PAGE茶樓財務(wù)制度報銷流程一、總則1.目的本財務(wù)制度報銷流程旨在規(guī)范茶樓的財務(wù)報銷行為，確保費(fèi)用支出合理、合規(guī)、透明，保障茶樓的正常運(yùn)營和財務(wù)安全。2.適用范圍本制度適用于茶樓全體員工在日常經(jīng)營活動中發(fā)生的各類費(fèi)用報銷。3.基本原則真實(shí)性原則：報銷憑證必須真實(shí)、合法、有效，能夠準(zhǔn)確反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)際發(fā)生情況。合理性原則：費(fèi)用支出應(yīng)符合茶樓的經(jīng)營需要和相關(guān)規(guī)定，具有合理性和必要性。合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和財務(wù)制度，確保報銷流程合法合規(guī)。及時性原則：員工應(yīng)及時辦理報銷手續(xù)，避免逾期報銷。二、費(fèi)用報銷范圍1.辦公費(fèi)用文具、紙張、筆墨、文件夾等辦公用品。辦公設(shè)備的耗材，如打印機(jī)墨盒、硒鼓等。辦公家具的維修、保養(yǎng)費(fèi)用。2.差旅費(fèi)員工因公務(wù)出差的交通費(fèi)用（飛機(jī)票、火車票、汽車票等）。出差期間的住宿費(fèi)。市內(nèi)交通費(fèi)（出租車票、公交車票等）。出差補(bǔ)貼（按公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行）。3.業(yè)務(wù)招待費(fèi)因業(yè)務(wù)需要招待客戶的餐飲費(fèi)用。招待客戶的禮品費(fèi)用。招待客戶的娛樂費(fèi)用（需提前經(jīng)上級批準(zhǔn)）。4.通訊費(fèi)員工因工作需要發(fā)生的手機(jī)通訊費(fèi)用（按公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報銷）。固定電話費(fèi)用。5.培訓(xùn)費(fèi)員工參加與工作相關(guān)的培訓(xùn)課程費(fèi)用。培訓(xùn)教材、資料費(fèi)用。6.會議費(fèi)組織會議的場地租賃費(fèi)用。會議資料印刷費(fèi)用。會議期間的餐飲、住宿費(fèi)用（如有）。7.其他費(fèi)用經(jīng)上級批準(zhǔn)的其他與茶樓經(jīng)營活動相關(guān)的費(fèi)用支出。三、報銷流程1.填寫報銷單員工應(yīng)根據(jù)實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用，按照報銷單的格式要求，如實(shí)填寫報銷日期、報銷部門、報銷人姓名、費(fèi)用明細(xì)、金額等信息。報銷單上應(yīng)注明費(fèi)用發(fā)生的事由，并附上相關(guān)的發(fā)票、收據(jù)等原始憑證。2.部門負(fù)責(zé)人審核部門負(fù)責(zé)人對本部門員工的報銷申請進(jìn)行審核，確認(rèn)費(fèi)用支出是否真實(shí)、合理、符合本部門的工作需要。審核通過后，部門負(fù)責(zé)人在報銷單上簽字批準(zhǔn)。3.財務(wù)審核財務(wù)人員對報銷單及原始憑證進(jìn)行審核，檢查憑證的真實(shí)性、合法性、完整性，以及費(fèi)用報銷是否符合公司財務(wù)制度的規(guī)定。審核內(nèi)容包括發(fā)票的真?zhèn)巍㈤_票日期、金額是否正確、報銷金額是否超標(biāo)準(zhǔn)等。對于不符合規(guī)定的報銷申請，財務(wù)人員應(yīng)及時與報銷人溝通，說明原因并要求其補(bǔ)充或更正相關(guān)資料。4.總經(jīng)理審批超過一定金額的報銷申請（具體金額由公司根據(jù)實(shí)際情況確定），需經(jīng)總經(jīng)理審批?？偨?jīng)理對報銷申請進(jìn)行全面審查，綜合考慮茶樓的財務(wù)狀況、經(jīng)營策略等因素，做出最終的審批決定。5.報銷支付經(jīng)審核、審批通過的報銷申請，財務(wù)人員按照公司的財務(wù)支付流程，及時將報銷款項支付給報銷人。支付方式可以選擇現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)賬等，具體方式根據(jù)公司規(guī)定和實(shí)際情況確定。四、報銷憑證要求1.發(fā)票報銷必須提供合法有效的發(fā)票，發(fā)票應(yīng)具備以下要素：發(fā)票名稱、發(fā)票號碼、開票日期、購買方名稱、銷售方名稱、服務(wù)內(nèi)容、金額、稅率、稅額等。發(fā)票應(yīng)加蓋銷售方的發(fā)票專用章，印章清晰、完整。發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)相符，不得虛開發(fā)票。2.收據(jù)在無法取得發(fā)票的情況下，可以使用收據(jù)作為報銷憑證，但收據(jù)應(yīng)符合以下要求：收據(jù)應(yīng)加蓋收款單位的財務(wù)專用章或發(fā)票專用章。收據(jù)上應(yīng)注明收款事由、金額、日期等信息。對于金額較大的收據(jù)報銷，應(yīng)提供相關(guān)的證明材料，如合同、協(xié)議等，以證明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的真實(shí)性。3.其他憑證除發(fā)票和收據(jù)外，其他能夠證明費(fèi)用支出真實(shí)性的憑證，如車票、機(jī)票、住宿發(fā)票、會議通知等，也應(yīng)作為報銷的附件一并提供。憑證應(yīng)保持完整、清晰，不得涂改、挖補(bǔ)。五、報銷時間規(guī)定1.日常報銷員工應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生后的[X]個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)，將報銷單及相關(guān)憑證提交給部門負(fù)責(zé)人審核。2.差旅費(fèi)報銷員工出差歸來后，應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)辦理差旅費(fèi)報銷手續(xù)。如有特殊情況需要延期報銷，應(yīng)提前向財務(wù)部門說明原因，并經(jīng)批準(zhǔn)后方可延期。六、特殊情況處理1.預(yù)借差旅費(fèi)員工因公務(wù)需要預(yù)借差旅費(fèi)的，應(yīng)填寫《預(yù)借差旅費(fèi)申請表》，注明借款金額、出差事由、預(yù)計出差天數(shù)等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和財務(wù)負(fù)責(zé)人審核、總經(jīng)理審批后，到財務(wù)部門辦理借款手續(xù)。預(yù)借的差旅費(fèi)應(yīng)在出差歸來后的[X]個工作日內(nèi)辦理報銷沖賬手續(xù)，多退少補(bǔ)。如因特殊原因未能及時歸還借款，應(yīng)提前向財務(wù)部門說明情況，并辦理延期還款手續(xù)。2.零星采購對于零星采購的費(fèi)用報銷，如金額較小且無法取得發(fā)票的，可以由采購人員填寫《零星采購報銷單》，注明采購物品名稱、數(shù)量、金額、采購日期等信息，并附上相關(guān)的采購清單或收據(jù)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、財務(wù)審核后報銷。3.誤餐補(bǔ)貼員工因工作原因不能在公司食堂就餐的，可以享受誤餐補(bǔ)貼。誤餐補(bǔ)貼的標(biāo)準(zhǔn)按照公司規(guī)定執(zhí)行，員工應(yīng)在每月末填寫《誤餐補(bǔ)貼報銷表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，由財務(wù)部門統(tǒng)一發(fā)放。七、財務(wù)監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計公司定期對財務(wù)報銷情況進(jìn)行內(nèi)部審計，檢查報銷流程是否合規(guī)、報銷憑證是否真實(shí)有效、費(fèi)用支出是否合理等。2.財務(wù)自查財務(wù)部門應(yīng)定期對報銷業(yè)務(wù)進(jìn)行自查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題，確保財務(wù)報銷工作的規(guī)范運(yùn)行。3.違規(guī)處理對于違反財務(wù)制度報銷流程的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括但不限于警告、罰款、辭退等。對于違規(guī)報銷的費(fèi)用，公司有權(quán)要求報銷人追回，