公司重整制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國企業(yè)法》《中華人民共和國公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等國家法律法規(guī)，參照行業(yè)最佳實(shí)踐及集團(tuán)母公司相關(guān)管理制度要求，結(jié)合本公司實(shí)際發(fā)展需要，為全面防控專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范業(yè)務(wù)流程、提升管理效能制定。通過明確管理組織架構(gòu)、職責(zé)分工、操作標(biāo)準(zhǔn)及運(yùn)行機(jī)制，確保公司專項(xiàng)管理工作系統(tǒng)性、制度化、規(guī)范化開展，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，保障公司穩(wěn)健運(yùn)營與可持續(xù)發(fā)展。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，涵蓋公司經(jīng)營管理的全部環(huán)節(jié)，包括但不限于采購、招標(biāo)、財(cái)務(wù)、數(shù)據(jù)、安全等專項(xiàng)領(lǐng)域，以及新業(yè)務(wù)拓展、重大項(xiàng)目實(shí)施等場景。所有涉及專項(xiàng)管理事項(xiàng)必須嚴(yán)格遵循本制度規(guī)定，確保管理要求全面覆蓋、執(zhí)行到位。第三條本制度中下列術(shù)語定義如下：（一）“XX專項(xiàng)管理”指公司針對特定領(lǐng)域（如采購、財(cái)務(wù)、數(shù)據(jù)等）制定的一整套管理措施，包括政策制定、流程規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)防控、監(jiān)督考核等，旨在實(shí)現(xiàn)該領(lǐng)域業(yè)務(wù)的合規(guī)、高效、安全運(yùn)行。其外延涵蓋專項(xiàng)制度的建立、執(zhí)行、監(jiān)督及持續(xù)優(yōu)化全周期管理活動。（二）“XX風(fēng)險(xiǎn)”指公司在經(jīng)營管理過程中可能面臨的各類潛在危害，包括但不限于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等，需通過系統(tǒng)化管理手段進(jìn)行識別、評估、應(yīng)對及處置。（三）“XX合規(guī)”指公司所有業(yè)務(wù)活動、管理行為及員工履職均符合國家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求，實(shí)現(xiàn)合法合規(guī)經(jīng)營。（四）“XX責(zé)任”指各層級、各崗位人員依據(jù)職責(zé)分工，對專項(xiàng)管理工作承擔(dān)的義務(wù)，包括但不限于風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任、操作規(guī)范責(zé)任、監(jiān)督報(bào)告責(zé)任等。第四條專項(xiàng)管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則：確保專項(xiàng)管理覆蓋公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、所有層級及所有員工，不留管理盲區(qū)。（二）責(zé)任到人原則：明確各主體職責(zé)分工，實(shí)現(xiàn)管理責(zé)任閉環(huán)，確保“事事有人管、人人有專責(zé)”。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則：聚焦高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，實(shí)施差異化管控，優(yōu)先防范可能引發(fā)重大損失的風(fēng)險(xiǎn)事件。（四）持續(xù)改進(jìn)原則：通過動態(tài)評估、案例復(fù)盤、技術(shù)升級等手段，不斷完善專項(xiàng)管理體系，適應(yīng)內(nèi)外部環(huán)境變化。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人為公司專項(xiàng)管理工作的第一責(zé)任人，對專項(xiàng)管理工作的全面性、有效性承擔(dān)最終領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；分管相關(guān)業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)為公司專項(xiàng)管理的直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)具體工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)與推動落實(shí)。第六條公司設(shè)立專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），作為專項(xiàng)管理工作的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)公司專項(xiàng)管理重大事項(xiàng)。領(lǐng)導(dǎo)小組由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長，成員包括牽頭部門負(fù)責(zé)人及專責(zé)部門代表。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職責(zé)：（一）審議公司專項(xiàng)管理制度及年度工作計(jì)劃，提出指導(dǎo)性意見；（二）協(xié)調(diào)解決專項(xiàng)管理中的重大問題，協(xié)調(diào)跨部門協(xié)作；（三）審批重大風(fēng)險(xiǎn)事件的處置方案及專項(xiàng)管理考核結(jié)果。第七條設(shè)立專項(xiàng)管理辦公室（以下簡稱“辦公室”），作為領(lǐng)導(dǎo)小組的常設(shè)執(zhí)行機(jī)構(gòu)，由牽頭部門牽頭組建，負(fù)責(zé)專項(xiàng)管理日常工作的組織協(xié)調(diào)、監(jiān)督考核、信息匯總等。辦公室主要職責(zé)包括：（一）起草、修訂專項(xiàng)管理制度，組織培訓(xùn)宣貫；（二）定期開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；（三）監(jiān)督專項(xiàng)管理措施的落實(shí)情況，提出改進(jìn)建議。第八條明確三類主體職責(zé)分工：（一）牽頭部門職責(zé)：1.負(fù)責(zé)專項(xiàng)管理制度體系建設(shè)，協(xié)調(diào)各部門需求，組織制度評審；2.統(tǒng)籌專項(xiàng)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)識別與評估，編制風(fēng)險(xiǎn)清單；3.組織專項(xiàng)管理培訓(xùn)，提升全員合規(guī)意識；4.定期對專項(xiàng)管理實(shí)施效果進(jìn)行考核，提出優(yōu)化方案。（二）專責(zé)部門職責(zé)：1.負(fù)責(zé)專項(xiàng)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)合規(guī)審核，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程；2.參與重大風(fēng)險(xiǎn)事件的處置，提供專業(yè)支持；3.收集行業(yè)監(jiān)管動態(tài)，推動制度更新；4.監(jiān)督業(yè)務(wù)部門執(zhí)行情況，糾正違規(guī)行為。（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位職責(zé)：1.落實(shí)本領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)管理要求，開展日常風(fēng)險(xiǎn)防控；2.組織崗位員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)，確保操作規(guī)范；3.及時(shí)上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)事件及管理問題，配合調(diào)查處置；4.建立本領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)臺賬，定期更新風(fēng)險(xiǎn)信息。第九條明確基層執(zhí)行崗責(zé)任：（一）全體員工均需履行崗位合規(guī)承諾，熟知并遵守專項(xiàng)管理操作規(guī)范；（二）執(zhí)行崗人員對業(yè)務(wù)操作的真實(shí)性、合規(guī)性負(fù)責(zé)，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為或潛在風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)立即停止操作并上報(bào)上級；（三）執(zhí)行崗人員應(yīng)配合專項(xiàng)管理檢查，如實(shí)提供相關(guān)資料，不得隱瞞或偽造信息。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十條采購領(lǐng)域管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：供應(yīng)商應(yīng)通過資質(zhì)審查、業(yè)績評估、價(jià)格比對等程序擇優(yōu)選擇；采購流程應(yīng)嚴(yán)格遵循招標(biāo)、比選、詢價(jià)等制度，禁止無預(yù)算采購、超權(quán)限采購；采購合同簽訂前需經(jīng)合規(guī)審查，明確權(quán)責(zé)邊界。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁關(guān)聯(lián)交易、利益輸送；嚴(yán)禁違反比價(jià)原則擅自提高采購價(jià)格；嚴(yán)禁未辦理審批手續(xù)擅自執(zhí)行采購。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：供應(yīng)商準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)（如資質(zhì)造假）、采購價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)（如串通抬價(jià)）、合同履約風(fēng)險(xiǎn)（如質(zhì)量不合格）。第十一條財(cái)務(wù)領(lǐng)域管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：資金審批需嚴(yán)格遵循權(quán)限指引，大額資金支付需經(jīng)集體決策；稅務(wù)申報(bào)應(yīng)準(zhǔn)確及時(shí)，嚴(yán)禁偷稅漏稅；財(cái)務(wù)報(bào)表需真實(shí)反映經(jīng)營狀況，不得虛列收入或隱瞞負(fù)債。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁違規(guī)拆借資金、設(shè)立賬外賬；嚴(yán)禁虛開發(fā)票、虛列支出；嚴(yán)禁侵占公司資金、挪用公款。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：資金挪用風(fēng)險(xiǎn)（如違規(guī)放貸）、稅務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（如政策適用錯(cuò)誤）、財(cái)務(wù)造假風(fēng)險(xiǎn)（如偽造憑證）。第十二條數(shù)據(jù)領(lǐng)域管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：數(shù)據(jù)采集需明確目的范圍，不得超出業(yè)務(wù)需求；數(shù)據(jù)存儲應(yīng)采取加密措施，確保安全隔離；數(shù)據(jù)共享需經(jīng)授權(quán)審批，并簽訂保密協(xié)議。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁非法獲取、泄露客戶信息；嚴(yán)禁擅自對外提供核心數(shù)據(jù)；嚴(yán)禁未脫敏處理使用敏感數(shù)據(jù)。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：數(shù)據(jù)泄露風(fēng)險(xiǎn)（如系統(tǒng)漏洞）、數(shù)據(jù)濫用風(fēng)險(xiǎn)（如非授權(quán)訪問）、數(shù)據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（如跨境傳輸違規(guī)）。第十三條安全領(lǐng)域管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：生產(chǎn)安全需嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程，定期開展隱患排查；辦公場所安全需落實(shí)消防措施，禁止違規(guī)用電；網(wǎng)絡(luò)安全需定期更新防護(hù)設(shè)備，及時(shí)修復(fù)漏洞。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁擅自改變安全設(shè)施用途；嚴(yán)禁違規(guī)操作高危設(shè)備；嚴(yán)禁泄露安全監(jiān)控信息。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：生產(chǎn)事故風(fēng)險(xiǎn)（如設(shè)備故障）、消防安全隱患（如通道堵塞）、網(wǎng)絡(luò)攻擊風(fēng)險(xiǎn)（如勒索病毒）。第十四條項(xiàng)目管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目立項(xiàng)需經(jīng)可行性評估，明確投資回報(bào)預(yù)期；項(xiàng)目實(shí)施應(yīng)嚴(yán)格按照計(jì)劃推進(jìn)，禁止擅自變更范圍；項(xiàng)目驗(yàn)收需組織專家評審，確保質(zhì)量達(dá)標(biāo)。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁超概算投資、虛報(bào)項(xiàng)目進(jìn)度；嚴(yán)禁將項(xiàng)目轉(zhuǎn)包給不具備資質(zhì)的單位；嚴(yán)禁截留項(xiàng)目資金。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：項(xiàng)目進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)（如延期交付）、投資決策風(fēng)險(xiǎn)（如可行性不足）、分包管理風(fēng)險(xiǎn)（如質(zhì)量失控）。第十五條人力資源領(lǐng)域管理：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：招聘需遵循公平原則，禁止設(shè)置性別、地域等歧視性條件；薪酬發(fā)放應(yīng)依據(jù)崗位價(jià)值，確保同工同酬；員工離職需辦理手續(xù)齊全，保護(hù)商業(yè)秘密。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁違規(guī)招聘、強(qiáng)制加班；嚴(yán)禁克扣工資、拖欠社保；嚴(yán)禁泄露員工隱私。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：用工合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（如勞動合同缺失）、薪酬分配風(fēng)險(xiǎn)（如暗箱操作）、商業(yè)秘密保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)（如離職泄密）。第十六條合規(guī)審查：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：重大決策需經(jīng)合規(guī)審查，如投資項(xiàng)目、合同簽訂等；新業(yè)務(wù)開展前需評估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，制定防控措施；對外合作需審查對方資質(zhì)，防范法律糾紛。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁未審查擅自實(shí)施業(yè)務(wù)；嚴(yán)禁明知違規(guī)仍推進(jìn)項(xiàng)目；嚴(yán)禁偽造審查文件。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：決策合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（如程序缺失）、合同履約風(fēng)險(xiǎn)（如條款無效）、合作方風(fēng)險(xiǎn)（如對方違法）。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十七條制度動態(tài)更新機(jī)制：（一）辦公室每年組織一次專項(xiàng)管理制度評估，結(jié)合國家政策變化、行業(yè)監(jiān)管要求及公司業(yè)務(wù)調(diào)整，提出修訂建議；（二）遇重大法律法規(guī)修訂或監(jiān)管政策調(diào)整時(shí)，應(yīng)及時(shí)啟動制度修訂程序，確保管理要求同步更新；（三）制度修訂需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議，并按權(quán)限報(bào)批實(shí)施，修訂內(nèi)容應(yīng)發(fā)布全公司公告。第十八條風(fēng)險(xiǎn)識別預(yù)警機(jī)制：（一）辦公室牽頭，各部門配合，每季度開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，形成風(fēng)險(xiǎn)清單并報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審議；（二）風(fēng)險(xiǎn)排查應(yīng)采用“風(fēng)險(xiǎn)庫+案例分析”方法，對歷史問題、行業(yè)典型風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)性梳理；（三）對高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，應(yīng)發(fā)布預(yù)警通知，明確管控要求及責(zé)任部門，必要時(shí)啟動專項(xiàng)整改。第十九條合規(guī)審查機(jī)制：（一）將合規(guī)審查嵌入業(yè)務(wù)流程，關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)設(shè)置審查崗，如采購招標(biāo)前需審查需求合規(guī)性、合同簽訂前需審查條款有效性；（二）審查結(jié)果需形成記錄，經(jīng)審查未通過的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)整改后重新提交，禁止“未經(jīng)審查不得實(shí)施”；（三）建立合規(guī)審查案例庫，定期組織培訓(xùn)，提升審查人員專業(yè)能力。第二十條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門自行處置，上報(bào)辦公室備案；重大風(fēng)險(xiǎn)由領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌，成立專項(xiàng)工作組協(xié)同處置；（二）風(fēng)險(xiǎn)處置應(yīng)遵循“快速響應(yīng)、控制損失、徹底整改”原則，制定應(yīng)急方案并明確責(zé)任分工；（三）重大風(fēng)險(xiǎn)事件處置后，需提交處置報(bào)告，辦公室組織復(fù)盤并完善防控措施。第二十一條責(zé)任追究機(jī)制：（一）明確違規(guī)情形及處罰標(biāo)準(zhǔn)，如違反采購流程的，視情節(jié)輕重給予警告、降級、解職等處分；（二）處罰需與績效考核掛鉤，對多次違規(guī)的，應(yīng)取消評優(yōu)資格，并追究部門負(fù)責(zé)人連帶責(zé)任；（三）建立違規(guī)案例通報(bào)制度，以案說法，警示全員。第二十二條評估改進(jìn)機(jī)制：（一）每年末由辦公室牽頭，對專項(xiàng)管理體系有效性進(jìn)行評估，重點(diǎn)考核風(fēng)險(xiǎn)防控成效、制度執(zhí)行情況等；（二）評估結(jié)果需形成報(bào)告，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審議，并納入公司年度管理工作總結(jié)；（三）評估中發(fā)現(xiàn)的漏洞，應(yīng)制定整改計(jì)劃，明確責(zé)任人與完成時(shí)限。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十三條組織保障：（一）公司主要負(fù)責(zé)人每年聽取專項(xiàng)管理工作報(bào)告，研究解決重大問題；（二）分管領(lǐng)導(dǎo)每月召開專題會議，協(xié)調(diào)跨部門協(xié)作，推動制度落地；（三）各部門負(fù)責(zé)人對本領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)管理工作負(fù)總責(zé)，確保“一把手”親自抓、負(fù)總責(zé)。第二十四條考核激勵機(jī)制：（一）將專項(xiàng)合規(guī)情況納入部門年度考核，占比不低于X%；個(gè)人績效考核中設(shè)置“合規(guī)履職”指標(biāo)，權(quán)重不低于X%；（二）對專項(xiàng)管理工作表現(xiàn)突出的部門/個(gè)人，給予專項(xiàng)獎勵，并在評優(yōu)中優(yōu)先考慮；（三）對違反專項(xiàng)管理規(guī)定的，取消當(dāng)年度評優(yōu)資格，并按制度處罰。第二十五條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）分層級開展專項(xiàng)培訓(xùn)，管理層重點(diǎn)培訓(xùn)合規(guī)履職要求，一線員工重點(diǎn)培訓(xùn)操作規(guī)范；（二）每年至少組織X次全員合規(guī)培訓(xùn)，新員工入職需接受專項(xiàng)制度培訓(xùn)；（三）通過內(nèi)刊、宣傳欄、電子屏等載體，強(qiáng)化合規(guī)意識，營造“人人講合規(guī)”氛圍。第二十六條信息化支撐：（一）開發(fā)專項(xiàng)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)流程自動化、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控、數(shù)據(jù)智能分析；（二）通過系統(tǒng)固化操作標(biāo)準(zhǔn)，減少人為干預(yù)，提升管理效率；（三）建立數(shù)據(jù)看板，動態(tài)展示風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，為決策提供數(shù)據(jù)支撐。第二十七條文化建設(shè)：（一）編制《專項(xiàng)合規(guī)手冊》，明確制度要求、操作指引、違規(guī)后果，人手一冊；（二）組織全員簽訂合規(guī)承諾書，將承諾內(nèi)容納入員工檔案；（三）設(shè)立合規(guī)舉報(bào)通道，鼓勵員工主動監(jiān)督，對舉報(bào)屬實(shí)的，給予獎勵。第二十八條報(bào)告制度：（