供銷聯(lián)社制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》等行業(yè)法規(guī)及相關政策要求，結合集團母公司關于強化專項風險防控的指導意見，以及本公司為規(guī)范供銷業(yè)務流程、提升合規(guī)管理水平的內部需求，制定本制度。制度旨在明確供銷業(yè)務各環(huán)節(jié)管理職責、操作標準與風險控制要求，防范化解系統(tǒng)性、區(qū)域性風險，確保公司供銷業(yè)務持續(xù)健康發(fā)展。第二條本制度適用于公司總部各部門、下屬各單位及全體員工，覆蓋采購、銷售、物流、倉儲、資金結算等供銷業(yè)務全流程及所有業(yè)務場景。任何與供銷業(yè)務相關的組織或人員，均須嚴格遵照本制度執(zhí)行。第三條本制度下列核心術語定義如下：（一）“XX專項管理”指公司針對供銷業(yè)務風險點構建的全流程、系統(tǒng)化管理體系，包括風險識別、評估、預警、處置、報告等環(huán)節(jié)。（二）“XX風險”指在供銷業(yè)務中可能引發(fā)資產損失、聲譽受損或法律責任的潛在不確定性因素，如供應商資質風險、價格波動風險、合同履約風險等。（三）“XX合規(guī)”指供銷業(yè)務活動嚴格遵循國家法律法規(guī)、行業(yè)準則及公司內部制度，確保決策、執(zhí)行、監(jiān)督各環(huán)節(jié)合法合規(guī)。第四條供銷業(yè)務專項管理遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋：確保管理范圍覆蓋所有供銷業(yè)務場景，不留管理盲區(qū)；（二）責任到人：明確各層級、各崗位管理職責，實現(xiàn)責任閉環(huán)；（三）風險導向：聚焦高風險環(huán)節(jié)實施重點管控，優(yōu)先防范重大風險；（四）持續(xù)改進：定期評估管理有效性，動態(tài)優(yōu)化制度流程。第二章管理組織機構與職責第五條公司主要負責人對公司供銷業(yè)務專項管理負總責，負責決策資源配置、關鍵風險審批及跨部門協(xié)調；分管供銷業(yè)務的領導為直接責任人，負責專項管理制度落地、風險處置監(jiān)督及考核執(zhí)行。第六條設立供銷業(yè)務專項管理領導小組，由公司主要負責人擔任組長，分管領導擔任副組長，成員包括財務、法務、審計、人力資源及供銷業(yè)務核心部門負責人。領導小組職責包括：統(tǒng)籌專項管理制度建設、決策重大風險處置方案、監(jiān)督考核制度執(zhí)行效果。第七條設立專項管理辦公室（以下簡稱“辦公室”），由供銷業(yè)務部牽頭組建，成員單位包括財務部、法務部及信息中心。辦公室職責包括：（一）牽頭制定、修訂專項管理制度及操作細則；（二）定期組織風險排查，編制風險清單及預警報告；（三）監(jiān)督業(yè)務部門落實管理要求，開展合規(guī)檢查；（四）匯總分析管理問題，提出優(yōu)化建議。第八條牽頭部門職責：（一）供銷業(yè)務部：統(tǒng)籌管理采購、銷售全流程，制定業(yè)務操作標準，組織供應商、客戶資質審核；（二）財務部：負責資金審批、稅務合規(guī)管理，監(jiān)督資金結算風險；（三）法務部：提供合同審核、法律糾紛處置支持，組織合規(guī)培訓。第九條專責部門職責：（一）采購領域專責：負責供應商盡職調查、招標流程監(jiān)督，禁止關聯(lián)交易；（二）銷售領域專責：負責經銷商準入管理、價格體系合規(guī)性審核；（三）物流倉儲專責：負責運輸合同風險管控、庫存異常監(jiān)控。第十條業(yè)務部門及下屬單位職責：（一）落實專項管理制度，開展本領域風險自查；（二）執(zhí)行業(yè)務操作標準，確保合同、單據(jù)合規(guī)性；（三）及時上報異常情況，配合風險處置。第十一條基層執(zhí)行崗責任：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確個人操作紅線；（二）發(fā)現(xiàn)風險或違規(guī)行為及時上報，不得隱瞞或遲報；（三）按規(guī)定使用業(yè)務系統(tǒng)，禁止繞過審批流程。第三章專項管理重點內容與要求第十二條采購環(huán)節(jié)管控：（一）供應商管理：嚴格執(zhí)行供應商準入制度，建立“白名單-黃名單-黑名單”動態(tài)管理機制；禁止向關聯(lián)方采購，確需采購的須進行價格合理性評估；（二）招標流程：公開招標項目須通過合規(guī)平臺發(fā)布，限制性招標需提供充分理由并經領導小組審批；禁止私下確定供應商，違者追究責任人。第十三條合同簽訂要求：（一）合同模板統(tǒng)一管理，新增模板需經辦公室備案；（二）關鍵條款（如價格、結算、違約責任）須由法務部門審核；（三）禁止簽訂無明確標的、無履行期限的空白合同。第十四條銷售環(huán)節(jié)管控：（一）價格管理：嚴格執(zhí)行價格授權制度，禁止超權限定價；（二）客戶信用：對信用風險高的客戶采取保證金、貨到付款等控制措施；（三）禁止商業(yè)賄賂：嚴禁通過回扣、虛開發(fā)票等方式謀取私利。第十五條資金結算管理：（一）設定單筆及累計結算限額，大額結算需經財務部門復核；（二）禁止無合同、無發(fā)票收款，嚴禁資金體外循環(huán)；（三）異常結算情況（如超期支付、重復支付）須立即上報。第十六條運輸倉儲管理：（一）物流合同須明確承運商資質、責任劃分；（二）高風險運輸（如危險品）需配備合規(guī)車輛及保險；（三）庫存異常（如滯銷、損耗超限）須及時處置并說明原因。第十七條信息安全管控：（一）采購、銷售數(shù)據(jù)存儲須符合加密標準，禁止未授權外傳；（二）系統(tǒng)操作權限分級管理，定期審計登錄日志；（三）禁止通過個人郵箱傳輸涉密信息。第十八條供應商關系管理：（一）定期開展供應商績效評估，不合格的逐步清退；（二）禁止向供應商轉嫁自身經營風險；（三）重大合作須簽署保密協(xié)議。第四章專項管理運行機制第十九條制度動態(tài)更新機制：（一）辦公室每年聯(lián)合各專責部門開展制度自查，每年至少修訂一次；（二）遇重大政策調整（如稅收政策變化）須30日內完成制度適配；（三）修訂后發(fā)布制度公告，組織全員培訓。第二十條風險識別預警機制：（一）每月開展風險排查，高風險業(yè)務每周更新風險清單；（二）風險等級分為“一般”“較大”“重大”，對應不同上報層級；（三）發(fā)布預警時須明確風險場景、應對措施及責任部門。第二十一條合規(guī)審查機制：（一）采購合同須經法務部門預審，銷售合同須同步審查客戶信用；（二）新業(yè)務模式（如跨境電商）上線前須通過合規(guī)論證；（三）審查不合格的流程不得實施，并納入績效考核。第二十二條風險應對機制：（一）一般風險由業(yè)務部門自行處置，報辦公室備案；（二）重大風險啟動應急預案，領導小組協(xié)調跨部門處置；（三）處置完畢后形成報告，內容包括風險經過、處置措施及改進建議。第二十三條責任追究機制：（一）違規(guī)情形分為“輕微”“一般”“嚴重”，對應不同處罰措施；（二）處罰方式包括：警告、降級、通報批評、解除合同；（三）法務部建立違規(guī)案例庫，定期通報典型案例。第二十四條評估改進機制：（一）每季度開展管理有效性評估，包括流程覆蓋率、風險控制率等指標；（二）評估結果用于優(yōu)化制度流程，或納入部門績效考核；（三）連續(xù)兩次評估得分低于70分的，由領導小組約談部門負責人。第五章專項管理保障措施第二十五條組織保障：（一）公司主要負責人每季度聽取專項管理匯報；（二）分管領導每月召開專題會議解決突出問題；（三）辦公室設立專項管理聯(lián)絡員，確?？绮块T協(xié)同。第二十六條考核激勵機制：（一）專項合規(guī)情況納入部門年度評優(yōu)，占比不低于20%；（二）連續(xù)兩年考核優(yōu)秀的，給予專項經費獎勵；（三）違規(guī)行為直接影響個人績效，取消評優(yōu)資格。第二十七條培訓宣傳機制：（一）管理層每年參加合規(guī)履職培訓，考核不合格的不得分管供銷業(yè)務；（二）一線員工每月接受操作規(guī)范培訓，考核結果與崗位晉升掛鉤；（三）發(fā)布季度合規(guī)簡報，通報制度動態(tài)及典型案例。第二十八條信息化支撐：（一）采購系統(tǒng)實現(xiàn)供應商資質自動校驗，銷售系統(tǒng)嵌入價格權限校驗；（二）財務系統(tǒng)與業(yè)務系統(tǒng)對接，自動監(jiān)控結算風險；（三）建立風險數(shù)據(jù)看板，實現(xiàn)異常情況實時推送。第二十九條文化建設：（一）制作專項合規(guī)手冊，發(fā)放至各崗位；（二）簽署《合規(guī)承諾書》，明確違規(guī)后果；（三）設立合規(guī)舉報郵箱，匿名舉報獎勵500-2000元。第三十條報告制度：（一）風險事件上報須在2小時內啟動流程，8小時內形成初步報告；（二）年度管