第一節(jié)短期貸款短期貸款主要是指商業(yè)銀行發(fā)放的,為滿足企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中的流動(dòng)資金需求,期限在１年以內(nèi)(含１年)的貸款。一、短期流動(dòng)資金貸款短期流動(dòng)資金貸款是指商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)發(fā)放的,為滿足企業(yè)在商品生產(chǎn)、流轉(zhuǎn)以及正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的資金需要的貸款。短期流動(dòng)資金貸款具有以下特點(diǎn):(１)實(shí)質(zhì)。解決借款企業(yè)鋪底流動(dòng)資金需要,期限一般不超過一年。(２)原則。最多只能占到借款企業(yè)所需正常資金的７０％。(３)對(duì)象。適用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)良好,還本付息正常,與銀行有信用往來的企業(yè)。下一頁返回第一節(jié)短期貸款(４)條件。產(chǎn)品有市場(chǎng),生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益,不擠占挪用貸款資金,并恪守信用,能夠履約付款。二、臨時(shí)貸款由于季節(jié)性、臨時(shí)性原因,引起超過銀行批準(zhǔn)的年度周轉(zhuǎn)貸款限額的資金需要,或者沒有與銀行簽訂周轉(zhuǎn)貸款協(xié)議而需要資金時(shí),企業(yè)可以向銀行申請(qǐng)臨時(shí)貸款。這種貸款是企業(yè)向銀行提出貸款頻率較高的一種。(一)工業(yè)企業(yè)的臨時(shí)貸款工業(yè)企業(yè)因季節(jié)性或臨時(shí)性因素,引起超過銀行批準(zhǔn)的年度貸款額度的資金需要的,可申請(qǐng)臨時(shí)貸款。上一頁下一頁返回第一節(jié)短期貸款臨時(shí)貸款的發(fā)放與收回采取逐筆申請(qǐng)、逐筆核貸及逐筆收回的做法。在發(fā)放時(shí),既要有具體物資對(duì)象,又要訂明具體還款日期,如果到期無法正常還款,又沒有正當(dāng)理由,就要做逾期貸款處理,加收利息或予以扣款。貸款期限一般不超過６個(gè)月。同時(shí),臨時(shí)貸款也要納入銀行資金計(jì)劃,否則,銀行便可能沒有足夠的資金供應(yīng)貸款。由于核定的生產(chǎn)周轉(zhuǎn)貸款是一個(gè)年度平均數(shù),不能適應(yīng)季節(jié)性或臨時(shí)性引起的資金需要的高峰,所以,企業(yè)最好提前向銀行提出借款計(jì)劃,彌補(bǔ)按年核定之不足,便于銀行分季進(jìn)行控制和調(diào)劑。臨時(shí)貸款的借款計(jì)劃雖經(jīng)銀行批準(zhǔn),但當(dāng)實(shí)際需要時(shí),還必須逐筆提出申請(qǐng)。上一頁下一頁返回第一節(jié)短期貸款銀行則應(yīng)具體分析引起資金不足的原因,因?yàn)槠髽I(yè)流動(dòng)資金的運(yùn)用過程是一個(gè)有機(jī)聯(lián)系的整體,產(chǎn)、供、銷活動(dòng)又在連續(xù)進(jìn)行,資金運(yùn)用渠道不斷變動(dòng),來源方的不同渠道也交織在一起參加周轉(zhuǎn),所以,審查貸款是否合理,不能簡(jiǎn)單地看直接用途,一定要搞清楚資金不足的根本原因。(二)商業(yè)企業(yè)的臨時(shí)貸款對(duì)于商業(yè)企業(yè),在經(jīng)營(yíng)過程中,由于提前或集中到貨,節(jié)日、季節(jié)性儲(chǔ)存商品和其他臨時(shí)性原因,所需要的資金超過商品周轉(zhuǎn)貸款額度時(shí),可申請(qǐng)辦理臨時(shí)貸款。上一頁下一頁返回第一節(jié)短期貸款對(duì)各類社會(huì)服務(wù)行業(yè)(包括飲食、旅游、文化娛樂、科技、衛(wèi)生及公用事業(yè)等),在經(jīng)營(yíng)過程中有超過自有及視同自有資金的臨時(shí)性資金需要時(shí),也可以申請(qǐng)臨時(shí)貸款。商業(yè)企業(yè)臨時(shí)貸款的具體用途包括下列幾種情況:(１)農(nóng)副產(chǎn)品的季節(jié)性集中收購(gòu),需要超過商品周轉(zhuǎn)貸款額度時(shí),可予以貸款支持。(２)日用工業(yè)品的收購(gòu)和購(gòu)進(jìn),由于季節(jié)性和節(jié)日性儲(chǔ)備形成先進(jìn)后銷,需要超過商品周轉(zhuǎn)貸款額度時(shí),在確保產(chǎn)品適銷對(duì)路,進(jìn)貨數(shù)量適當(dāng)?shù)那疤嵯?可予以貸款支持。上一頁下一頁返回第一節(jié)短期貸款(３)企業(yè)因集中到貨或銷售不暢、資金周轉(zhuǎn)不靈時(shí),可申請(qǐng)貸款。銀行要協(xié)助企業(yè)采取措施,壓縮庫存儲(chǔ)備。(４)企業(yè)由于不可預(yù)見或不可抗拒的特殊原因,需要增加儲(chǔ)備以保障供應(yīng)或銷售受阻影響正常周轉(zhuǎn),發(fā)生臨時(shí)性資金困難時(shí),只要企業(yè)采取應(yīng)急措施確保商品按時(shí)銷售的,可予以貸款支持。由此可見,臨時(shí)貸款是針對(duì)企業(yè)臨時(shí)性的資金需要而發(fā)放的,是企業(yè)所需流動(dòng)資金超過其自有資金與商品周轉(zhuǎn)貸款所發(fā)放的貸款,具有短期調(diào)劑的性質(zhì)。三、票據(jù)貼現(xiàn)貸款上一頁下一頁返回第一節(jié)短期貸款銀行承兌匯票和票據(jù)貼現(xiàn)都視同貸款管理。(一)銀行承兌匯票１.銀行承兌匯票的含義與條件銀行承兌匯票是指商業(yè)銀行承諾在企業(yè)的商業(yè)匯票到期日,支付匯票金額的票據(jù)行為。簽發(fā)銀行承兌匯票,應(yīng)按照?中華人民共和國(guó)票據(jù)法?的規(guī)定,遵循誠(chéng)實(shí)信用的原則,具有真實(shí)的商品交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。簽發(fā)銀行承兌匯票,應(yīng)視同發(fā)放貸款。向商業(yè)銀行申請(qǐng)承兌的商業(yè)匯票出票人,必須具備下列條件:(１)是企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織,并依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。上一頁下一頁返回第一節(jié)短期貸款(２)資信狀況良好,具有支付匯票金額的資金來源。(３)在承兌銀行開立存款賬戶。２.銀行承兌匯票的操作程序和管理要點(diǎn)(１)銀行承兌匯票的操作程序如下:①提出承兌申請(qǐng)。由承兌申請(qǐng)人向貸款人提出承兌申請(qǐng),填寫?銀行承兌匯票申請(qǐng)書?,并提交商品交易合同、運(yùn)輸憑證及擔(dān)保與承兌保證金情況等資料。②資格審查。貸款調(diào)查人員應(yīng)對(duì)承兌申請(qǐng)人進(jìn)行資格審查,審查要點(diǎn)包括:ａ.是否與貸款人建立了信貸關(guān)系。上一頁下一頁返回第一節(jié)短期貸款ｂ.是否進(jìn)行了信用等級(jí)評(píng)估,信用等級(jí)評(píng)估結(jié)果如何。ｃ.在貸款人開立賬戶及承兌保證金到位情況。ｄ.擔(dān)保情況。ｅ.商品交易關(guān)系是否真實(shí)等。③調(diào)查審核。貸款調(diào)查人員對(duì)承兌申請(qǐng)人進(jìn)行資格審查后,填寫?銀行承兌匯票審批書?,提出初審意見,將文件資料送貸款調(diào)查部門負(fù)責(zé)人復(fù)審,按貸款審查、審批程序送貸款審查部門審核,報(bào)貸款簽批人批準(zhǔn)。④銀行承兌。上一頁下一頁返回第一節(jié)短期貸款經(jīng)貸款簽批人批準(zhǔn)后,貸款人應(yīng)與承兌申請(qǐng)人簽訂?銀行承兌協(xié)議?,承兌協(xié)議必須由承兌申請(qǐng)人和承兌人雙方法定代表人(或負(fù)責(zé)人)簽名或蓋章并加蓋單位公章,貸款人業(yè)務(wù)部門據(jù)此辦理簽發(fā)銀行承兌匯票手續(xù)。承兌人按中國(guó)人民銀行的規(guī)定,向承兌申請(qǐng)人收取承兌手續(xù)費(fèi)。(２)銀行承兌匯票的管理。貸款人應(yīng)根據(jù)承兌申請(qǐng)人的信用等級(jí)情況確定收取承兌保證金的比例,并實(shí)行有效擔(dān)保。原則上不得為一般等級(jí)及其以下的企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯票,若要對(duì)其簽發(fā)銀行承兌匯票,應(yīng)收取同額保證金或以同額銀行存款單、銀行承兌匯票及國(guó)債質(zhì)押。上一頁下一頁返回第一節(jié)短期貸款各商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)其分支機(jī)構(gòu)核定可承兌總量或比例,實(shí)行承兌授權(quán)管理,并依法承擔(dān)承兌風(fēng)險(xiǎn)。銀行分支機(jī)構(gòu)依據(jù)其上級(jí)行的承兌授權(quán),在核定的可承兌總量或比例內(nèi),承兌商業(yè)匯票。要做好空白銀行承兌匯票領(lǐng)用、交接登記工作,控制風(fēng)險(xiǎn),防范案件發(fā)生。(３)承兌銀行對(duì)匯票到期付款的處理。銀行承兌匯票到期前數(shù)日,客戶部門應(yīng)通知承兌申請(qǐng)人備款劃入應(yīng)解匯款科目。匯票到期日按照委托收款付款的處理手續(xù)辦理劃款。承兌申請(qǐng)人賬戶無款或不足支付的,應(yīng)轉(zhuǎn)入承兌申請(qǐng)人逾期貸款戶,按照逾期貸款的規(guī)定加收利息。銀行承兌匯票申請(qǐng)人未使用匯票而要求注銷的,可備函說明原因,向承兌銀行申請(qǐng)注銷,銀行退還承兌保證金。上一頁下一頁返回第一節(jié)短期貸款(二)票據(jù)貼現(xiàn)貸款貼現(xiàn)是指票據(jù)持有人將未到期的票據(jù)提交銀行,由銀行按照票據(jù)的票面金額,扣除自貼現(xiàn)日起至到期日的利息后取得款項(xiàng)的一種融資方式。從表面行為看,票據(jù)貼現(xiàn)是票據(jù)的一種買賣或轉(zhuǎn)讓行為;從實(shí)質(zhì)看,票據(jù)貼現(xiàn)是銀行的一種特殊貸款方式,是指銀行通過貼現(xiàn)把款項(xiàng)間接貸給票據(jù)的付款人。在貼現(xiàn)制度發(fā)達(dá)的國(guó)家,票據(jù)貼現(xiàn)貸款的重要性并不亞于擔(dān)保貸款。目前,在西方國(guó)家商業(yè)銀行,可貼現(xiàn)的票據(jù)包括商業(yè)匯票、商業(yè)期票、銀行票據(jù)和政府債券等;我國(guó)商業(yè)銀行可以辦理商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票的貼現(xiàn)。上一頁下一頁返回第一節(jié)短期貸款商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)是指商業(yè)承兌匯票的持票人為了在票據(jù)到期日前取得資金,貼付一定利息,將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給銀行的票據(jù)行為;銀行承兌匯票貼現(xiàn)是指銀行承兌匯票的持票人在票據(jù)到期日前,貼付一定利息,將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給銀行而取得資金的票據(jù)行為。１.票據(jù)貼現(xiàn)貸款的特點(diǎn)票據(jù)貼現(xiàn)作為銀行貸款的方式之一,與一般貸款相比較,其具有不同的特點(diǎn)。(１)資金投放的對(duì)象不同。普通貸款以借款人為授信對(duì)象,貼現(xiàn)以持票人為授信對(duì)象,它實(shí)際上是一種票據(jù)買入行為,把商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用。上一頁下一頁返回第一節(jié)短期貸款(２)在信用關(guān)系上的當(dāng)事人不同。一般貸款的當(dāng)事人是銀行、借款人和擔(dān)保人,而票據(jù)貼現(xiàn)的當(dāng)事人主要是銀行和貼現(xiàn)申請(qǐng)人,但當(dāng)票據(jù)到期不能兌付時(shí),票據(jù)行為的所有當(dāng)事人,包括貼現(xiàn)申請(qǐng)人、承兌人、出票人以及若干背書人等,都是銀行的債務(wù)人,對(duì)銀行負(fù)有連帶的清償責(zé)任。(３)資金融通的期限不同。一般貸款的期限可以達(dá)一年,乃至數(shù)十年,票據(jù)貼現(xiàn)期限一般不超過六個(gè)月,而且計(jì)算期限的方法和依據(jù)也不同。(４)融資的流動(dòng)性不同。上一頁下一頁返回第一節(jié)短期貸款一般貸款發(fā)放后,往往都是貸款到期后收回,而票據(jù)貼現(xiàn)可以在銀行資金周轉(zhuǎn)不靈時(shí),通過再貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的方式進(jìn)行轉(zhuǎn)讓,融資比較靈活。(５)銀行收取利息的時(shí)間不同。一般貸款都是以約定的時(shí)間(如每季度末月２０日或每月２０日)收取利息,而票據(jù)貼現(xiàn)在貼現(xiàn)時(shí)就預(yù)先收取了利息,因此,貼現(xiàn)利率一般低于同期的普通貸款利率。(６)貸款的安全程度不同。一般貸款常有逾期、展期等情況,就是抵押貸款和質(zhì)押貸款,到期如果不還,拍賣手續(xù)也比較繁雜,因此,不到萬不得已,銀行不愿以此方式處理,故多準(zhǔn)予展期。上一頁下一頁返回第一節(jié)短期貸款而票據(jù)都以合法的商品交易為基礎(chǔ),具有很強(qiáng)的自償性,另外,票據(jù)到期后,對(duì)于貼現(xiàn)的票據(jù),承兌人必須無條件地向銀行支付款項(xiàng),如款項(xiàng)不能支付,銀行可根據(jù)法律行使追索權(quán),即向背書人、申請(qǐng)貼現(xiàn)人、出票人及其他票據(jù)債務(wù)人追索款項(xiàng)。２.票據(jù)貼現(xiàn)貸款的申請(qǐng)與審批(１)貼現(xiàn)申請(qǐng)人資格。向銀行申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)的商業(yè)匯票出票人必須具備以下條件:①是企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織,并依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。②與出票人或其前手之間具有真實(shí)的商品交易關(guān)系。③在申請(qǐng)貼現(xiàn)的銀行開立存款賬戶。上一頁下一頁返回第一節(jié)短期貸款(２)貼現(xiàn)申請(qǐng)。票據(jù)持有人需要資金時(shí),持未到期的承兌匯票向其開戶銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)的,要同時(shí)向銀行提交票據(jù)貼現(xiàn)申請(qǐng)書、持票人與出票人或其前手之間的增值稅發(fā)票和商品交易合同復(fù)印件,并填寫貼現(xiàn)憑證,如實(shí)提供貼現(xiàn)資金的具體用途說明,以供銀行審查。(３)銀行審批。銀行對(duì)貼現(xiàn)的審查主要包括以下內(nèi)容:①票式和要件是否合法、齊全。②票據(jù)的經(jīng)濟(jì)背景、收付款雙方是否在銀行開戶以了解其安全性。③承兌匯票是否可以轉(zhuǎn)讓,有“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的不能貼現(xiàn)。④背書人的信用程度及人數(shù)多少。上一頁下一頁返回第一節(jié)短期貸款⑤票據(jù)的期限。⑥對(duì)該企業(yè)的貼現(xiàn)授信額度。⑦貼現(xiàn)的原因或用途是否正當(dāng)。貼現(xiàn)銀行必須在向承兌行查詢確認(rèn)銀行承兌匯票的真實(shí)性后,再按申請(qǐng)貸款的程序和手續(xù)辦理,填寫?銀行承兌匯票貼現(xiàn)審批書?。有權(quán)審批人員批準(zhǔn)貼現(xiàn)后,交會(huì)計(jì)部門辦理有關(guān)貸款發(fā)放和轉(zhuǎn)賬手續(xù)。３.票據(jù)貼現(xiàn)過程(１)商業(yè)承兌匯票的貼現(xiàn)過程如下:上一頁下一頁返回第一節(jié)短期貸款①收款單位根據(jù)債權(quán)、債務(wù)雙方商定的內(nèi)容,簽訂匯票送交付款單位,付款單位收到后進(jìn)行審核,審核后簽章承兌,并將已承兌的匯票送還收款單位收?qǐng)?zhí)。②收款單位需要資金時(shí),可將未到期商業(yè)承兌匯票向其開戶銀行申請(qǐng)貼現(xiàn),提交貼現(xiàn)申請(qǐng)書。③銀行接到貼現(xiàn)申請(qǐng)后要進(jìn)行嚴(yán)格的審核,包括對(duì)票據(jù)合法性、票據(jù)關(guān)系人的信用狀況與票據(jù)期限等的審核。若同意辦理,則扣除未到期貼現(xiàn)利息后,把實(shí)付金額轉(zhuǎn)入企業(yè)的賬戶。④收款單位開戶銀行通過票據(jù)交換或聯(lián)行往來,將匯票及有關(guān)憑證送付款單位開戶銀行,委托其代為收款。上一頁下一頁返回第一節(jié)短期貸款⑤付款單位在匯票到期日,按票面金額向開戶銀行付款。⑥付款單位開戶銀行收到款項(xiàng)后,將款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)收款單位開戶銀行。這里需要注意的是:如果票據(jù)到期后,付款人未交足票款的,承兌人開戶銀行將匯票退給貼現(xiàn)銀行,貼現(xiàn)銀行從貼現(xiàn)人賬戶中扣收貼現(xiàn)款項(xiàng),并將票據(jù)退回交其自行處理。商業(yè)承兌匯票的貼現(xiàn)過程,

如圖１２－１所示。(２)銀行承兌匯票的貼現(xiàn)過程如下:①收款單位根據(jù)商品交易內(nèi)容簽發(fā)匯票交由付款單位,付款單位持收到的匯票去開戶銀行申請(qǐng)承兌。上一頁下一頁返回第一節(jié)短期貸款②付款單位開戶銀行對(duì)匯票進(jìn)行審核,并審查付款單位的資信情況,同意承兌的,則在匯票正面簽字蓋章。③付款單位將經(jīng)過銀行承兌的匯票交由收款單位收?qǐng)?zhí)。④收款單位如急需資金,可持未到期票據(jù)到自己的開戶銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)。⑤收款單位開戶銀行審核同意后,將貼現(xiàn)實(shí)付金額轉(zhuǎn)入收款單位存款戶。⑥付款單位在票據(jù)到期日,將款項(xiàng)交存其開戶銀行。⑦票據(jù)到期后,承兌銀行將款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)收款單位開戶銀行。上一頁下一頁返回第一節(jié)短期貸款與商業(yè)承兌匯票不同的是:票據(jù)到期后,不論付款單位有無交足票款,承兌銀行必須無條件地將款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)貼現(xiàn)銀行。對(duì)于付款單位未交足的款項(xiàng),承兌銀行可從其賬戶扣收,并且采取一些懲罰措施。銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)處理流程,如圖１２－２所示。４.票據(jù)貼現(xiàn)貸款的期限和額度(１)貼現(xiàn)的期限。票據(jù)貼現(xiàn)的期限,是指票據(jù)從貼現(xiàn)之日起至到期日的時(shí)間。票據(jù)貼現(xiàn)的期限較短,一般為３~６個(gè)月,最長(zhǎng)不超過６個(gè)月。具體計(jì)算采取的原則如下:從貼現(xiàn)日至到期日算頭不算尾,滿月不論大月小月一律按30天計(jì)算,不足ｌ個(gè)月的按實(shí)際天數(shù)計(jì)算。上一頁下一頁返回第一節(jié)短期貸款(２)貼現(xiàn)的實(shí)付金額與利息。貼現(xiàn)實(shí)付金額,是指在貼現(xiàn)匯票金額中,扣除從貼現(xiàn)日至匯票到期日的貼付利息后,實(shí)際支付給貼現(xiàn)申請(qǐng)人的金額,計(jì)算公式為貼現(xiàn)實(shí)付金額＝貼現(xiàn)匯票的票面金額－貼現(xiàn)利息計(jì)算貼現(xiàn)利息的關(guān)鍵是確定貼現(xiàn)率和貼現(xiàn)期。由于一般利息都是后收,而貼現(xiàn)利息卻是預(yù)扣,所以,如果貼現(xiàn)率與一般貸款利率水平相同,那么,貼現(xiàn)的實(shí)際利率就會(huì)高于一般貸款利率,高出的部分等于預(yù)扣的利息在貸款期間的收益。因此,規(guī)定貼現(xiàn)率略低于同期一般貸款利率。貼現(xiàn)利息的計(jì)算根據(jù)貼現(xiàn)匯票面額、貼現(xiàn)率和貼現(xiàn)期確定,計(jì)算公式為上一頁下一頁返回第一節(jié)短期貸款貼現(xiàn)利息＝貼現(xiàn)匯票票面金額×實(shí)際貼現(xiàn)天數(shù)×日貼現(xiàn)率(月貼現(xiàn)率/３０)５.票據(jù)貼現(xiàn)貸款的收回商業(yè)匯票到期后,貼現(xiàn)票款的收回也就是票據(jù)貼現(xiàn)貸款的收回。收回貼現(xiàn)票款包括委托收款、到期付款和匯劃票款三個(gè)環(huán)節(jié)。(１)委托收款。匯票到期前,貼現(xiàn)銀行應(yīng)通過聯(lián)行或同城往來,向票據(jù)承兌行或委托付款單位開戶銀行收取票款,填制?委托收款結(jié)算憑證?,連同商業(yè)匯票一同寄達(dá)對(duì)方銀行。(２)到期付款。付款人或承兌申請(qǐng)人要在票據(jù)到期日之前備足票款。上一頁下一頁返回第一節(jié)短期貸款承兌行或付款人開戶行在收到貼現(xiàn)銀行寄來的有關(guān)委托收款憑證和商業(yè)匯票后,經(jīng)審查無誤,于匯票到期日從承兌申請(qǐng)人或付款人結(jié)算賬戶中劃轉(zhuǎn)票款。(３)匯劃票款。貼現(xiàn)銀行接到對(duì)方行的劃款憑證后,及時(shí)收款入賬。如果付款人不能足額支付票款,應(yīng)按不同情況分別處理。在采用銀行承兌匯票的情況下,承兌行應(yīng)憑票向貼現(xiàn)行無條件支付,并對(duì)承兌申請(qǐng)人執(zhí)行扣款,尚未扣回的承兌金額,按逾期貸款計(jì)收利息。在采用商業(yè)承兌匯票的情況下,付款人開戶行應(yīng)將匯票退回給貼現(xiàn)行,貼現(xiàn)行從貼現(xiàn)申請(qǐng)人賬戶內(nèi)收取貸款,尚未收回的部分,按逾期貸款處理。上一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款一、中長(zhǎng)期貸款概述中長(zhǎng)期貸款是中期貸款和長(zhǎng)期貸款的合稱。中期貸款是指商業(yè)銀行發(fā)放的,期限在１年以上(不含１年)５年以下(含５年)的貸款;長(zhǎng)期貸款是指商業(yè)銀行發(fā)放的,期限在５年以上(不含５年)的貸款。中長(zhǎng)期貸款主要包括中期流動(dòng)資金貸款、技術(shù)改造貸款、基本建設(shè)貸款及房地產(chǎn)開發(fā)貸款等。(一)中長(zhǎng)期貸款的一般方式１.正規(guī)的中長(zhǎng)期貸款方式正規(guī)的中長(zhǎng)期貸款方式是指由銀行按正規(guī)的到期期限(１年以上),并訂有書面合同而對(duì)借款企業(yè)發(fā)放貸款。下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款這種正規(guī)的貸款構(gòu)成銀行中長(zhǎng)期貸款的大部分。２.循環(huán)信貸方式與短期貸款的循環(huán)信貸方法類似,中長(zhǎng)期貸款的循環(huán)信貸方式是指在規(guī)定的期限內(nèi)(通常２~３年),由銀行隨時(shí)提供規(guī)定的貸款數(shù)額,并由借款企業(yè)對(duì)貸款的未用部分支付一定的承擔(dān)費(fèi)。這種貸款方式特別適用于發(fā)展快而用款時(shí)間不能確定的企業(yè)。３.可轉(zhuǎn)換中長(zhǎng)期貸款的循環(huán)信貸方式可轉(zhuǎn)換中長(zhǎng)期貸款的循環(huán)信貸方式是指當(dāng)借款企業(yè)難以確定用款的時(shí)間時(shí),銀行可以按循環(huán)信貸方式貸款,當(dāng)用款時(shí)間可以確定時(shí),再轉(zhuǎn)換為中長(zhǎng)期貸款。這種轉(zhuǎn)換由企業(yè)自主選擇。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款(二)企業(yè)借入中長(zhǎng)期貸款的主要用途(１)補(bǔ)充流動(dòng)資產(chǎn)經(jīng)常占用的資金增加數(shù)額。企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn),雖在各年中有一定幅度的波動(dòng),但絕不會(huì)從企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表中完全消失,其中一部分就可以被視為固定性和經(jīng)常性的資金來占用。隨著企業(yè)銷售的增長(zhǎng),其流動(dòng)資產(chǎn)經(jīng)常占用的部分就相應(yīng)增加。而在企業(yè)自己積累有足夠流動(dòng)資金以滿足流動(dòng)性需要前,銀行的中長(zhǎng)期貸款是其一種較好的籌資方式。(２)購(gòu)置資本資產(chǎn)。企業(yè)借用中長(zhǎng)期貸款的主要作用是購(gòu)置廠房及設(shè)備。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款根據(jù)長(zhǎng)期貸款應(yīng)該用長(zhǎng)期資金來提供的原則,企業(yè)借入這種貸款購(gòu)置廠房和設(shè)備時(shí),以它們從新資產(chǎn)獲得的預(yù)期收益將會(huì)大于籌措該項(xiàng)投資所費(fèi)的成本為依據(jù)。由于中長(zhǎng)期貸款的償還是依靠企業(yè)的凈收益和該項(xiàng)資產(chǎn)在使用年限中所提的折舊備抵?jǐn)?shù)額,銀行在審核這種貸款時(shí),要注意分析借款企業(yè)的預(yù)計(jì)收益表、預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表和財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表。(３)作為過渡性的籌資。中長(zhǎng)期貸款是企業(yè)在發(fā)行證券以前廣泛使用的籌資方式。在高利率時(shí)期,企業(yè)往往愿意通過中長(zhǎng)期貸款籌集長(zhǎng)期資金,以避免已發(fā)行的證券在當(dāng)市場(chǎng)利率降低后仍需負(fù)擔(dān)高利息費(fèi)用的支付。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款另外,由于規(guī)模限制,小企業(yè)只得依賴中長(zhǎng)期貸款來籌措它們所需要的長(zhǎng)期資金,待到企業(yè)發(fā)展并建立一定的信譽(yù)之后,再發(fā)行證券在資本市場(chǎng)上出售。(４)收購(gòu)其他公司。近幾年來,英美各國(guó)刮起了收購(gòu)與兼并之風(fēng),許多通過吸收兼并所成立的公司,都是利用銀行的中長(zhǎng)期貸款來籌措資金的。收購(gòu)公司通常使用該公司所預(yù)期增加的現(xiàn)金收入的一部分來償還貸款。(三)銀行發(fā)放中長(zhǎng)期貸款時(shí)應(yīng)考慮的因素１.銀行本身的資金實(shí)力上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中長(zhǎng)期貸款時(shí),一定要仔細(xì)評(píng)價(jià)自身現(xiàn)在和未來的財(cái)務(wù)情況。這項(xiàng)自我評(píng)價(jià)包括鑒定存款的性質(zhì)和波動(dòng)的程度,以及各項(xiàng)有收益的資產(chǎn)的類型、質(zhì)量、流動(dòng)性和多樣性,同時(shí)分析銀行自己的資本。２.借款企業(yè)的信譽(yù)和營(yíng)利能力中長(zhǎng)期貸款的信用分析方式與短期貸款的信用分析相似。但是,由于借款期限長(zhǎng),借款期間經(jīng)濟(jì)狀況不易預(yù)測(cè),更容易發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn),所以,對(duì)借款企業(yè)的營(yíng)利能力更加重視。商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)的規(guī)模、產(chǎn)品發(fā)展前景,以及企業(yè)主要負(fù)責(zé)人員的品德和管理能力必須充分了解。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款借款企業(yè)的經(jīng)濟(jì)和財(cái)務(wù)狀況評(píng)價(jià),需要各方面具備專業(yè)知識(shí)的技術(shù)專家來負(fù)責(zé),這就對(duì)銀行負(fù)責(zé)人員提出了更高的要求。總之,銀行必須注意借款企業(yè)可以賺得足夠償還貸款的收益的能力。對(duì)中長(zhǎng)期貸款來說,擔(dān)保品很可能不像短期貸款那么重要。因此,商業(yè)銀行的中長(zhǎng)期貸款一般都以信譽(yù)很高的企業(yè)為對(duì)象。在評(píng)價(jià)中長(zhǎng)期貸款的申請(qǐng)時(shí),銀行要對(duì)該行業(yè)的情況及借款企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和相對(duì)穩(wěn)定性多加重視。那些極易受到周期性影響的企業(yè)、經(jīng)營(yíng)娛樂業(yè)或冷門行業(yè)的企業(yè)都不應(yīng)是中長(zhǎng)期貸款的合格申請(qǐng)人。(四)中長(zhǎng)期貸款較快增長(zhǎng)的原因上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款１.銀行貸款能力的增長(zhǎng)和營(yíng)業(yè)費(fèi)用的上升銀行貸款能力的增長(zhǎng)和營(yíng)業(yè)費(fèi)用的上升,促使它們不得不為資金營(yíng)運(yùn)尋求其他出路,以增加收益。此外,政府的銀行管理機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了對(duì)貸款業(yè)務(wù)的檢查,這在某種程度上保證了貸款收回的可能性。２.企業(yè)的發(fā)展需要從企業(yè)的發(fā)展過程來看,企業(yè)對(duì)期限較長(zhǎng)的貸款需求量呈增長(zhǎng)趨勢(shì)。中小企業(yè)在資本市場(chǎng)上獲得資金的條件較差,需要中長(zhǎng)期貸款;大公司也經(jīng)常在證券市場(chǎng)不利于發(fā)行證券的時(shí)候,改向銀行借用中長(zhǎng)期貸款。另外,工業(yè)技術(shù)的迅速發(fā)展及設(shè)備和其他固定資產(chǎn)價(jià)格的提高以及較高的工資率,也是企業(yè)向商業(yè)銀行借用中長(zhǎng)期貸款的原因。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款３.中長(zhǎng)期貸款對(duì)借款企業(yè)具有很大的吸引力中長(zhǎng)期貸款對(duì)借款企業(yè)具有很大的吸引力,具體表現(xiàn)在以下幾方面:(１)成本較低。中長(zhǎng)期貸款的綜合成本要比公開發(fā)售證券支付的登記費(fèi)和手續(xù)費(fèi)低得多。另外,中長(zhǎng)期貸款合同往往允許企業(yè)提前償還貸款,從而減少資金的總成本。(２)方便靈活。首先,中長(zhǎng)期貸款的償還條件對(duì)借款企業(yè)來說比較方便靈活,如中長(zhǎng)期貸款合同可以適應(yīng)借款企業(yè)的要求,約定一年中定期償還一部分貸款,也可以每年償還一次貸款。其次,倘若借款因?yàn)槟承┰蚨荒馨雌谶€款時(shí),銀行還可以通融延期或轉(zhuǎn)期。而債券無展期的優(yōu)惠,到期必須償還。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款(３)安排迅速。中長(zhǎng)期貸款在幾天內(nèi),或者最多在幾周內(nèi)就可以通過訂立合同而取得資金。而證券的公開出售常常需要幾個(gè)月才能獲得所需要的資金。(４)可以獲得財(cái)務(wù)上的咨詢。辦理中長(zhǎng)期貸款的企業(yè),可以從銀行得到財(cái)務(wù)上的咨詢。因?yàn)殂y行在處理這種貸款申請(qǐng)時(shí),必須全面了解借款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況,企業(yè)可以從它們對(duì)本企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和計(jì)劃提出的意見與評(píng)價(jià)中吸取有益的東西,改進(jìn)今后的財(cái)務(wù)工作。二、中期流動(dòng)資金貸款中期流動(dòng)資金貸款是指商業(yè)銀行為滿足企業(yè)持續(xù)性、較長(zhǎng)時(shí)期的流動(dòng)資金需要而發(fā)放的貸款,貸款期限一般在一年以上。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款由于這種貸款成了企業(yè)長(zhǎng)期使用的資本,形成企業(yè)的長(zhǎng)期營(yíng)利能力,所以,貸款的償還要靠企業(yè)新增的盈利,而不是靠進(jìn)貸銷還式的自動(dòng)清償。這種墊付流動(dòng)資本性的貸款不僅期限較長(zhǎng),風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)較高,銀行在發(fā)放這種貸款時(shí),通常要求借款人提供擔(dān)保。按貸款方式的不同,中期流動(dòng)資金貸款可以分為以下幾種。(一)資產(chǎn)抵(質(zhì))押貸款資產(chǎn)抵(質(zhì))押貸款是指以客戶的資產(chǎn)作為抵(質(zhì))押而發(fā)放的貸款,主要包括存貨、應(yīng)收款、有價(jià)證券抵(質(zhì))押貸款和房地產(chǎn)抵押貸款。１.存貨抵押貸款上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款存貨抵押貸款是銀行以借款人的存貨資產(chǎn)作為抵押品而發(fā)放的貸款。存貨是指企業(yè)的原材料、產(chǎn)成品和半成品等流動(dòng)資產(chǎn)。２.應(yīng)收款抵押貸款應(yīng)收款抵押貸款就是商業(yè)銀行對(duì)借款人以應(yīng)收款為抵押品而發(fā)放的貸款。應(yīng)收款的信用質(zhì)量狀況如何,是銀行確定可否作為抵押品和確定抵押率的依據(jù)。銀行通常按應(yīng)收款的５０％~８０％的抵押率對(duì)借款者發(fā)放貸款,經(jīng)過嚴(yán)格的逐筆審查而選擇的優(yōu)質(zhì)應(yīng)收款票據(jù)甚至可以高達(dá)９０％抵押率,如審查后按應(yīng)收款總額來確定貸款抵押率,則一般較低,多在６０％以下。３.有價(jià)證券質(zhì)押貸款上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款有價(jià)證券質(zhì)押貸款是銀行以借款人提供的有價(jià)證券為質(zhì)物而發(fā)放的貸款。有價(jià)證券主要包括債券、股票等。有價(jià)證券質(zhì)押貸款存在不同程度的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和償還風(fēng)險(xiǎn),因此,對(duì)有價(jià)證券也要根據(jù)貸款期限長(zhǎng)短、償還本息數(shù)量和風(fēng)險(xiǎn)程度打上一個(gè)折扣率。４.房地產(chǎn)抵押貸款房地產(chǎn)抵押貸款是指銀行以借款人的房地產(chǎn)作為抵押品而向借款人發(fā)放解決流動(dòng)資金需要的貸款。借款人的房地產(chǎn)資產(chǎn)必須是依法可設(shè)定抵押權(quán)的房地產(chǎn),否則不能作為抵押品。銀行對(duì)房地產(chǎn)的估價(jià)、處分和不動(dòng)產(chǎn)貸款類似。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款以企業(yè)的房地產(chǎn)作抵押的,一般適用于中長(zhǎng)期流動(dòng)資金貸款,或者以周轉(zhuǎn)貸款最高限額簽訂一個(gè)總的抵押借款合同,而對(duì)于單筆季節(jié)性流動(dòng)資金貸款則不適合用這種抵押品。(二)流動(dòng)資金保證貸款流動(dòng)資金保證貸款是指銀行要求借款人請(qǐng)第三人以經(jīng)濟(jì)信譽(yù)或財(cái)產(chǎn)做擔(dān)保而發(fā)放的流動(dòng)資金貸款。借款人到期若無力償還貸款本息的,由保證人代為償還。由于保證貸款有經(jīng)濟(jì)實(shí)力的第三人作為借款人的擔(dān)保,所以比信用貸款安全系數(shù)要大些,但是畢竟沒有掌握實(shí)在的物資,安全系數(shù)不及抵押。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款為了提高保證貸款的安全系數(shù),銀行必須對(duì)保證人的條件進(jìn)行嚴(yán)格審查:保證人必須是具有法人資格的經(jīng)濟(jì)實(shí)體或能承擔(dān)法律責(zé)任的個(gè)人,必須有良好的經(jīng)濟(jì)信譽(yù)和經(jīng)濟(jì)收入。(三)流動(dòng)資金信用貸款流動(dòng)資金信用貸款是指銀行對(duì)工商企業(yè)發(fā)放流動(dòng)資金貸款,僅憑借款企業(yè)的資信,沒有抵押品做擔(dān)保。信用貸款風(fēng)險(xiǎn)較高。目前,與西方商業(yè)銀行一樣,我國(guó)銀行業(yè)一般只對(duì)那些信譽(yù)等級(jí)高、經(jīng)濟(jì)實(shí)力雄厚、非常熟悉的客戶發(fā)放信用貸款。三、中長(zhǎng)期固定資產(chǎn)貸款上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款中長(zhǎng)期貸款除了用于中期流動(dòng)資金投入(１~５年)外,主要用于中長(zhǎng)期固定資產(chǎn)貸款。中長(zhǎng)期固定資產(chǎn)貸款是指銀行為借款人新建、擴(kuò)建、改造及購(gòu)置等固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目而提供的,期限在１年以上的貸款,主要包括技術(shù)改造貸款、基本建設(shè)貸款和房地產(chǎn)開發(fā)貸款等。(一)企業(yè)固定資金需求與銀行貸款１.固定資金周轉(zhuǎn)的特點(diǎn)與貸款調(diào)節(jié)的必要性固定資金是企業(yè)投資于勞動(dòng)手段上的資金,其實(shí)物形態(tài)為固定資產(chǎn),是企業(yè)進(jìn)行再生產(chǎn)的重要物質(zhì)基礎(chǔ)。固定資金在周轉(zhuǎn)方式、周轉(zhuǎn)時(shí)間和補(bǔ)償方式方面具有自身的特點(diǎn)。固定資金一次性預(yù)付,漸次轉(zhuǎn)移,分次補(bǔ)償。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款固定資產(chǎn)的價(jià)值在其整個(gè)使用周期內(nèi)形成雙重存在。由于固定資金的價(jià)值補(bǔ)償和實(shí)物更新在時(shí)間上分離,所以,在固定資產(chǎn)使用年限內(nèi),處于沉淀狀態(tài)的積累準(zhǔn)備資金就有可能轉(zhuǎn)化為固定資產(chǎn)投資,從而避免資金的閑置浪費(fèi)。處于沉淀狀態(tài)的固定資產(chǎn)更新準(zhǔn)備資金以及確定為追加固定資產(chǎn)投資的積累資金,不僅存在轉(zhuǎn)化為投資的可能性,而且還具備使這種可能性轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)性的客觀條件:第一,固定資產(chǎn)更新準(zhǔn)備資金都以存款的形式構(gòu)成銀行穩(wěn)定的信貸資金來源;第二,固定資產(chǎn)更新準(zhǔn)備資金歸各企業(yè)所有,轉(zhuǎn)化為投資時(shí),必須以不損害企業(yè)所有權(quán)為前提,唯有運(yùn)用信用形式轉(zhuǎn)化投資可滿足這一要求.上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款第三,銀行機(jī)構(gòu)普遍與企業(yè)關(guān)系密切,在動(dòng)員和分配固定資產(chǎn)再生產(chǎn)資金方面,比其他任何部門都具有更強(qiáng)的實(shí)力和優(yōu)越的條件。運(yùn)用銀行貸款調(diào)節(jié)企業(yè)固定資金需求不僅是可能的,而且是十分必要的。這主要是因?yàn)?一是固定資產(chǎn)更新準(zhǔn)備資金客觀上存在地區(qū)、行業(yè)及企業(yè)之間的不平衡,需要銀行充分利用時(shí)間差、空間差,進(jìn)行高度社會(huì)化、靈活性的信用調(diào)節(jié);二是企業(yè)進(jìn)行固定資產(chǎn)更新改造,僅僅依靠自有資金往往不夠,需要銀行貸款更多地參與固定資金周轉(zhuǎn),以充分發(fā)揮貸款的調(diào)節(jié)作用。２.固定資產(chǎn)貸款的特色和要求上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款固定資產(chǎn)貸款的投資性,決定了它在許多方面具有不同于流動(dòng)資金貸款的特點(diǎn)和管理要求。從貸款的組織管理方法來考察,其有五個(gè)不同特點(diǎn)和要求。(１)固定資產(chǎn)貸款流動(dòng)性差,風(fēng)險(xiǎn)大。這一特點(diǎn)要求固定資產(chǎn)貸款的規(guī)模要與銀行長(zhǎng)期穩(wěn)定資金來源相適應(yīng)(貸款規(guī)模應(yīng)小于長(zhǎng)期性資金來源);應(yīng)本著“三先三后”,即先流動(dòng)資金、后固定資金,先生產(chǎn)、后建設(shè),先技改、后基建的順序安排貸款;貸款期限應(yīng)以短期為主,中長(zhǎng)期為輔;應(yīng)按貸款期限長(zhǎng)短收取利息,以促進(jìn)縮短工期,加速貸款歸還。(２)固定資產(chǎn)貸款實(shí)行更多的計(jì)劃控制,決策權(quán)集中,執(zhí)行權(quán)分散。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款固定資產(chǎn)貸款在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的內(nèi)在抑制擴(kuò)張機(jī)制尚未真正建立以前,必須對(duì)其總額加以嚴(yán)格控制,對(duì)其使用做出剛性政策規(guī)定,以便限定其規(guī)模和投向。(３)固定資產(chǎn)貸款的還款來源是貸款項(xiàng)目所增加的純收入。固定資產(chǎn)貸款形成的廠房、機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn),它的價(jià)值轉(zhuǎn)移和補(bǔ)償不能一次完成,而是在許多再生產(chǎn)周期內(nèi)逐漸將其價(jià)值轉(zhuǎn)移于產(chǎn)品成本,逐漸從產(chǎn)品銷售收入中取得補(bǔ)償,而且這些固定資產(chǎn)形成新的生產(chǎn)能力,可以增加產(chǎn)品的生產(chǎn),實(shí)現(xiàn)更多的純收入。因此,企業(yè)償還貸款的資金來源只能是貸款項(xiàng)目新增加的純收入,也包括新增固定資產(chǎn)提取的折舊基金。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款這就要求銀行處理好收回貸款與財(cái)政稅收、企業(yè)留利三者之間的關(guān)系,既不能把應(yīng)該用來歸還貸款的純收入作為稅利上交或留歸企業(yè),又不能把應(yīng)該上繳財(cái)政的稅利和企業(yè)的合理留利用來歸還貸款。(４)固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目投資來源多頭。一個(gè)貸款項(xiàng)目常常由國(guó)家、省、市、地及縣各級(jí)投資。對(duì)于銀行來說,有工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、建設(shè)銀行、交通銀行等各家商業(yè)銀行和金融機(jī)構(gòu)多渠道貸款。這就要求各種渠道的資金統(tǒng)籌協(xié)調(diào),先用自籌資金,后用貸款;要嚴(yán)格貸款審查和監(jiān)督,防止企業(yè)行為脫離宏觀指導(dǎo),搞重復(fù)盲目建設(shè)。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款(５)固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目的審批、管理涉及許多部門。國(guó)家控制總規(guī)模,發(fā)改委下達(dá)基建計(jì)劃并安排技術(shù)改造,主管部門按系統(tǒng)申報(bào)、下達(dá)項(xiàng)目,制定技術(shù)改造規(guī)劃,安排設(shè)備訂貨,建筑安裝部門施工,財(cái)稅部門安排稅收計(jì)劃,還有進(jìn)出口主管部門,電力供應(yīng)、交通運(yùn)輸部門,有關(guān)設(shè)計(jì)、咨詢部門,城建、環(huán)保及消防等部門,都可能與貸款項(xiàng)目有直接聯(lián)系,條塊與部門交織結(jié)合,共同制約貸款項(xiàng)目。這就要求有關(guān)各方面統(tǒng)籌協(xié)調(diào),共同把好關(guān),選好項(xiàng)目。３.擬使用貸款的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目必須具備的條件(１)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和銀行貸款投向。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款(２)具有國(guó)家規(guī)定比例的資本金。(３)需要政府有關(guān)部門審批的項(xiàng)目,須持有批準(zhǔn)文件。(二)技術(shù)改造貸款技術(shù)改造貸款是指對(duì)符合貸款條件的企事業(yè)單位,因進(jìn)行技術(shù)改造、設(shè)備更新以及與之相關(guān)聯(lián)的少量土建工程,所需要資金不足發(fā)放的貸款。１.技術(shù)改造貸款的對(duì)象及條件(１)貸款對(duì)象。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款凡經(jīng)工商行政管理部門批準(zhǔn),實(shí)行獨(dú)立核算的國(guó)有工業(yè)、交通、商業(yè)、糧食工業(yè)和城鎮(zhèn)集體企業(yè),進(jìn)行技術(shù)改造、設(shè)備更新和與之相關(guān)聯(lián)的少量土建工程,以及科技、文教衛(wèi)生及旅游等企事業(yè)單位,添置或改造必要的設(shè)施而發(fā)放資金不足時(shí),都可以向銀行申請(qǐng)技術(shù)改造貸款。(２)貸款條件。上述貸款對(duì)象向銀行申請(qǐng)技術(shù)改造貸款,貸款項(xiàng)目必須滿足以下條件:①貸款項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益明顯,能按期歸還貸款。②貸款項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品質(zhì)量合格,適銷對(duì)路,或能夠出口創(chuàng)匯,并符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策,有發(fā)展前途。嚴(yán)禁貸款支持生產(chǎn)積壓、滯銷產(chǎn)品。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款③貸款項(xiàng)目投產(chǎn)所需要的原材料、燃料、動(dòng)力及交通運(yùn)輸條件有保證。④貸款項(xiàng)目所采用的工藝必須先進(jìn)成熟,技術(shù)過關(guān),不能使用陳舊設(shè)備。⑤貸款項(xiàng)目必須有授權(quán)單位批準(zhǔn)的計(jì)劃任務(wù)書,建設(shè)所需要的材料設(shè)備、施工力量以及環(huán)保措施需要落實(shí)到位。對(duì)不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的行業(yè)、企業(yè)產(chǎn)品以及技術(shù)落后、能耗高的項(xiàng)目不予貸款;對(duì)實(shí)行承包責(zé)任制的企業(yè)申請(qǐng)技術(shù)改造貸款,應(yīng)按照企業(yè)的自有資金狀況、盈利水平和新增效益來測(cè)算企業(yè)的貸款承受能力與貸款期限,還款資金不落實(shí)的企業(yè)不予貸款。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款２.技術(shù)改造貸款的操作程序(１)企業(yè)提出申請(qǐng)。企業(yè)技改項(xiàng)目獲得主管部門正式批準(zhǔn)后,如撥款和自有資金不足,即可向銀行提出貸款申請(qǐng),填寫?技術(shù)改造貸款申請(qǐng)書?,附可行性研究報(bào)告、實(shí)施方案、用款計(jì)劃、近期會(huì)計(jì)報(bào)表以及其他有關(guān)資料。(２)銀行審查。①項(xiàng)目初選和參與可行性研究。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款初選項(xiàng)目的審查重點(diǎn)和要求包括:改造的必要性;項(xiàng)目的生產(chǎn)方案,擬改造規(guī)模、市場(chǎng)需求與產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力;原材料、動(dòng)力與其他物資來源、價(jià)格及其變動(dòng)趨勢(shì),其他改造條件落實(shí)情況;投資、生產(chǎn)成本、產(chǎn)品價(jià)格和資金籌集情況;財(cái)務(wù)效益情況和經(jīng)濟(jì)效益情況;項(xiàng)目單位的經(jīng)營(yíng)管理狀況和承貸能力。②貸款項(xiàng)目的評(píng)估。貸款項(xiàng)目評(píng)估是銀行在貸款決策之前,對(duì)貸款項(xiàng)目的必要性、可行性和經(jīng)濟(jì)合理性進(jìn)行定性、定量分析。它是銀行參與投資決策的重要手段,也是銀行貸款決策的主要依據(jù)。③項(xiàng)目概預(yù)決算的審查。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款(３)貸款擔(dān)保。貸款擔(dān)保是銀行要求借款單位向銀行提供償還借款本息及相關(guān)費(fèi)用的一種擔(dān)保方式,貸款擔(dān)保單位承擔(dān)償還借款單位不能按期歸還銀行全部或部分貸款本息及相關(guān)費(fèi)用的責(zé)任,或者以抵押物來充當(dāng)貸款本息的資金來源。(４)貸款的發(fā)放與支付。(５)貸款檢查與信貸制裁。(６)項(xiàng)目竣工驗(yàn)收與投產(chǎn)后管理。(７)貸款的回收與總結(jié)評(píng)價(jià)。(三)基本建設(shè)貸款上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款基本建設(shè)貸款,是銀行對(duì)工業(yè)、交通運(yùn)輸、農(nóng)墾、畜牧、水產(chǎn)、商業(yè)及旅游等企事業(yè)單位的新建、擴(kuò)建、恢復(fù)及重建的基本建設(shè)項(xiàng)目所需資金而發(fā)放的貸款。１.基本建設(shè)貸款的貸款對(duì)象與條件(１)貸款對(duì)象。凡實(shí)行獨(dú)立核算并能承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的全民所有制和集體所有制企業(yè),以及國(guó)家批準(zhǔn)的建設(shè)單位、中外合資及合作企業(yè)都可以申請(qǐng)銀行基本建設(shè)貸款。(２)貸款條件。借款人申請(qǐng)基本建設(shè)貸款必須具備如下條件:①申請(qǐng)銀行基本建設(shè)貸款的項(xiàng)目,必須具備經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告及開工報(bào)告等。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款②貸款項(xiàng)目投資方向、貸款結(jié)構(gòu)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)、技術(shù)政策。所有貸款項(xiàng)目必須經(jīng)過貸款銀行或銀行委托有資格的咨詢公司進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估,貸款項(xiàng)目必須納入國(guó)家中長(zhǎng)期計(jì)劃及行業(yè)規(guī)劃計(jì)劃。③貸款項(xiàng)目總投資中,各項(xiàng)資金來源必須正當(dāng)、落實(shí),要有不少于總投資３０％的自籌資金。④借款單位必須具備法人資格,在經(jīng)濟(jì)上實(shí)行獨(dú)立核算,能承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。貸款項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品適銷對(duì)路,經(jīng)濟(jì)效益好,有償還借款的能力等。２.銀行基本建設(shè)貸款的發(fā)放與收回上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款(1)貸款項(xiàng)目的審查與評(píng)估。銀行辦理基本建設(shè)貸款,首先要認(rèn)真審查貸款項(xiàng)目是否得到相關(guān)部門審批,前期準(zhǔn)備工作是否完成,對(duì)貸款項(xiàng)目的必要性、技術(shù)可行性和經(jīng)濟(jì)合理性進(jìn)行全面研究、論證和評(píng)估。(２)貸款的申請(qǐng)與發(fā)放。企業(yè)建設(shè)項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)批準(zhǔn)后,即可向開戶銀行申請(qǐng)貸款,經(jīng)銀行審查批準(zhǔn)后,即可簽訂借款合同。為確保貸款的合理使用,在支付貸款時(shí),銀行應(yīng)遵循“按計(jì)劃、按程序、按指標(biāo)、按進(jìn)度”付款的原則。貸款單位支用貸款時(shí),應(yīng)根據(jù)核定的年度用款計(jì)劃,結(jié)合訂貨合同、工程進(jìn)度和其他建設(shè)費(fèi)用的實(shí)際需要,用多少,支多少。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款(３)貸款檢查與收回。貸款投放后,銀行要不定期地深入貸款單位和施工現(xiàn)場(chǎng),檢查貸款的使用情況。為了便于銀行的檢查監(jiān)督,貸款單位應(yīng)向銀行報(bào)送會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)及施工進(jìn)度等有關(guān)資料。貸款項(xiàng)目投產(chǎn)后,應(yīng)按合同規(guī)定逐步收回貸款。(四)房地產(chǎn)開發(fā)貸款房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)在開發(fā)建設(shè)房地產(chǎn)項(xiàng)目時(shí),若自籌資金不足,可以向銀行申請(qǐng)房地產(chǎn)開發(fā)貸款。該類貸款主要用于:購(gòu)買、投標(biāo)或租賃獲得土地;支付土地開發(fā)的費(fèi)用;在土地上進(jìn)行房屋建筑所需資金;購(gòu)買已經(jīng)建成的房地產(chǎn)。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款１.房地產(chǎn)開發(fā)貸款的特點(diǎn)(１)資金運(yùn)動(dòng)量大,周轉(zhuǎn)時(shí)間長(zhǎng)。(２)政策性強(qiáng),受宏觀經(jīng)濟(jì)影響較大。(３)風(fēng)險(xiǎn)因素較多,管理難度較大。房地產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)聯(lián)系面相當(dāng)廣,房地產(chǎn)市場(chǎng)也要受到來自宏觀、微觀、系統(tǒng)內(nèi)外、政策和經(jīng)營(yíng)等多方面因素的影響,這就必然使房地產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)性較強(qiáng),從而導(dǎo)致管理難度加大。具體來說,房地產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾種:①政策風(fēng)險(xiǎn)。②經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款由于房地產(chǎn)貸款金額大、周期長(zhǎng)和涉及的部門環(huán)節(jié)多,若房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)經(jīng)營(yíng)不良,某個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題,可能會(huì)給房地產(chǎn)貸款帶來風(fēng)險(xiǎn)。③市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。房地產(chǎn)市場(chǎng)投機(jī)盛行或社會(huì)購(gòu)房有效需求不足也是房地產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)因素。④自然風(fēng)險(xiǎn)。房地產(chǎn)是土地及地上附著物,一旦發(fā)生來自自然的、不可抗力的風(fēng)險(xiǎn),基本上是不能回避的。若沒有進(jìn)行保險(xiǎn)或政府不進(jìn)行援助,那么銀行面臨的損失將十分巨大。２.房地產(chǎn)開發(fā)貸款申請(qǐng)人應(yīng)具備的基本條件(１)經(jīng)房地產(chǎn)開發(fā)主管部門批準(zhǔn)設(shè)立,在工商行政管理部門注冊(cè)登記,取得企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照,且辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照年檢手續(xù)。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款(２)取得房地產(chǎn)開發(fā)主管部門核發(fā)的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資質(zhì)等級(jí)證書,并辦理年檢手續(xù)。(３)建立現(xiàn)代企業(yè)制度,產(chǎn)權(quán)明晰,經(jīng)營(yíng)管理制度健全。(４)資信良好,具有按期還本付息的能力,企業(yè)(項(xiàng)目公司除外)信用等級(jí)符合貸款銀行的貸款要求。(５)取得中國(guó)人民銀行頒發(fā)的貸款證(卡),在貸款銀行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶,并在該銀行辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。３.房地產(chǎn)開發(fā)貸款項(xiàng)目應(yīng)具備的條件(１)取得有權(quán)部門批準(zhǔn)的項(xiàng)目立項(xiàng)批復(fù)。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款(２)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告規(guī)范,取得有權(quán)部門的批復(fù)。(３)項(xiàng)目開發(fā)取得合法、有效批件。項(xiàng)目建設(shè)用地為出讓性質(zhì)的,應(yīng)根據(jù)該項(xiàng)目國(guó)有土地出讓合同約定,繳齊全部土地出讓金,并取得項(xiàng)目?國(guó)有土地使用證??建設(shè)用地規(guī)劃許可證??建設(shè)工程規(guī)劃許可證??建筑工程施工許可證?。對(duì)已開始銷預(yù)售的項(xiàng)目,還需提供合法、有效的?銷預(yù)售許可證?。(４)項(xiàng)目符合當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)需求,有良好的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款(５)項(xiàng)目資本金不低于申請(qǐng)貸款項(xiàng)目總投資的３５％,全部到位并先于貸款投入項(xiàng)目開發(fā);對(duì)預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)較大的項(xiàng)目,應(yīng)相應(yīng)提高項(xiàng)目資本金比例;項(xiàng)目資本金是指在項(xiàng)目總投資中,房地產(chǎn)開發(fā)商出資認(rèn)繳的,不能以任何方式抽回,并且不承擔(dān)任何利息和債務(wù)的自有資金。(６)貸款擔(dān)保合法、有效并且足值,同時(shí)符合銀行貸款擔(dān)保的有關(guān)規(guī)定。以在建工程作為抵押的,只能用已建成的工程部分設(shè)定抵押權(quán),且抵押率不得超過５０％。對(duì)以土地及在建工程設(shè)定抵押權(quán)的,在對(duì)抵押物價(jià)值評(píng)估時(shí),應(yīng)在資產(chǎn)價(jià)值中扣除未繳納的土地出讓金、相關(guān)稅費(fèi)和施工單位墊資等應(yīng)付款項(xiàng)。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款４.房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)申請(qǐng)貸款時(shí)應(yīng)提供的資料(１)借款人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。(２)借款人驗(yàn)資報(bào)告和公司章程及有關(guān)合同。(３)房地產(chǎn)開發(fā)主管部門頒發(fā)并通過年檢的借款人資質(zhì)等級(jí)證書。(４)借款人貸款證(卡)和資信證明材料。(５)借款人董事會(huì)或相應(yīng)決策機(jī)構(gòu)關(guān)于同意借款的決議。(６)借款人法定代表人證明書或法人授權(quán)委托書。(７)經(jīng)會(huì)計(jì)(審計(jì))事務(wù)所或有權(quán)部門核準(zhǔn)的借款人近三年財(cái)務(wù)報(bào)告及最近一個(gè)月的財(cái)務(wù)報(bào)表。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款(８)經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)的項(xiàng)目立項(xiàng)批文和項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。(９)貸款項(xiàng)目國(guó)有土地出讓(轉(zhuǎn)讓)合同、土地出讓金繳納憑證及?國(guó)有土地使用證?,以及項(xiàng)目?建設(shè)用地規(guī)劃許可證??建設(shè)工程規(guī)劃許可證??建筑工程施工許可證?。優(yōu)質(zhì)客戶申請(qǐng)項(xiàng)目貸款時(shí)上述“四證”暫時(shí)不全(含批準(zhǔn)開發(fā)面積不全)的,優(yōu)質(zhì)客戶應(yīng)提供“四證”落實(shí)計(jì)劃,保證貸款發(fā)放前取得齊全的項(xiàng)目開發(fā)批件;其他非優(yōu)質(zhì)客戶申請(qǐng)項(xiàng)目貸款時(shí),應(yīng)提供齊全的“四證”。項(xiàng)目已開始銷預(yù)售的,還需提供合法、完整的?銷預(yù)售許可證?。(１０)項(xiàng)目所在地總平面圖、規(guī)劃設(shè)計(jì)方案、投資概(預(yù))算書、施工進(jìn)度和資金運(yùn)用表。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款(１１)項(xiàng)目資本金來源及落實(shí)的資料。(１２)采取擔(dān)保貸款方式的,應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定,提供保證人、抵押物有關(guān)資料。以房地產(chǎn)設(shè)定抵押權(quán)的,應(yīng)提供抵押物保險(xiǎn)單或同意投保的承諾函。以劃撥方式取得的國(guó)有土地使用權(quán)設(shè)定抵押的,還要提供土地管理部門批準(zhǔn)設(shè)定抵押的證明。(１３)項(xiàng)目監(jiān)理單位資質(zhì)證明和以往工作業(yè)績(jī)材料。(１４)聯(lián)合開發(fā)合同、協(xié)議。(１５)銀行要求的其他資料。５.房地產(chǎn)開發(fā)貸款的管理程序上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款(１)房地產(chǎn)項(xiàng)目的立項(xiàng)。①企業(yè)根據(jù)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃、國(guó)家有關(guān)的房地產(chǎn)業(yè)政策和投資政策以及企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)確定建設(shè)項(xiàng)目。②編制項(xiàng)目建議書和項(xiàng)目設(shè)計(jì)任務(wù)書或可行性研究報(bào)告,以確定建設(shè)規(guī)模及總投資。③向國(guó)家有關(guān)計(jì)劃、建設(shè)及城建部門上報(bào)項(xiàng)目建議書等文件,申請(qǐng)立項(xiàng),有關(guān)部門審查并征得相關(guān)銀行意見后批準(zhǔn)立項(xiàng)。④企業(yè)在申請(qǐng)立項(xiàng)的同時(shí),向銀行提出借款申請(qǐng)及有關(guān)資料,尋求銀行信貸支持。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款(２)房地產(chǎn)開發(fā)貸款的評(píng)估和審批。①在當(dāng)?shù)刈?cè)的企業(yè)法人,符合下列條件的均可向銀行申請(qǐng)房地產(chǎn)開發(fā)貸款:借款企業(yè)保證貸款用途正當(dāng),具備償還能力;借款企業(yè)應(yīng)提供土地使用權(quán)有償出讓合同、開發(fā)建設(shè)方案、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、經(jīng)批準(zhǔn)的建筑設(shè)計(jì)書和貸款人要求提供的其他文件;借款企業(yè)應(yīng)以土地使用權(quán)及其地上建筑物或以其他財(cái)產(chǎn)設(shè)定擔(dān)保;借款企業(yè)有健全的財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算制度,應(yīng)在貸款人開立結(jié)算賬戶和房地產(chǎn)借款專戶。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款②銀行根據(jù)企業(yè)的申請(qǐng)對(duì)貸款項(xiàng)目及有關(guān)情況進(jìn)行考察,并以此做出支持與否的決策。在考察和立項(xiàng)的基礎(chǔ)上,對(duì)企業(yè)貸款項(xiàng)目申請(qǐng)進(jìn)行審查、評(píng)估。項(xiàng)目評(píng)估的主要內(nèi)容包括項(xiàng)目總說明、項(xiàng)目概況、投資環(huán)境研究、市場(chǎng)研究、項(xiàng)目地理環(huán)境和附近地區(qū)競(jìng)爭(zhēng)性發(fā)展項(xiàng)目、規(guī)劃方案及建設(shè)條件、建設(shè)方式及進(jìn)度安排、投資估算及資金籌措、項(xiàng)目評(píng)估基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的預(yù)測(cè)和選定、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)分析、測(cè)算貸款風(fēng)險(xiǎn)度及評(píng)估結(jié)論等。③銀行在對(duì)房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目審查評(píng)估的基礎(chǔ)上,按貸款審批程序?qū)徟J款,確定貸款額度及貸款償還期限和償債資金來源。(３)房地產(chǎn)開發(fā)貸款的發(fā)放、管理和回收。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款①銀行同意對(duì)企業(yè)發(fā)放貸款后,由借貸雙方簽訂?借款合同?和?抵(質(zhì))押合同?,保管好抵押物,移交質(zhì)物或權(quán)益給銀行,并經(jīng)公證部門公證和登記機(jī)關(guān)對(duì)抵押(質(zhì))物進(jìn)行登記以得到法律依據(jù)。②發(fā)放貸款。只有當(dāng)完成法律文件和遵守支付款項(xiàng)前的條件與要求時(shí),貸款才能被提取使用。房地產(chǎn)貸款實(shí)行專戶管理、專戶專用。土地貸款可以被一次性提取,以完成對(duì)土地的購(gòu)買;建筑貸款每一次提取應(yīng)當(dāng)是按工程進(jìn)度支付批準(zhǔn)的發(fā)展支出,而這要由建筑師、監(jiān)理機(jī)構(gòu)或者其他令銀行滿意的文件性證據(jù)來證明。③銀行應(yīng)及時(shí)檢查監(jiān)督貸款的使用情況及效益,避免擠占挪用貸款和無效益投入。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款定期檢查抵押(質(zhì))物的變化情況,發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)采用必要的補(bǔ)救措施。④房地產(chǎn)開發(fā)貸款主要的還貸資金來源是房地產(chǎn)銷售回籠資金。因此,銀行應(yīng)積極幫助房地產(chǎn)開發(fā)商搞好銷售工作,解決實(shí)際困難,爭(zhēng)取資金早日回籠,按期收回貸款本息。⑤貸款本息可采取一次收回或分次收回的方法。對(duì)不能按期收回又不予展期的貸款,銀行可依法通過處理抵押(質(zhì))物的方式進(jìn)行回收。(４)房地產(chǎn)開發(fā)貸款中應(yīng)注意的兩個(gè)事項(xiàng)。上一頁下一頁返回第二節(jié)中長(zhǎng)期貸款①根據(jù)有關(guān)法規(guī),土地使用權(quán)出讓合同和房地產(chǎn)開發(fā)合同明確了動(dòng)工開發(fā)日期的,在該日期之后的一年之內(nèi),未動(dòng)工開發(fā)的,就要征收相當(dāng)于出讓金的２０％以下的土地閑置費(fèi)。如果在該日期之后,滿兩年還未動(dòng)工開發(fā)的,政府可以無償收回土地使用權(quán)。因此,貸款人應(yīng)密切注意房地產(chǎn)開發(fā)商的動(dòng)向,促其及時(shí)動(dòng)工開發(fā)和銷售,保證貸款的順利回收。②以集體所有的土地使用權(quán)、農(nóng)民的宅基地或部隊(duì)的土地使用權(quán)搞房地產(chǎn)開發(fā)的,因?yàn)樵诋a(chǎn)權(quán)的取得和抵押權(quán)的設(shè)定方面,國(guó)家有關(guān)法規(guī)進(jìn)行了一些束縛性的規(guī)定,所以對(duì)該類房地產(chǎn)開發(fā)提供貸款有極大的風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)該非常謹(jǐn)慎地進(jìn)行處理。上一頁返回第三節(jié)其他類公司貸款一、銀團(tuán)貸款１.銀團(tuán)貸款的含義與特點(diǎn)銀團(tuán)貸款是指由一家或幾家銀行牽頭,聯(lián)合多家銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu),采用同一貸款協(xié)議,按商定的相同期限和利率等條件向同一借款人提供的貸款。銀團(tuán)貸款數(shù)額較大,由提供貸款的幾家銀行共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),貸款的收益也由幾家銀行共同分享。銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)的主要特點(diǎn)與優(yōu)勢(shì)包括:(１)幫助企業(yè)在較短時(shí)間內(nèi)籌措較大金額的資金。(２)幫助企業(yè)一次性獲得長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金,減少籌資事務(wù),降低籌資風(fēng)險(xiǎn)。下一頁返回第三節(jié)其他類公司貸款(３)幫助擴(kuò)大企業(yè)影響,進(jìn)一步增強(qiáng)企業(yè)的籌資能力。(４)簡(jiǎn)化提款手續(xù),方便開展工作。２.銀團(tuán)貸款辦理流程(１)借款人向牽頭行提出貸款申請(qǐng),填寫銀團(tuán)貸款申請(qǐng)書。(２)借款人向牽頭行提出正式書面委托,填寫銀團(tuán)貸款委托書。(３)牽頭行憑書面委托向同業(yè)發(fā)出組團(tuán)邀請(qǐng)。(４)審批和籌組。(５)簽訂銀團(tuán)貸款合同。(６)發(fā)放貸款。貸款發(fā)放時(shí),各成員行按協(xié)議規(guī)定,將款項(xiàng)劃到借款人在代理行的專門賬戶,代理行按約定進(jìn)行貸款管理。上一頁下一頁返回第三節(jié)其他類公司貸款(７)貸后檢查。(８)貸款到期收回本息,由代理行辦理。本息收回時(shí),由借款人按照協(xié)議規(guī)定及時(shí)歸還代理行,代理行及時(shí)按比例劃付各成員行。３.銀團(tuán)貸款的價(jià)格銀團(tuán)貸款的價(jià)格由貸款利息和費(fèi)用兩部分組成,具體費(fèi)用種類包括承諾費(fèi)、管理費(fèi)、參加費(fèi)、代理費(fèi)及雜費(fèi)等;具體利率和費(fèi)率水平參照中國(guó)人民銀行的有關(guān)管理規(guī)定。二、法人賬戶透支上一頁下一頁返回第三節(jié)其他類公司貸款法人賬戶透支是針對(duì)資信可靠的客戶在經(jīng)營(yíng)中的臨時(shí)資金需求,銀行允許其在日常往來的結(jié)算賬戶中,在約定的范圍及額度內(nèi),超過其存款金額簽發(fā)支票,并予以承認(rèn)和兌付的一種保證客戶支付便利性的資金融通業(yè)務(wù),即在約定的透支額度和期限內(nèi),當(dāng)客戶在銀行開立的活期存款賬戶余額不足以支付結(jié)算時(shí),允許客戶以透支方式進(jìn)行支付,以該賬戶回籠款項(xiàng)自動(dòng)償還。法人賬戶透支適用于日常支付結(jié)算量較頻繁的商業(yè)類、貿(mào)易類、服務(wù)類或以這三類業(yè)務(wù)為主營(yíng)業(yè)務(wù)的企業(yè)。它能有效解決企業(yè)臨時(shí)性、突發(fā)性資金需求,方便對(duì)外支付,同時(shí)減少企業(yè)現(xiàn)金管理工作量,節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用,提高管理水平。上一頁下一頁返回第三節(jié)其他類公司貸款辦理法人賬戶透支的條件主要有:企業(yè)資信可靠;當(dāng)天(或數(shù)天)之內(nèi)有較穩(wěn)定的現(xiàn)金回籠;平時(shí)有較穩(wěn)定的存款記錄;遵守銀行的有關(guān)規(guī)定,如透支的期限、額度。這種貸款形式有其靈活性,對(duì)客戶進(jìn)出融資較為方便,也避免了簽發(fā)空頭支票而影響聲譽(yù)的可能。法人賬戶透支額度原則上一年核定一次,銀行會(huì)按季監(jiān)測(cè)客戶的經(jīng)營(yíng)狀況,并據(jù)此調(diào)整透支額度。透支額度的核定,原則上不超過客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)資金經(jīng)常占用的最低需要量的３０％,同時(shí),最高不得超過該客戶統(tǒng)一授信額度內(nèi)短期信用額度的２０％。上一頁下一頁返回第三節(jié)其他類公司貸款法人賬戶透支款項(xiàng),原則上按中國(guó)人民銀行規(guī)定的半年期貸款基準(zhǔn)利率上?。保埃３０％計(jì)收