承兌提供如

下保證：

1.本保證的方式為連帶責任保證，不可撤銷的擔保。我方確認：當出

票人未按照上述《銀行承兌協(xié)議》約定履行債務(wù)時，不管貴行關(guān)于該《銀

行承兌協(xié)議》項下債權(quán)是否擁有其他擔保（包括但不限于保證、抵押、質(zhì)

押、保函、備用信用證等擔保方式），貴行均有權(quán)直截了當要求我方在本保

證范疇內(nèi)承擔保證責任。

2.本保證擔保的范疇為承兌匯票金額幣種元以及墊款的

利息（包括復利）和貴行實現(xiàn)本項擔保債權(quán)的各項費用（包括但不限于訴

訟費、仲裁費、財產(chǎn)保全費、差旅費、執(zhí)行費、評估費、拍賣費、代理費

等）。

3.保證期間：保證期間按編號《銀行承兌協(xié)議》項下

的每張商業(yè)匯票單獨運算，自本保證書生效之日起至每張商業(yè)匯票到期日

后兩年止。

4.在本保證期間內(nèi)，關(guān)于出票人未能按時足額交存的應(yīng)對票款，或者

貴行墊款后的墊款和利息（包括復利）貴行實現(xiàn)本項擔保債權(quán)的各項費用，

貴行有權(quán)行使下列權(quán)益：

（1）直截了當向我方索賠，我方將在收到貴行索賠通知書之日起

日內(nèi)，無條件地向貴行支付本保證范疇內(nèi)的索賠金額，無需貴行提出任何

證明，同時我方不向貴行提出任何抗辯或者抵消。

（2）直截了當從我方在貴行和在中國建設(shè)銀行系統(tǒng)內(nèi)開立的任何賬戶

中扣劃本保證范疇內(nèi)的金額。

5.按照上述《銀行承兌協(xié)議》第五條的規(guī)定，貴行要求出票人提早足

額交存應(yīng)對票款時，我方同意提早承擔保證責任，貴行有權(quán)行使本保證書

第4條規(guī)定的權(quán)益。

6.本保證書的效力獨立于上述《銀行承兌協(xié)議》，《銀行承兌協(xié)議》無

效或者被撤銷并不阻礙本合同的效力。如《銀行承兌協(xié)議》被確認為無效

或者被撤銷，我方對出票人因返還財產(chǎn)或者賠償缺失而向貴行承擔的債務(wù)

也承擔保證責任。

上述《銀行承兌協(xié)議》項下經(jīng)承兌的匯票或者匯票項下基礎(chǔ)法律關(guān)系

產(chǎn)生的任何糾紛，均不阻礙本保證書的效力以及我方對貴行承擔的保證責

任。

7.本保證書效力獨立于上述《銀行承兌協(xié)議》項下的其他擔保（包括

但不限于保證、抵押、質(zhì)押、保函、備用信用證等擔保方式），其他擔保被

確認無效或者被撤銷，我方仍按照本保證書向貴行承擔保證責任。

8.我方向貴行承諾：

（1）出具本保證書是我方真實意思表示，不存在欺詐、脅迫等情形。

（2）我方出具本保證書差不多過股東會或者董事會等有權(quán)機構(gòu)批準或

已獲得其他必要的授權(quán)。

（3）我方的工商登記事項、組織結(jié)構(gòu)、經(jīng)營方式或者財務(wù)狀況發(fā)生任

何可能阻礙我方承擔保證責任的，我方在顯現(xiàn)該情形后日內(nèi)通知貴行,

并按照貴行的要求提供新的擔保措施。

9.本保證書適用中華人民共和國法律。因本保證書發(fā)生爭議協(xié)商解決

不成時，按以下第種方式解決：

（1）向住宅地法院提起訴訟，由其排他性管轄；

（2）提交仲裁委員會（仲裁地點為：），按照申請仲

裁時該委員會現(xiàn)行有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁裁決是終局的，對雙方

均具有法律約束力。

10.本保證書自我方法定代表人（或授權(quán)代理人）簽字或者加蓋公章

后生效。

保證人:（公章）

法定代表人（或授權(quán)代理人）（簽字）：

簽發(fā)日期：年月日

附式5：

商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)臺賬

經(jīng)辦行（部）:

擔保情形匯票到期處理情

出票人收款人出票匯票匯票匯票形

全稱全稱H期金額號碼到期日

保證金擔保人抵押物質(zhì)物出票人