企業(yè)決策制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及行業(yè)監(jiān)管要求，結(jié)合集團(tuán)母公司關(guān)于企業(yè)治理的指導(dǎo)意見和企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險防控的實(shí)際需求制定。制度旨在規(guī)范公司決策行為，防控經(jīng)營風(fēng)險，提升管理效能，確保企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋公司投資決策、經(jīng)營決策、財務(wù)決策、采購決策、人事決策等核心業(yè)務(wù)場景。第三條本制度下列術(shù)語含義：（一）“XX專項管理”指公司對特定領(lǐng)域（如資金管理、數(shù)據(jù)安全、供應(yīng)鏈管理）實(shí)施的系統(tǒng)性風(fēng)險防控與管理活動，包括制度建設(shè)、風(fēng)險識別、流程優(yōu)化、合規(guī)審查等環(huán)節(jié)。（二）“XX風(fēng)險”指企業(yè)運(yùn)營過程中可能引發(fā)重大損失或合規(guī)問題的潛在因素，如決策失誤風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等。（三）“XX合規(guī)”指企業(yè)決策行為、業(yè)務(wù)流程及內(nèi)部管理符合國家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及企業(yè)內(nèi)部制度要求的狀態(tài)。第四條專項管理遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋：所有決策活動納入專項管理范圍，確保無死角、無盲區(qū)；（二）責(zé)任到人：明確各層級、各崗位決策權(quán)限與責(zé)任，避免推諉扯皮；（三）風(fēng)險導(dǎo)向：優(yōu)先管控重大風(fēng)險，動態(tài)調(diào)整管理策略；（四）持續(xù)改進(jìn)：定期評估管理效果，優(yōu)化制度流程。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對公司決策管理承擔(dān)第一責(zé)任，負(fù)責(zé)決策事項的最終審批及風(fēng)險終身追究；分管領(lǐng)導(dǎo)對分管領(lǐng)域的決策管理承擔(dān)直接責(zé)任，負(fù)責(zé)決策流程的監(jiān)督與執(zhí)行。第六條設(shè)立XX專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長，成員包括財務(wù)部、法務(wù)部、內(nèi)控部及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人。領(lǐng)導(dǎo)小組職能包括：統(tǒng)籌決策管理制度的制定與修訂；協(xié)調(diào)跨部門決策事項的審批；監(jiān)督重大決策的風(fēng)險評估與執(zhí)行效果；定期組織決策合規(guī)性評價。第七條明確三類主體職責(zé)：（一）牽頭部門：由內(nèi)控部擔(dān)任，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌XX專項管理制度建設(shè)，定期開展決策風(fēng)險識別與評估，組織決策合規(guī)審查，監(jiān)督考核各部門決策執(zhí)行情況，并向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報。（二）專責(zé)部門：由法務(wù)部、財務(wù)部等部門承擔(dān)，負(fù)責(zé)各自領(lǐng)域決策業(yè)務(wù)的合規(guī)審核，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，參與重大決策的風(fēng)險處置，提供專業(yè)法律或財務(wù)建議。（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位：負(fù)責(zé)落實(shí)本領(lǐng)域決策管理要求，開展日常風(fēng)險防控，執(zhí)行決策審批流程，及時上報異常情況。第八條基層執(zhí)行崗職責(zé)：（一）嚴(yán)格遵守決策操作規(guī)程，簽署崗位合規(guī)承諾書；（二）對業(yè)務(wù)場景中的風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)異常情況立即上報；（三）參與決策執(zhí)行過程記錄，確保可追溯。第三章專項管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第九條決策程序標(biāo)準(zhǔn)化：所有決策事項需經(jīng)過議題提出、風(fēng)險識別、方案論證、合規(guī)審查、集體審批等流程。重大決策（如金額超過X萬元的投資項目）需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議。第十條供應(yīng)商盡職調(diào)查：采購決策必須基于供應(yīng)商的資質(zhì)審查、履約能力評估及歷史合規(guī)記錄，嚴(yán)禁關(guān)聯(lián)交易利益輸送。第十一條招標(biāo)流程規(guī)范：公開招標(biāo)項目需嚴(yán)格遵循“公開、公平、公正”原則，非公開招標(biāo)項目需提供充分合理性說明，并報專責(zé)部門備案。第十二條資金審批權(quán)限：資金使用決策實(shí)行分級授權(quán)，單筆金額超過X萬元的支出需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批，金額超過X萬元的需報主要負(fù)責(zé)人審批。第十三條稅務(wù)合規(guī)要求：所有經(jīng)營決策需確保稅務(wù)處理符合現(xiàn)行法規(guī)，關(guān)聯(lián)交易需避免雙重征稅或稅務(wù)洼地利用。第十四條數(shù)據(jù)安全管控：涉及客戶信息、商業(yè)秘密的決策需進(jìn)行數(shù)據(jù)安全評估，明確數(shù)據(jù)出境審批流程。第十五條安全生產(chǎn)決策：重大項目建設(shè)需同步開展安全生產(chǎn)風(fēng)險評估，落實(shí)“三同時”要求（同時設(shè)計、同時施工、同時投產(chǎn)）。第十六條合同簽訂審查：決策涉及合同簽署的，需經(jīng)法務(wù)部門進(jìn)行合規(guī)性審查，重大合同需報領(lǐng)導(dǎo)小組審議。第十七條業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)包管理：嚴(yán)禁違規(guī)轉(zhuǎn)包分包，外包決策需評估第三方履約能力及風(fēng)險隔離措施。第四章專項管理運(yùn)行機(jī)制第十八條動態(tài)更新機(jī)制：內(nèi)控部每年對照法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整情況，修訂XX專項管理制度，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審批后發(fā)布。第十九條風(fēng)險識別預(yù)警機(jī)制：各部門每月開展決策風(fēng)險自查，內(nèi)控部每季度組織專項風(fēng)險排查，對重大風(fēng)險發(fā)布預(yù)警通知，明確管控措施。第二十條合規(guī)審查機(jī)制：決策審批嵌入業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，實(shí)行“未經(jīng)合規(guī)審查不得實(shí)施”原則。專責(zé)部門對決策文件進(jìn)行雙盲審查，確保無利益沖突及合規(guī)漏洞。第二十一條風(fēng)險應(yīng)對機(jī)制：（一）一般風(fēng)險由業(yè)務(wù)部門自行處置，報牽頭部門備案；（二）重大風(fēng)險由領(lǐng)導(dǎo)小組組織專責(zé)部門制定應(yīng)對方案，啟動應(yīng)急預(yù)案，按程序上報；（三）風(fēng)險處置需明確責(zé)任協(xié)同機(jī)制，確保措施落實(shí)到位。第二十二條責(zé)任追究機(jī)制：（一）違規(guī)決策情形包括：超越權(quán)限審批、未履行風(fēng)險評估程序、違反“三重一大”決策規(guī)定等；（二）處罰標(biāo)準(zhǔn)：輕微違規(guī)通報批評，影響重大決策的取消評優(yōu)資格，構(gòu)成違法的移交紀(jì)律委員會處理；（三）建立決策責(zé)任倒查制度，對決策失誤的追責(zé)不限于直接責(zé)任人。第二十三條評估改進(jìn)機(jī)制：每年由領(lǐng)導(dǎo)小組牽頭開展決策管理有效性評估，形成報告提交董事會，評估內(nèi)容包括制度執(zhí)行率、風(fēng)險防控效果、流程優(yōu)化建議等。第五章專項管理保障措施第二十四條組織保障：各級領(lǐng)導(dǎo)需簽署XX專項管理責(zé)任書，明確在決策管理中的具體職責(zé)，領(lǐng)導(dǎo)小組每季度召開會議研究決策管理中的重大問題。第二十五條考核激勵機(jī)制：（一）將決策合規(guī)情況納入部門年度考核指標(biāo)，權(quán)重不低于X%；（二）對決策管理優(yōu)秀的部門和個人予以獎勵，違規(guī)行為取消年度評優(yōu)資格；（三）建立決策失誤責(zé)任保險機(jī)制，分散管理風(fēng)險。第二十六條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）管理層每年接受決策合規(guī)履職培訓(xùn)，考核合格后方可參與重大決策；（二）一線員工每月接受操作規(guī)范培訓(xùn)，簽署培訓(xùn)確認(rèn)單；（三）定期發(fā)布XX專項管理簡報，通報制度執(zhí)行情況及典型案例。第二十七條信息化支撐：通過ERP系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)決策流程線上化，嵌入風(fēng)險校驗(yàn)規(guī)則，實(shí)時監(jiān)控決策執(zhí)行進(jìn)度。第二十八條文化建設(shè)：（一）編制XX專項合規(guī)手冊，納入員工入職培訓(xùn)材料；（二）每半年開展一次“決策合規(guī)”主題演講比賽，營造全員參與氛圍；（三）要求關(guān)鍵崗位人員簽署合規(guī)承諾書，明確違規(guī)后果。第二十九條報告制度：（一）風(fēng)險事件每月向領(lǐng)導(dǎo)小組報送，內(nèi)容包括事件描述、處置措施、改進(jìn)建議；（二）年度管理情況報告需經(jīng)審計部門審核，向董事會匯報；（三）重大風(fēng)險需在X日內(nèi)上報至監(jiān)