2025年全國(guó)反洗錢知識(shí)競(jìng)賽練習(xí)題庫(kù)及答案(精選)1.單選題（1）根據(jù)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》（2024年修訂），金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，其負(fù)責(zé)人對(duì)本機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)。這里的“負(fù)責(zé)人”指的是？A.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人B.合規(guī)部門負(fù)責(zé)人C.高級(jí)管理層D.董事會(huì)主席答案：C（2）下列哪類交易不屬于《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（2025年修訂）中規(guī)定的“大額交易”？A.自然人客戶甲于同一日向5個(gè)不同賬戶各轉(zhuǎn)賬50萬(wàn)元，累計(jì)250萬(wàn)元B.法人客戶乙向關(guān)聯(lián)企業(yè)丙一次性轉(zhuǎn)賬500萬(wàn)元人民幣C.自然人客戶丁從其境外賬戶向境內(nèi)賬戶匯入15萬(wàn)美元D.個(gè)體工商戶戊通過POS機(jī)單日累計(jì)收款200萬(wàn)元人民幣答案：B（大額交易標(biāo)準(zhǔn)為自然人當(dāng)日單筆或累計(jì)人民幣50萬(wàn)元以上、外幣等值10萬(wàn)美元以上；法人或其他組織當(dāng)日單筆或累計(jì)人民幣200萬(wàn)元以上、外幣等值20萬(wàn)美元以上。選項(xiàng)B未達(dá)法人標(biāo)準(zhǔn)）（3）義務(wù)機(jī)構(gòu)在客戶身份識(shí)別過程中，發(fā)現(xiàn)客戶為外國(guó)政要的，應(yīng)當(dāng)采取的措施是？A.拒絕建立業(yè)務(wù)關(guān)系B.僅留存其身份證件復(fù)印件C.進(jìn)一步了解其資金來(lái)源和資金用途，加強(qiáng)持續(xù)監(jiān)控D.要求其提供至少3名親屬的身份信息答案：C（依據(jù)《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，對(duì)外國(guó)政要應(yīng)采取強(qiáng)化的客戶身份識(shí)別措施）2.多選題（1）根據(jù)《反洗錢法》，下列屬于反洗錢義務(wù)主體的有？A.保險(xiǎn)公司B.證券公司C.小額貸款公司D.房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)答案：ABC（2024年修訂的《反洗錢法》擴(kuò)大義務(wù)主體范圍，明確金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)（如房地產(chǎn)中介、貴金屬交易商）需履行義務(wù)，但房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)本身不屬于義務(wù)主體）（2）洗錢的三個(gè)典型階段包括？A.處置階段（Placement）B.離析階段（Layering）C.融合階段（Integration）D.轉(zhuǎn)移階段（Transfer）答案：ABC（3）義務(wù)機(jī)構(gòu)在客戶身份重新識(shí)別時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的情形包括？A.客戶要求變更姓名/名稱、身份證件類型B.客戶交易頻率突然顯著下降C.客戶資金來(lái)源與經(jīng)營(yíng)規(guī)模明顯不符D.客戶被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查答案：ACD（交易頻率顯著下降不一定觸發(fā)重新識(shí)別，需結(jié)合其他異常特征）3.判斷題（1）客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存5年，交易記錄自交易記賬當(dāng)年起至少保存5年。（）答案：√（《反洗錢法》第三十二條規(guī)定）（2）任何單位和個(gè)人發(fā)現(xiàn)洗錢活動(dòng)，有權(quán)向反洗錢行政主管部門或者公安機(jī)關(guān)舉報(bào)，接受舉報(bào)的機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對(duì)舉報(bào)人和舉報(bào)內(nèi)容保密。（）答案：√（《反洗錢法》第七條）（3）義務(wù)機(jī)構(gòu)可以僅依賴第三方完成客戶身份識(shí)別，無(wú)需承擔(dān)未履行識(shí)別義務(wù)的責(zé)任。（）答案：×（第三方未履行識(shí)別義務(wù)的，由委托方承擔(dān)責(zé)任）4.簡(jiǎn)答題（1）簡(jiǎn)述義務(wù)機(jī)構(gòu)開展客戶身份識(shí)別（KYC）的核心步驟。答案：核心步驟包括：①識(shí)別客戶身份，核對(duì)有效身份證件或其他身份證明文件；②了解客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系的目的和性質(zhì)；③對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶，采取強(qiáng)化識(shí)別措施（如進(jìn)一步調(diào)查資金來(lái)源、交易背景）；④持續(xù)監(jiān)控客戶交易，及時(shí)更新客戶身份信息；⑤保存客戶身份資料和交易記錄。（2）什么是“受益所有人”？義務(wù)機(jī)構(gòu)識(shí)別受益所有人的主要要求有哪些？答案：受益所有人是指最終擁有或控制客戶，或者對(duì)交易具有最終有效控制權(quán)的自然人。識(shí)別要求包括：①對(duì)非自然人客戶，應(yīng)逐層穿透識(shí)別到最終控制的自然人（通常為持有25%以上股權(quán)或表決權(quán)的自然人，或通過其他方式實(shí)際控制的自然人）；②對(duì)無(wú)法通過股權(quán)穿透的，應(yīng)識(shí)別對(duì)客戶行使最終控制權(quán)的自然人；③對(duì)金融行動(dòng)特別工作組（FATF）定義的高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)客戶，需采取更嚴(yán)格的穿透措施。（3）簡(jiǎn)述可疑交易報(bào)告的“合理懷疑”標(biāo)準(zhǔn)。答案：“合理懷疑”指義務(wù)機(jī)構(gòu)基于客戶身份、交易行為、資金流向等信息，結(jié)合自身業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，認(rèn)為交易可能涉及洗錢、恐怖融資或其他犯罪活動(dòng)，且無(wú)合理理由排除該懷疑。具體需考慮：交易金額、頻率、流向與客戶身份、職業(yè)、經(jīng)營(yíng)狀況明顯不符；交易方式異常（如拆分交易規(guī)避監(jiān)測(cè)）；資金來(lái)源或用途模糊；客戶拒絕提供必要信息或提供虛假信息等。5.案例分析題案例：2025年3月，某商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)客戶張某（個(gè)體工商戶，經(jīng)營(yíng)五金店）近3個(gè)月通過手機(jī)銀行向20個(gè)不同個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)賬，單筆金額均為49.8萬(wàn)元（人民幣），累計(jì)轉(zhuǎn)賬12筆，總金額597.6萬(wàn)元。張某賬戶資金主要來(lái)源于某貿(mào)易公司（與張某無(wú)明顯關(guān)聯(lián)）的轉(zhuǎn)賬，且張某的五金店月均營(yíng)業(yè)額約30萬(wàn)元。問題：（1）該交易是否符合大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)？說(shuō)明理由。（2）該交易是否應(yīng)作為可疑交易報(bào)告？請(qǐng)列出可疑點(diǎn)。（3）銀行應(yīng)采取哪些后續(xù)措施？答案：（1）符合大額交易標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》，自然人客戶當(dāng)日單筆或累計(jì)人民幣50萬(wàn)元以上的轉(zhuǎn)賬需報(bào)告大額交易。張某單筆轉(zhuǎn)賬49.8萬(wàn)元雖略低于50萬(wàn)元，但3個(gè)月內(nèi)累計(jì)12筆，需關(guān)注是否存在“拆分交易”行為（即通過化整為零規(guī)避大額報(bào)告）。（2）應(yīng)作為可疑交易報(bào)告?？梢牲c(diǎn)包括：①交易金額接近大額報(bào)告閾值（49.8萬(wàn)元），存在規(guī)避監(jiān)測(cè)嫌疑；②資金來(lái)源（貿(mào)易公司）與客戶身份（五金店個(gè)體工商戶）無(wú)明顯關(guān)聯(lián)，資金性質(zhì)不明；③交易頻率（3個(gè)月12筆）與客戶經(jīng)營(yíng)規(guī)模（月營(yíng)業(yè)額30萬(wàn)元）嚴(yán)重不符，資金流量遠(yuǎn)超實(shí)際經(jīng)營(yíng)需求；④收款方為20個(gè)不同個(gè)人賬戶，無(wú)合理商業(yè)背景，可能用于資金分散轉(zhuǎn)移。（3）銀行應(yīng)采取的措施：①立即通過系統(tǒng)提供可疑交易報(bào)告，在5個(gè)工作日內(nèi)提交中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心；②對(duì)張某開展強(qiáng)化客戶身份識(shí)別，要求其提供貿(mào)易公司與自身的關(guān)聯(lián)證明、資金來(lái)源合法性證明（如合同、發(fā)票）、收款方與五金店業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)說(shuō)明；③持續(xù)監(jiān)控張某賬戶后續(xù)交易，若發(fā)現(xiàn)繼續(xù)拆分轉(zhuǎn)賬或資金流向異常（如流向高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家/地區(qū)、涉賭涉詐賬戶），及時(shí)追加報(bào)告；④記錄整個(gè)識(shí)別、分析、報(bào)告過程，保存相關(guān)證據(jù)材料至少5年；⑤對(duì)內(nèi)部反洗錢系統(tǒng)進(jìn)行排查，確認(rèn)是否存在監(jiān)測(cè)規(guī)則漏洞（如對(duì)拆分交易的識(shí)別靈敏度）。6.綜合應(yīng)用題（1）2025年，某保險(xiǎn)公司承保了一筆保額1億元的終身壽險(xiǎn)，投保人是某科技公司（成立僅3個(gè)月，注冊(cè)資本500萬(wàn)元），被保險(xiǎn)人是該公司法定代表人李某（45歲，無(wú)重大疾病史），保費(fèi)分3期繳納，首期保費(fèi)5000萬(wàn)元（現(xiàn)金支付）。請(qǐng)分析該業(yè)務(wù)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并列出保險(xiǎn)公司應(yīng)采取的反洗錢措施。答案：風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：①投保人（新成立科技公司）注冊(cè)資本與支付能力不匹配（首期保費(fèi)5000萬(wàn)元遠(yuǎn)超注冊(cè)資本）；②保費(fèi)支付方式異常（大額現(xiàn)金支付不符合壽險(xiǎn)常規(guī)支付習(xí)慣）；③保險(xiǎn)產(chǎn)品選擇異常（終身壽險(xiǎn)具有現(xiàn)金價(jià)值，可能被用于資金隱匿或轉(zhuǎn)移）；④被保險(xiǎn)人與投保人的關(guān)聯(lián)（法定代表人）可能存在利益輸送。應(yīng)采取的措施：①拒絕現(xiàn)金支付，要求通過銀行轉(zhuǎn)賬并核實(shí)資金來(lái)源；②對(duì)科技公司開展受益所有人識(shí)別，穿透至最終控制的自然人；③要求投保人提供科技公司的經(jīng)營(yíng)背景、資金來(lái)源證明（如股東出資證明、業(yè)務(wù)合同）；④評(píng)估該壽險(xiǎn)產(chǎn)品的洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（高風(fēng)險(xiǎn)），調(diào)整監(jiān)測(cè)頻率；⑤若無(wú)法合理解釋資金來(lái)源或存在異常，應(yīng)拒絕承保并向反洗錢監(jiān)測(cè)中心報(bào)告可疑交易；⑥記錄全流程審核材料，留存至少5年。（2）某跨境電商平臺(tái)發(fā)現(xiàn)，其入駐商戶王某（注冊(cè)地：香港）近1個(gè)月內(nèi)通過平臺(tái)收取200筆境外（主要為島國(guó)離岸金融中心）訂單，每筆訂單金額均為9999美元（接近1萬(wàn)美元的大額交易報(bào)告閾值），商品均標(biāo)注為“虛擬商品”，無(wú)物流信息。請(qǐng)分析可能的洗錢手法，并說(shuō)明平臺(tái)作為特定非金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)。答案：可能的洗錢手法：①利用跨境電商平臺(tái)虛構(gòu)交易，通過“虛擬商品”名義接收境外非法資金（如貪污、走私所得），實(shí)現(xiàn)資金“合法化”；②拆分交易（每筆9999美元）規(guī)避大額交易報(bào)告；③利用離岸金融中心的資金匿名性，掩蓋資金來(lái)源。平臺(tái)的反洗錢義務(wù)：①建立客戶身份識(shí)別制度，核實(shí)王某的真實(shí)身份、經(jīng)營(yíng)資質(zhì)（如香港公司注冊(cè)信息、實(shí)際控制人）；②記錄并保存王某的交易記錄（訂單信息、資金流向）至少5年；③監(jiān)測(cè)異常交易（如高頻小額、無(wú)物流交易），發(fā)現(xiàn)可疑情形及時(shí)報(bào)告；④對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶（如來(lái)自離岸金融中心的商戶）采取強(qiáng)化識(shí)別措施（如要求提供商品實(shí)物證明、物流單據(jù)）；⑤制定反洗錢內(nèi)部控制制度，開展員工反洗錢培訓(xùn)；⑥配合反洗錢行政主管部門的監(jiān)督檢查。7.拓展題（1）簡(jiǎn)述數(shù)字人民幣在反洗錢監(jiān)管中的特殊性及義務(wù)機(jī)構(gòu)的應(yīng)對(duì)措施。答案：特殊性：數(shù)字人民幣具有可追溯性（基于區(qū)塊鏈技術(shù)），但匿名性設(shè)計(jì)（小額匿名、大額可溯）可能被利用于洗錢；跨境數(shù)字人民幣交易涉及多司法管轄區(qū)監(jiān)管協(xié)調(diào)；數(shù)字錢包的開立可能繞過傳統(tǒng)銀行賬戶體系，增加身份識(shí)別難度。應(yīng)對(duì)措施：①與數(shù)字人民幣運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)（如指定商業(yè)銀行）共享客戶身份信息，確保錢包開立時(shí)完成KYC；②利用數(shù)字人民幣的交易數(shù)據(jù)（如資金流向、交易對(duì)手）完善可疑交易監(jiān)測(cè)模型；③針對(duì)數(shù)字人民幣的“可控匿名”特性，對(duì)大額數(shù)字人民幣交易（如單筆50萬(wàn)元以上）強(qiáng)化身份驗(yàn)證；④參與監(jiān)管科技（RegTech）合作，通過大數(shù)據(jù)分析識(shí)別異常錢包群組交易（如短時(shí)間內(nèi)大量小額分散轉(zhuǎn)入同一錢包）。（2）根據(jù)FATF（金融行動(dòng)特別工作組）2025年最新建議，加密資產(chǎn)服務(wù)提供商（VASP）需履行哪些反洗錢義務(wù)？