PAGE生產(chǎn)車間票據(jù)管理制度及流程一、總則（一）目的為加強(qiáng)生產(chǎn)車間票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)的開具、使用、傳遞、保管及核銷等流程，確保車間生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進(jìn)行，保障公司財務(wù)信息的準(zhǔn)確、完整，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司財務(wù)管理制度，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司生產(chǎn)車間內(nèi)涉及的各類票據(jù)，包括但不限于生產(chǎn)任務(wù)單、領(lǐng)料單、退料單、產(chǎn)品入庫單、工時記錄單等。（三）基本原則1.合法性原則：票據(jù)的管理與使用必須符合國家法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。2.準(zhǔn)確性原則：票據(jù)所記錄的信息應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整，能夠清晰反映生產(chǎn)車間的業(yè)務(wù)活動。3.及時性原則：票據(jù)的開具、傳遞、處理等環(huán)節(jié)應(yīng)及時進(jìn)行，不得延誤，以保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常運轉(zhuǎn)。4.安全性原則：加強(qiáng)票據(jù)的保管，確保票據(jù)的安全，防止丟失、損壞、被盜用等情況發(fā)生。二、票據(jù)種類及使用規(guī)范（一）生產(chǎn)任務(wù)單1.用途：生產(chǎn)任務(wù)單是下達(dá)生產(chǎn)任務(wù)的指令性文件，明確產(chǎn)品的生產(chǎn)規(guī)格、數(shù)量、交貨日期等要求，指導(dǎo)車間組織生產(chǎn)。2.開具：由生產(chǎn)計劃部門根據(jù)客戶訂單或生產(chǎn)計劃開具，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審核簽字后，發(fā)放至生產(chǎn)車間。3.內(nèi)容要求：應(yīng)包含產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、生產(chǎn)批次、交貨日期、生產(chǎn)工藝要求、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等詳細(xì)信息。4.使用流程：車間接到生產(chǎn)任務(wù)單后，應(yīng)及時組織生產(chǎn)，并按照任務(wù)單要求進(jìn)行生產(chǎn)安排和進(jìn)度跟蹤。在生產(chǎn)過程中，如遇任務(wù)變更或其他問題，應(yīng)及時與生產(chǎn)計劃部門溝通協(xié)調(diào)。（二）領(lǐng)料單1.用途：領(lǐng)料單是車間領(lǐng)用原材料、輔助材料、零部件等物資的憑證。2.開具：由車間生產(chǎn)班組根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)單及實際生產(chǎn)需求填寫，注明領(lǐng)用物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息，經(jīng)班組長簽字后，提交至車間倉庫。3.內(nèi)容要求：應(yīng)準(zhǔn)確填寫領(lǐng)用物資的相關(guān)信息，確保與生產(chǎn)任務(wù)單需求一致。同時，要注明領(lǐng)用日期、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人等。4.使用流程：倉庫管理人員收到領(lǐng)料單后，應(yīng)核對領(lǐng)料單內(nèi)容與庫存情況，確認(rèn)無誤后，按照領(lǐng)料單發(fā)放物資，并在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)。發(fā)放物資時，應(yīng)遵循先進(jìn)先出、限額領(lǐng)料等原則。（三）退料單1.用途：退料單用于車間將剩余或不合格的物資退回倉庫。2.開具：由車間生產(chǎn)班組填寫，注明退料物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、退料原因等信息，經(jīng)班組長簽字后，提交至車間倉庫。3.內(nèi)容要求：退料原因應(yīng)詳細(xì)說明，如生產(chǎn)任務(wù)變更、物資質(zhì)量問題等。同時，要注明退料日期、退料部門、退料人等。4.使用流程：倉庫管理人員收到退料單后，應(yīng)認(rèn)真核對退料物資的數(shù)量、質(zhì)量等情況，確認(rèn)無誤后，辦理退料手續(xù)，并在退料單上簽字確認(rèn)。對于因質(zhì)量問題退回的物資，倉庫管理人員應(yīng)及時通知質(zhì)量管理部門進(jìn)行處理。（四）產(chǎn)品入庫單1.用途：產(chǎn)品入庫單是產(chǎn)品完成生產(chǎn)并檢驗合格后，進(jìn)入倉庫的憑證。2.開具：由車間生產(chǎn)班組填寫，注明產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、生產(chǎn)批次、入庫日期等信息，經(jīng)班組長和質(zhì)量檢驗人員簽字后，提交至車間倉庫。3.內(nèi)容要求：應(yīng)確保產(chǎn)品信息與生產(chǎn)任務(wù)單及實際生產(chǎn)情況一致，同時要注明入庫產(chǎn)品的質(zhì)量狀況。4.使用流程：倉庫管理人員收到產(chǎn)品入庫單后，應(yīng)核對產(chǎn)品信息及質(zhì)量狀況，確認(rèn)無誤后，辦理產(chǎn)品入庫手續(xù)，并在產(chǎn)品入庫單上簽字確認(rèn)。入庫產(chǎn)品應(yīng)按照規(guī)定的存放位置進(jìn)行擺放，便于管理和盤點。（五）工時記錄單1.用途：工時記錄單用于記錄車間員工的工作時間和工作量，作為計算員工工資、核算生產(chǎn)成本的依據(jù)。2.開具：由車間員工本人或班組長根據(jù)實際工作情況填寫，注明工作日期、工作內(nèi)容、工作時長等信息，經(jīng)班組長簽字確認(rèn)。3.內(nèi)容要求：工作內(nèi)容應(yīng)詳細(xì)描述，工作時長應(yīng)準(zhǔn)確記錄。同時，要注明員工姓名、所在班組等。4.使用流程：車間統(tǒng)計人員定期收集工時記錄單，進(jìn)行匯總和審核，確保工時記錄的準(zhǔn)確性。審核后的工時記錄單提交至人力資源部門和財務(wù)部門，作為工資核算和成本核算的依據(jù)。三、票據(jù)開具與填寫規(guī)范（一）字跡清晰票據(jù)上的字跡應(yīng)清晰、工整，易于辨認(rèn)，不得潦草、模糊或涂改。（二）內(nèi)容完整各項票據(jù)應(yīng)按照規(guī)定的格式和要求填寫，確保內(nèi)容完整，不得遺漏重要信息。（三）數(shù)據(jù)準(zhǔn)確票據(jù)上所填寫的數(shù)據(jù)應(yīng)準(zhǔn)確無誤，計算正確，不得出現(xiàn)數(shù)據(jù)錯誤或前后矛盾的情況。（四）簽字蓋章齊全票據(jù)開具后，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)按照規(guī)定簽字或蓋章，以明確責(zé)任。簽字應(yīng)使用本人真實姓名，不得代簽。四、票據(jù)傳遞流程（一）生產(chǎn)任務(wù)單傳遞生產(chǎn)計劃部門開具生產(chǎn)任務(wù)單后，首先傳遞至車間主任，車間主任根據(jù)任務(wù)單要求安排生產(chǎn)，并將任務(wù)單分配至各生產(chǎn)班組。生產(chǎn)班組接到任務(wù)單后，按照任務(wù)單要求組織生產(chǎn)。（二）領(lǐng)料單傳遞車間生產(chǎn)班組填寫領(lǐng)料單后，提交至車間倉庫。倉庫管理人員審核領(lǐng)料單無誤后，發(fā)放物資，并在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)。領(lǐng)料單一聯(lián)留存?zhèn)}庫，作為物資發(fā)放記錄；一聯(lián)交生產(chǎn)班組，作為領(lǐng)料憑證；一聯(lián)交財務(wù)部門，作為成本核算依據(jù)。（三）退料單傳遞車間生產(chǎn)班組填寫退料單后提交至車間倉庫。倉庫管理人員核對退料物資后，辦理退料手續(xù)，并在退料單上簽字確認(rèn)。退料單一聯(lián)留存?zhèn)}庫，作為物資退回記錄；一聯(lián)交生產(chǎn)班組，作為退料憑證；一聯(lián)交財務(wù)部門，作為成本調(diào)整依據(jù)。（四）產(chǎn)品入庫單傳遞車間生產(chǎn)班組填寫產(chǎn)品入庫單后，經(jīng)班組長和質(zhì)量檢驗人員簽字確認(rèn)，提交至車間倉庫。倉庫管理人員核對產(chǎn)品信息及質(zhì)量狀況后，辦理產(chǎn)品入庫手續(xù)，并在產(chǎn)品入庫單上簽字確認(rèn)。產(chǎn)品入庫單一聯(lián)留存?zhèn)}庫，作為產(chǎn)品入庫記錄；一聯(lián)交生產(chǎn)班組，作為產(chǎn)品完成生產(chǎn)的憑證；一聯(lián)交財務(wù)部門，作為產(chǎn)品入庫核算依據(jù)。（五）工時記錄單傳遞車間員工填寫工時記錄單后，經(jīng)班組長簽字確認(rèn)，定期提交至車間統(tǒng)計人員。車間統(tǒng)計人員匯總審核工時記錄單后，提交至人力資源部門和財務(wù)部門。人力資源部門根據(jù)工時記錄計算員工工資，財務(wù)部門根據(jù)工時記錄核算生產(chǎn)成本。五、票據(jù)保管與存檔（一）保管要求1.專人負(fù)責(zé)：設(shè)立專門的票據(jù)保管崗位，由專人負(fù)責(zé)票據(jù)的保管工作。2.安全存放：票據(jù)應(yīng)存放在安全、干燥、通風(fēng)的地方，防止受潮、發(fā)霉、損壞等情況發(fā)生。3.分類存放：按照票據(jù)種類、時間順序等進(jìn)行分類存放，便于查找和管理。4.防盜防火：加強(qiáng)票據(jù)保管場所的安全防范措施，防止票據(jù)被盜、被搶、發(fā)生火災(zāi)等事故。（二）存檔期限各類票據(jù)應(yīng)按照財務(wù)檔案管理規(guī)定進(jìn)行存檔，存檔期限根據(jù)國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。一般情況下，生產(chǎn)車間票據(jù)的存檔期限為[X]年。（三）銷毀程序超過存檔期限的票據(jù)，如需銷毀，應(yīng)按照公司規(guī)定的程序進(jìn)行審批。審批通過后，由專人負(fù)責(zé)銷毀，并做好銷毀記錄。銷毀記錄應(yīng)包括銷毀票據(jù)的種類、數(shù)量、銷毀時間、銷毀人員等信息，保存期限與票據(jù)存檔期限相同。六、票據(jù)審核與監(jiān)督（一）審核職責(zé)1.車間管理人員審核：車間主任、班組長等應(yīng)負(fù)責(zé)對本車間開具和使用的票據(jù)進(jìn)行審核，確保票據(jù)內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，符合生產(chǎn)實際情況。2.倉庫管理人員審核：倉庫管理人員應(yīng)對領(lǐng)料單、退料單、產(chǎn)品入庫單等涉及物資收發(fā)的票據(jù)進(jìn)行審核，核對物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格型號等信息，確保物資收發(fā)的準(zhǔn)確性。3.財務(wù)部門審核：財務(wù)部門負(fù)責(zé)對各類票據(jù)進(jìn)行最終審核，重點審核票據(jù)的合法性、合規(guī)性、準(zhǔn)確性以及與財務(wù)核算的一致性，確保票據(jù)能夠正確反映公司的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和財務(wù)狀況。（二）監(jiān)督檢查1.定期檢查：公司內(nèi)部審計部門或相關(guān)管理部門應(yīng)定期對生產(chǎn)車間票據(jù)管理情況進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括票據(jù)的開具、使用、傳遞、保管等環(huán)節(jié)是否符合制度規(guī)定，票據(jù)記錄是否真實、準(zhǔn)確、完整等。2.不定期抽查：除定期檢查外，還應(yīng)不定期對票據(jù)管理情況進(jìn)行抽查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。3.問題整改：對于檢查和抽查中