進(jìn)出口合同評審制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國合同法》《中華人民共和國對外貿(mào)易法》及相關(guān)行業(yè)規(guī)范制定，同時(shí)遵循集團(tuán)母公司關(guān)于企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要求，旨在規(guī)范公司進(jìn)出口合同管理行為，防控交易風(fēng)險(xiǎn)，確保業(yè)務(wù)合規(guī)運(yùn)營。制度制定充分考慮企業(yè)國際化經(jīng)營及供應(yīng)鏈管理的實(shí)際需求，通過明確流程、壓實(shí)責(zé)任、強(qiáng)化監(jiān)控，提升合同風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，保障公司資產(chǎn)安全與經(jīng)營效率。第二條本制度適用于公司總部各部門、下屬子公司及全體員工，涵蓋進(jìn)出口業(yè)務(wù)全流程，包括合同立項(xiàng)、評審、簽訂、履行、變更及歸檔等環(huán)節(jié)。具體適用范圍包括但不限于國際貨物采購、技術(shù)引進(jìn)、出口銷售、服務(wù)外包等涉及跨境交易的業(yè)務(wù)場景。第三條本制度中核心術(shù)語定義如下：（一）“進(jìn)出口合同專項(xiàng)管理”指公司圍繞進(jìn)出口合同全生命周期，通過制度約束、流程管控、風(fēng)險(xiǎn)識別與處置，實(shí)現(xiàn)合同合規(guī)、高效履行的管理體系。其外延覆蓋合同文本審核、履約監(jiān)控、爭議解決等管理活動。（二）“專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)”指在進(jìn)出口合同管理過程中可能引發(fā)經(jīng)濟(jì)損失、法律糾紛或聲譽(yù)損害的不確定性因素，如匯率波動風(fēng)險(xiǎn)、政策合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、履約違約風(fēng)險(xiǎn)等。（三）“合同合規(guī)”指進(jìn)出口合同條款符合國家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及公司內(nèi)部制度要求，包括但不限于交易主體資格、價(jià)格條款、交付標(biāo)準(zhǔn)、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)等內(nèi)容。第四條進(jìn)出口合同專項(xiàng)管理的核心原則包括：（一）全面覆蓋原則：確保所有進(jìn)出口合同納入統(tǒng)一管理框架，無遺漏、無空白。（二）責(zé)任到人原則：明確各層級、各崗位在合同管理中的具體職責(zé)，實(shí)現(xiàn)可追溯。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則：聚焦高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)場景與環(huán)節(jié)，實(shí)施差異化管控策略。（四）持續(xù)改進(jìn)原則：基于內(nèi)外部環(huán)境變化，動態(tài)優(yōu)化合同管理體系。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對進(jìn)出口合同專項(xiàng)管理負(fù)總責(zé)，統(tǒng)籌決策重大風(fēng)險(xiǎn)防控策略及資源保障。分管業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)分管領(lǐng)域的制度執(zhí)行監(jiān)督與考核。第六條設(shè)立進(jìn)出口合同專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長，成員包括財(cái)務(wù)部、法務(wù)部、業(yè)務(wù)部及下屬單位負(fù)責(zé)人。領(lǐng)導(dǎo)小組職能包括：統(tǒng)籌協(xié)調(diào)專項(xiàng)管理工作、審議重大合同風(fēng)險(xiǎn)決策、監(jiān)督考核制度執(zhí)行效果。第七條領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，掛靠法務(wù)部，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組日常事務(wù)，具體職責(zé)包括：（一）組織專項(xiàng)管理制度修訂與宣貫；（二）協(xié)調(diào)跨部門重大合同爭議解決；（三）匯總分析專項(xiàng)管理風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，提出優(yōu)化建議。第八條牽頭部門（法務(wù)部）職責(zé)：（一）牽頭制定與修訂進(jìn)出口合同專項(xiàng)管理制度；（二）建立合同風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫，定期更新風(fēng)險(xiǎn)清單；（三）開展合同合規(guī)培訓(xùn)，提升全員風(fēng)險(xiǎn)意識；（四）監(jiān)督業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)防控措施落實(shí)情況。第九條專責(zé)部門（財(cái)務(wù)部、業(yè)務(wù)部）職責(zé)：（一）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)合同資金支付審核，重點(diǎn)監(jiān)控大額支付及預(yù)付款項(xiàng)；（二）業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)合同履約過程監(jiān)控，及時(shí)上報(bào)異常情況；（三）聯(lián)合開展合同審計(jì)，評估條款合理性。第十條業(yè)務(wù)部門/下屬單位職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)本領(lǐng)域合同風(fēng)險(xiǎn)識別與初步管控；（二）建立合同臺賬，確保履約資料完整；（三）配合領(lǐng)導(dǎo)小組開展專項(xiàng)檢查，提交整改報(bào)告。第十一條基層執(zhí)行崗位（合同經(jīng)辦人員）責(zé)任：（一）嚴(yán)格按流程執(zhí)行合同評審，無授權(quán)不得越級審批；（二）發(fā)現(xiàn)合同條款爭議時(shí)，立即上報(bào)至專責(zé)部門；（三）簽署崗位合規(guī)承諾書，確認(rèn)已掌握相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十二條進(jìn)出口合同立項(xiàng)管理：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：所有進(jìn)出口合同須基于真實(shí)交易背景，采購類合同需經(jīng)需求部門申請，出口類合同需經(jīng)市場部評估；禁止性行為：嚴(yán)禁無實(shí)際需求立項(xiàng)、虛構(gòu)交易套取額度。重點(diǎn)防控點(diǎn)：核實(shí)采購需求與預(yù)算匹配性，審查出口資質(zhì)與市場準(zhǔn)入要求。第十三條合同文本審核：合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：合同關(guān)鍵條款（如支付方式、違約責(zé)任）須由法務(wù)部復(fù)核，涉外合同需聘請外部律師咨詢；禁止性行為：嚴(yán)禁使用無效或未經(jīng)授權(quán)的模板條款。重點(diǎn)防控點(diǎn)：審查貨幣選擇與匯率風(fēng)險(xiǎn)條款、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)范圍與期限。第十四條價(jià)格條款管理：合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：國際采購價(jià)格須參照市場基準(zhǔn)，出口報(bào)價(jià)需覆蓋匯率變動風(fēng)險(xiǎn)；禁止性行為：嚴(yán)禁利益輸送導(dǎo)致價(jià)格虛高。重點(diǎn)防控點(diǎn)：監(jiān)控采購比價(jià)記錄、出口報(bào)價(jià)競爭力分析。第十五條支付與信用管理：合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：大額預(yù)付款需經(jīng)董事會審批，信用額度超出標(biāo)準(zhǔn)需追加擔(dān)保；禁止性行為：嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)墊資或違規(guī)使用信用證。重點(diǎn)防控點(diǎn)：審查供應(yīng)商信用報(bào)告、銀行保函有效性。第十六條履約過程監(jiān)控：合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：建立履約進(jìn)度周報(bào)制度，貨物交付需經(jīng)第三方檢驗(yàn)；禁止性行為：嚴(yán)禁擅自變更交期或質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。重點(diǎn)防控點(diǎn)：跟蹤物流狀態(tài)、核對檢驗(yàn)證書數(shù)據(jù)。第十七條合同變更與解除：合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：變更需經(jīng)原審批層級復(fù)審，解除需書面確認(rèn)責(zé)任劃分；禁止性行為：嚴(yán)禁單方面強(qiáng)制變更或規(guī)避違約責(zé)任。重點(diǎn)防控點(diǎn)：審查變更原因合理性、法律后果評估。第十八條爭議解決機(jī)制：合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：優(yōu)先選擇仲裁，涉外合同約定適用法律需符合中國法律；禁止性行為：嚴(yán)禁惡意拖延爭議解決。重點(diǎn)防控點(diǎn)：審查爭議解決條款可執(zhí)行性、成本評估。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十九條制度動態(tài)更新機(jī)制：每年6月30日前結(jié)合政策變化、業(yè)務(wù)調(diào)整修訂制度，重大調(diào)整需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議。更新內(nèi)容需同步培訓(xùn)，確保全員掌握。第二十條風(fēng)險(xiǎn)識別預(yù)警機(jī)制：每季度由法務(wù)部牽頭開展風(fēng)險(xiǎn)排查，按“低/中/高”級標(biāo)注風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)布預(yù)警通知至相關(guān)部門。高風(fēng)險(xiǎn)需制定專項(xiàng)應(yīng)對方案。第二十一條合規(guī)審查機(jī)制：將合同評審嵌入業(yè)務(wù)流程，關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)（如合同簽訂、資金支付）需簽署合規(guī)確認(rèn)單，注明“未經(jīng)專項(xiàng)審查不得執(zhí)行”。第二十二條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制：一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門自行處置，重大風(fēng)險(xiǎn)需上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組決策。制定應(yīng)急流程，明確責(zé)任部門與上報(bào)時(shí)限。第二十三條責(zé)任追究機(jī)制：違規(guī)情形分為“輕微/嚴(yán)重”等級，對應(yīng)警告至降級處理；觸犯法律需移交紀(jì)律委員會。處罰標(biāo)準(zhǔn)匯總至內(nèi)控手冊。第二十四條評估改進(jìn)機(jī)制：每年12月由領(lǐng)導(dǎo)小組組織體系有效性評估，通過問卷調(diào)查、合同抽檢等方式，形成優(yōu)化報(bào)告。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十五條組織保障：各級領(lǐng)導(dǎo)須在年度會議上簽署專項(xiàng)管理責(zé)任書，明確分管領(lǐng)域KPI（如合同違約率、評審?fù)ㄟ^率）。第二十六條考核激勵機(jī)制：將合同合規(guī)情況納入部門績效考核，優(yōu)秀案例納入評優(yōu)體系；違規(guī)責(zé)任人與部門績效直接掛鉤。第二十七條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：新員工入職需培訓(xùn)合同基礎(chǔ)知識，每半年開展實(shí)戰(zhàn)案例研討；管理層參與風(fēng)險(xiǎn)復(fù)盤會。第二十八條信息化支撐：開發(fā)合同管理平臺，實(shí)現(xiàn)電子簽章、履約數(shù)據(jù)自動推送、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警實(shí)時(shí)推送。第二十九條文化建設(shè)：發(fā)布《合同合規(guī)手冊》，組織“合規(guī)月”活動；員工可通過平臺匿名舉報(bào)違規(guī)行為。第三十條報(bào)告制度：每月5日前提交合同風(fēng)險(xiǎn)周報(bào)，每年1月15日前報(bào)送年度管理報(bào)告，內(nèi)容包含但不限于：（一）重大合同清單及風(fēng)險(xiǎn)等級；（二）專項(xiàng)檢查發(fā)現(xiàn)問題及整改情況；（