PAGE融資財(cái)務(wù)制度一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司融資財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)融資財(cái)務(wù)管理，防范融資風(fēng)險(xiǎn)，確保公司融資活動(dòng)合法、合規(guī)、有序進(jìn)行，保障公司資金需求，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門(mén)的融資財(cái)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于銀行貸款、債券發(fā)行、股權(quán)融資、融資租賃等各類(lèi)融資方式。（三）基本原則1.合法性原則：融資活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保融資行為合法合規(guī)。2.效益性原則：在滿(mǎn)足公司資金需求的前提下，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本，提高資金使用效益。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分評(píng)估融資風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，確保公司財(cái)務(wù)安全。4.規(guī)范透明原則：融資財(cái)務(wù)活動(dòng)應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和流程進(jìn)行，做到規(guī)范操作、信息透明。二、融資決策管理（一）融資需求分析1.各部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和資金需求預(yù)測(cè)，定期向財(cái)務(wù)部門(mén)提交融資需求申請(qǐng)，詳細(xì)說(shuō)明融資用途、金額、期限等。2.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)各部門(mén)提交的融資需求進(jìn)行匯總、分析和審核，結(jié)合公司資金狀況和發(fā)展戰(zhàn)略，提出融資建議。（二）融資方案制定1.根據(jù)融資需求和公司實(shí)際情況，財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)同相關(guān)部門(mén)制定融資方案，明確融資方式、融資渠道、融資規(guī)模、融資期限、融資成本等關(guān)鍵要素。2.融資方案應(yīng)進(jìn)行多方案比較和優(yōu)化，充分考慮不同融資方式的優(yōu)缺點(diǎn)和適用條件，選擇最適合公司的融資方案。（三）融資決策審批1.融資方案提交公司管理層審議，管理層根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素進(jìn)行綜合評(píng)估和決策。2.重大融資項(xiàng)目需提交公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)，確保融資決策的科學(xué)性和民主性。三、融資執(zhí)行管理（一）融資合同簽訂1.融資方案經(jīng)批準(zhǔn)后，由公司法定代表人或授權(quán)代表與融資機(jī)構(gòu)簽訂融資合同。2.融資合同應(yīng)明確雙方權(quán)利義務(wù)、融資金額、融資期限、融資利率、還款方式、違約責(zé)任等條款，確保合同合法有效。（二）融資資金管理1.融資資金到賬后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，確保資金安全、準(zhǔn)確入賬。2.嚴(yán)格按照融資合同約定的用途使用融資資金，不得擅自改變資金用途。如確需變更資金用途，應(yīng)提前與融資機(jī)構(gòu)協(xié)商并取得書(shū)面同意。（三）融資還款管理1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立融資還款臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每筆融資的還款計(jì)劃、還款金額、還款時(shí)間等信息。2.按照融資合同約定的還款方式和時(shí)間，及時(shí)足額償還融資本息，避免逾期還款產(chǎn)生不良信用記錄和額外費(fèi)用。四、融資風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立融資風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)融資活動(dòng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和分析，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.根據(jù)融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，如優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)信用管理、合理運(yùn)用金融工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等。2.對(duì)于重大融資風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)制定專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置流程和責(zé)任分工，確保在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能夠及時(shí)、有效地進(jìn)行應(yīng)對(duì)。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.建立融資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，對(duì)融資活動(dòng)的全過(guò)程進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。2.設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、利息保障倍數(shù)等，當(dāng)指標(biāo)偏離正常范圍時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提示相關(guān)部門(mén)采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)。五、融資財(cái)務(wù)信息管理（一）信息收集與整理1.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)收集、整理融資活動(dòng)相關(guān)的財(cái)務(wù)信息，包括融資合同、資金到賬憑證、還款記錄、財(cái)務(wù)報(bào)表等。2.確保融資財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，為融資決策、管理和監(jiān)督提供可靠依據(jù)。（二）信息披露1.按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確地披露公司融資財(cái)務(wù)信息，保障投資者和其他利益相關(guān)者的知情權(quán)。2.融資財(cái)務(wù)信息披露應(yīng)遵循公平、公正、公開(kāi)的原則，確保信息披露的及時(shí)性和透明度。（三）信息分析與利用1.定期對(duì)融資財(cái)務(wù)信息進(jìn)行分析，總結(jié)融資活動(dòng)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，并為公司融資決策和財(cái)務(wù)管理提供參考建議。2.通過(guò)對(duì)融資財(cái)務(wù)信息的分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)融資活動(dòng)中存在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施加以改進(jìn)和防范。六、融資財(cái)務(wù)監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)融資財(cái)務(wù)活動(dòng)的日常監(jiān)督和檢查，確保融資行為符合公司制度和法律法規(guī)要求。2.財(cái)務(wù)部門(mén)定期對(duì)融資業(yè)務(wù)進(jìn)行自查，審計(jì)部門(mén)定期對(duì)融資財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。（二）外部監(jiān)督1.積極配合外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，及時(shí)提供相關(guān)融資財(cái)務(wù)信息，接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)和監(jiān)督。2.根據(jù)外部監(jiān)管要求，不斷完善公司融資財(cái)務(wù)制度，規(guī)范融資財(cái)務(wù)行為。七、附