采購合同審核與風險控制工具模板一、適用場景與對象本工具適用于企業(yè)采購部門、法務部門、財務部門及相關業(yè)務負責人在采購合同簽訂前開展審核與風險控制工作，涵蓋貨物采購、服務采購、工程采購等各類合同場景。通過系統(tǒng)化審核，保證合同條款合規(guī)、權責清晰，有效防范履約風險，保障企業(yè)合法權益。二、合同審核與風險控制操作流程步驟1：合同前置資料準備與完整性核查操作說明：采購部門需收集完整合同材料，包括但不限于：采購申請單、供應商資質文件（營業(yè)執(zhí)照、相關行業(yè)許可證、ISO認證等）、招投標文件（若有）、技術規(guī)格書、報價單、過往合作記錄（如有）。核查材料是否齊全：合同文本（正本/副本）、附件清單、雙方主體信息、簽署頁等關鍵要素是否完整，避免因資料缺失導致審核遺漏。輸出成果：《合同前置資料清單》（含材料名稱、份數(shù)、提供方、核查狀態(tài)）。步驟2：合同主體資格審查操作說明：供應商資質審核：核查供應商營業(yè)執(zhí)照（是否在有效期內、經(jīng)營范圍是否涵蓋采購標的）、特殊行業(yè)資質（如食品生產(chǎn)許可證、建筑施工資質等）、近三年有無重大違法記錄（通過“信用中國”等官方渠道核實）。履約能力評估：結合供應商財務報表（資產(chǎn)負債率、現(xiàn)金流）、過往項目履約案例（驗收報告、客戶評價）、生產(chǎn)/服務能力（產(chǎn)能、技術團隊配置）等，判斷其是否具備完成合同標的的能力。代理授權審核：若簽約代表非法定代表人，需提供加蓋供應商公章的《授權委托書》，明確授權范圍、權限及有效期，避免無權代理風險。風險點：主體不適格（如超范圍經(jīng)營）、虛假資質、授權瑕疵導致合同效力問題。步驟3：合同核心條款逐項審查操作說明：按以下維度逐條審核合同條款，保證內容明確、無歧義：條款類別審查要點標的條款標的物名稱、規(guī)格型號、品牌、技術參數(shù)是否與采購需求一致，避免“模糊描述”（如“優(yōu)質產(chǎn)品”）。數(shù)量與質量數(shù)量單位（噸/臺/套等）明確，質量標準（國標/行標/約定標準）具體，驗收方法、流程及責任劃分清晰。價款與支付合同總價是否與報價一致，含稅價/不含稅價明確，支付節(jié)點（如預付款、到貨款、驗收款、質保金）比例合理，支付方式（銀行轉賬/承兌匯票）及賬戶信息準確。交付與驗收交付時間（具體日期或期限）、地點（指定倉庫/項目現(xiàn)場）、運輸方式及費用承擔方明確；驗收標準、周期（如“到貨后X日內驗收”）、異議處理流程（如“驗收不合格X日內書面通知供應商”）約定清晰。違約責任雙方違約情形（如逾期交付、質量不達標、拖欠貨款）對應的違約金計算方式（如“按日萬分之五”）、賠償范圍（直接損失/間接損失）、違約上限（如“不超過合同總額10%”）具體，避免“承擔相應責任”等模糊表述。知識產(chǎn)權若涉及技術/軟件采購，需明確知識產(chǎn)權歸屬（如“供應商保證標的物無第三方侵權，侵權責任由供應商承擔”）。不可抗力不可抗力范圍（如自然災害、戰(zhàn)爭）、通知義務、后果承擔（如延期履行/解除合同）及證明材料要求約定明確。爭議解決爭議解決方式（訴訟/仲裁）明確，管轄地/仲裁機構約定具體（如“賣方所在地有管轄權的人民法院”），避免“由雙方協(xié)商解決”等無實質約束力的條款。步驟4：風險點專項排查操作說明：在核心條款審查基礎上，重點關注以下高風險領域：法律合規(guī)風險：條款是否符合《民法典》《招標投標法》《產(chǎn)品質量法》等法律法規(guī)，是否存在“霸王條款”（如“供應商對一切質量問題負責”）。商業(yè)風險：價格波動條款（如大宗原材料采購是否約定調價機制）、獨家供應依賴風險、供應商履約穩(wěn)定性（如核心原材料是否單一來源）。數(shù)據(jù)安全風險：若采購涉及信息系統(tǒng)服務，需明確數(shù)據(jù)保密義務、數(shù)據(jù)存儲地域、數(shù)據(jù)泄露處理流程及責任。輸出成果：《風險點清單》（含風險描述、等級、整改建議）。步驟5：審核意見反饋與合同修訂操作說明：審核部門（法務/財務/業(yè)務）匯總審查問題，形成書面《審核意見表》，明確“需修改條款”“補充條款”“刪除條款”及修改理由，反饋至采購部門。采購部門與供應商溝通修訂，保證雙方對修改內容達成一致，修訂后的合同需重新履行審核流程（重大修訂需再次經(jīng)法務/財務審核）。步驟6：最終審核與簽署確認操作說明：修訂后的合同由采購部門、法務部門、財務部門負責人聯(lián)合會簽，確認無遺漏風險后，按企業(yè)權限報請分管領導/總經(jīng)理審批。審批通過后，監(jiān)督雙方加蓋公章（合同專用章）及法定代表人簽字/蓋章，保證簽署頁與合同一致，避免“騎縫章”遺漏（多頁合同需加蓋騎縫章）。輸出成果：簽署完成的合同正本、審核意見表、風險點清單（歸檔保存）。三、采購合同審核表模板審核項目審核內容審核標準審核結果（通過/不通過/需修改）風險等級（高/中/低）審核人審核日期備注主體資格營業(yè)執(zhí)照有效期、經(jīng)營范圍、特殊行業(yè)資質、授權委托書（若有）資質齊全、在有效期內、授權范圍清晰*某某2023–標的條款名稱、規(guī)格型號、技術參數(shù)是否與需求一致無模糊描述，與采購申請單一致*某某2023–價款與支付總價、含稅價、支付節(jié)點比例、賬戶信息明確、合理，與報價單一致*某某2023–預付款比例超30%需審批交付與驗收交付時間、地點、驗收標準、異議處理流程具體、可操作*某某2023–違約責任違約金計算方式、賠償范圍、違約上限具體、公平，無“霸王條款”*某某2023–爭議解決爭議解決方式、管轄地/仲裁機構明確、唯一*某某2023–其他條款知識產(chǎn)權、不可抗力、保密條款等合規(guī)、無遺漏*某某2023–四、關鍵注意事項與風險規(guī)避主體資格“動態(tài)核查”：供應商資質需在合同簽訂前復核最新狀態(tài)，避免因資質過期、吊銷導致合同無效；長期合作供應商需定期更新履約能力評估報告（每年至少1次）。條款表述“避免歧義”：禁止使用“大約”“左右”“盡快”等模糊詞匯，時間、金額、數(shù)量等需量化（如“X個工作日內”“金額萬元”），減少履約爭議。付款節(jié)點“合理設置”：預付款比例一般不超過30%，到貨款、驗收款、質保金（一般為5%-10%）按履約進度支付，避免全額預付導致資金風險。違約責任“對等原則”：雙方違約責任需平衡，避免僅約定供應商違約責任而免除己方責任（如“買方逾期付款不承擔違約責任”），否則可能被認定為顯失公平條款。合同變更“書面確認”：履行過程中如需變更合同內容（如標的、數(shù)量、交付時間），必須簽訂《補充協(xié)議》，經(jīng)雙方蓋章確認后生效，避免口頭約定導致糾紛。文檔管理“全程留痕”：