證券從業(yè)《證券投資基金》練習(xí)題及答案一、單項(xiàng)選擇題（共30題，每題1分）1.下列關(guān)于開放式基金份額申購與贖回的表述中，正確的是（）。A.開放式基金的贖回費(fèi)率不得超過基金份額贖回金額的3%B.開放式基金的申購和贖回價(jià)格是按基金份額資產(chǎn)凈值加一定的手續(xù)費(fèi)計(jì)算C.開放式基金的申購和贖回均以份額申請D.開放式基金的巨額贖回申請發(fā)生時(shí)，基金管理人應(yīng)在3個(gè)交易日內(nèi)公告確認(rèn)答案：B解析：開放式基金的申購和贖回價(jià)格以基金份額凈值為基礎(chǔ)，加上或減去一定的手續(xù)費(fèi)；贖回費(fèi)率上限通常為5%（A錯(cuò)誤）；申購以金額申請，贖回以份額申請（C錯(cuò)誤）；巨額贖回發(fā)生時(shí)，基金管理人應(yīng)在3個(gè)交易日內(nèi)披露相關(guān)情況，而非公告確認(rèn)（D錯(cuò)誤）。2.關(guān)于貨幣市場基金的利潤分配，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.每日進(jìn)行收益分配B.當(dāng)日申購的基金份額自下一個(gè)交易日起享有基金的分配權(quán)益C.當(dāng)日贖回的基金份額自當(dāng)日起不再享有基金的分配權(quán)益D.可以采用“份額分紅”方式進(jìn)行利潤分配答案：C解析：貨幣市場基金當(dāng)日贖回的基金份額自下一個(gè)交易日起不再享有分配權(quán)益（C錯(cuò)誤）；其余選項(xiàng)均符合《貨幣市場基金監(jiān)督管理辦法》規(guī)定。3.下列不屬于基金合同當(dāng)事人的是（）。A.基金份額持有人B.基金托管人C.基金銷售機(jī)構(gòu)D.基金管理人答案：C解析：基金合同當(dāng)事人包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人（《證券投資基金法》第三條）。4.某混合型基金的風(fēng)險(xiǎn)等級為R3，根據(jù)基金銷售適用性原則，該基金可銷售的客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力最低應(yīng)為（）。A.C1（保守型）B.C2（穩(wěn)健型）C.C3（平衡型）D.C4（進(jìn)取型）答案：C解析：基金銷售適用性要求風(fēng)險(xiǎn)等級與客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力匹配，R3級基金最低對應(yīng)C3級客戶（《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》）。5.QDII基金的份額凈值應(yīng)當(dāng)至少（）計(jì)算并披露一次，如基金投資衍生品，應(yīng)當(dāng)在（）計(jì)算并披露。A.每月；每周B.每周；每個(gè)工作日C.每個(gè)工作日；每個(gè)工作日D.每日；每日答案：B解析：QDII基金份額凈值至少每周計(jì)算并披露一次，投資衍生品的需每個(gè)工作日計(jì)算并披露（《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法》）。6.關(guān)于ETF份額的申購與贖回，下列說法正確的是（）。A.申購、贖回的申報(bào)單位為1份B.采用份額申購、份額贖回C.申購、贖回申請?zhí)峤缓罂梢猿蜂ND.申購、贖回的對價(jià)包括組合證券、現(xiàn)金替代等答案：D解析：ETF申購、贖回采用“份額申購、金額贖回”（B錯(cuò)誤），申報(bào)單位為100萬份或其整數(shù)倍（A錯(cuò)誤），申請?zhí)峤缓蟛坏贸蜂N（C錯(cuò)誤），對價(jià)包括組合證券、現(xiàn)金替代等（D正確）。7.下列關(guān)于封閉式基金與開放式基金的區(qū)別，錯(cuò)誤的是（）。A.封閉式基金的規(guī)模固定，開放式基金的規(guī)模不固定B.封閉式基金的交易價(jià)格主要受二級市場供求關(guān)系影響，開放式基金的申購贖回價(jià)格以凈值為基礎(chǔ)C.封閉式基金一般有固定存續(xù)期，開放式基金無固定存續(xù)期D.封閉式基金不可上市交易，開放式基金可上市交易答案：D解析：封閉式基金可在證券交易所上市交易（D錯(cuò)誤），其余選項(xiàng)均正確。8.基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起（）個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金份額的發(fā)售。A.3B.6C.9D.12答案：B解析：基金募集期限自收到核準(zhǔn)文件之日起不超過6個(gè)月（《證券投資基金法》第五十八條）。9.下列費(fèi)用中，不屬于基金交易費(fèi)用的是（）。A.印花稅B.過戶費(fèi)C.上市年費(fèi)D.經(jīng)手費(fèi)答案：C解析：基金交易費(fèi)用包括印花稅、傭金、過戶費(fèi)、經(jīng)手費(fèi)等；上市年費(fèi)屬于基金運(yùn)作費(fèi)用（C錯(cuò)誤）。10.關(guān)于基金信息披露的作用，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.有利于投資者的價(jià)值判斷B.防止信息濫用C.降低基金運(yùn)作成本D.約束基金管理人的行為答案：C解析：基金信息披露的作用包括：有利于投資者判斷、防止信息濫用、約束管理人行為，但不直接降低運(yùn)作成本（C錯(cuò)誤）。11.下列關(guān)于基金份額持有人大會(huì)的表述中，正確的是（）。A.持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表1/2以上基金份額的持有人參加，方可召開B.轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式需經(jīng)參加大會(huì)的持有人所持表決權(quán)的1/2以上通過C.更換基金管理人需經(jīng)參加大會(huì)的持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過D.基金合同終止需經(jīng)參加大會(huì)的持有人所持表決權(quán)的3/4以上通過答案：A解析：轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式、更換管理人、合同終止均需參加大會(huì)的持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過（B、C、D錯(cuò)誤）；持有人大會(huì)召開需代表1/2以上基金份額的持有人參加（A正確）。12.貨幣市場基金投資組合的平均剩余期限不得超過（）天，平均剩余存續(xù)期不得超過（）天。A.120；240B.100；200C.90；180D.60；120答案：A解析：根據(jù)《貨幣市場基金監(jiān)督管理辦法》，平均剩余期限≤120天，平均剩余存續(xù)期≤240天（A正確）。13.下列屬于基金銷售機(jī)構(gòu)的是（）。A.基金登記機(jī)構(gòu)B.基金評價(jià)機(jī)構(gòu)C.商業(yè)銀行D.基金業(yè)協(xié)會(huì)答案：C解析：基金銷售機(jī)構(gòu)包括商業(yè)銀行、證券公司、獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)等（C正確）；基金登記機(jī)構(gòu)屬于基金服務(wù)機(jī)構(gòu)，基金業(yè)協(xié)會(huì)是自律組織。14.關(guān)于基金管理人的合規(guī)管理，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.合規(guī)管理的目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識別和管理B.合規(guī)管理應(yīng)覆蓋基金管理人所有業(yè)務(wù)、部門和人員C.合規(guī)管理僅需關(guān)注基金管理人的內(nèi)部活動(dòng)D.合規(guī)管理的核心是建立合規(guī)審核機(jī)制答案：C解析：合規(guī)管理需關(guān)注基金管理人的內(nèi)部活動(dòng)和外部環(huán)境（C錯(cuò)誤），其余選項(xiàng)正確。15.某基金的貝塔系數(shù)為1.5，市場組合的預(yù)期收益率為10%，無風(fēng)險(xiǎn)利率為4%，根據(jù)資本資產(chǎn)定價(jià)模型（CAPM），該基金的預(yù)期收益率為（）。A.13%B.12%C.11%D.10%答案：A解析：CAPM公式：E(Ri)=Rf+β(E(Rm)Rf)=4%+1.5(10%4%)=13%（A正確）。16.下列關(guān)于ETF和LOF的區(qū)別，錯(cuò)誤的是（）。A.ETF的申購贖回通過交易所進(jìn)行，LOF可通過代銷機(jī)構(gòu)進(jìn)行B.ETF的申購贖回對價(jià)是一籃子股票，LOF的對價(jià)是現(xiàn)金C.ETF的凈值報(bào)價(jià)頻率高于LOFD.ETF和LOF均可上市交易答案：B解析：LOF的申購贖回對價(jià)也可以是一籃子股票（B錯(cuò)誤），其余選項(xiàng)正確。17.基金合同生效的條件是（）。A.募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上，且基金份額持有人人數(shù)達(dá)到200人以上B.募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的60%以上，且基金份額持有人人數(shù)達(dá)到100人以上C.募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的50%以上，且基金份額持有人人數(shù)達(dá)到200人以上D.募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的100%，且基金份額持有人人數(shù)達(dá)到50人以上答案：A解析：基金合同生效需滿足：募集份額總額≥核準(zhǔn)規(guī)模的80%，持有人數(shù)≥200人（《證券投資基金法》第六十條）。18.下列關(guān)于基金托管人的職責(zé)，錯(cuò)誤的是（）。A.安全保管基金財(cái)產(chǎn)B.辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)C.對基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見D.確定基金收益分配方案答案：D解析：基金收益分配方案由基金管理人擬定，基金托管人復(fù)核（D錯(cuò)誤），其余為托管人職責(zé)。19.關(guān)于基金的風(fēng)險(xiǎn)，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.貨幣市場基金的風(fēng)險(xiǎn)最低B.股票型基金的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高C.債券型基金的利率風(fēng)險(xiǎn)與債券久期成正比D.混合型基金的風(fēng)險(xiǎn)低于股票型基金，高于債券型基金答案：A解析：貨幣市場基金風(fēng)險(xiǎn)較低，但并非“最低”（如短期理財(cái)基金風(fēng)險(xiǎn)可能更低）（A錯(cuò)誤）。20.基金銷售機(jī)構(gòu)在實(shí)施基金銷售適用性的過程中，應(yīng)遵循的原則不包括（）。A.全面性原則B.及時(shí)性原則C.客觀性原則D.主觀性原則答案：D解析：基金銷售適用性原則包括全面性、及時(shí)性、客觀性、有效性和差異性，不包括主觀性（D錯(cuò)誤）。21.下列關(guān)于基金管理費(fèi)的表述中，正確的是（）。A.管理費(fèi)按日計(jì)提，按月支付B.股票型基金的管理費(fèi)通常低于債券型基金C.貨幣市場基金的管理費(fèi)最高D.管理費(fèi)由基金托管人向基金管理人支付答案：A解析：管理費(fèi)按日計(jì)提，按月支付（A正確）；股票型基金管理費(fèi)高于債券型（B錯(cuò)誤）；貨幣市場基金管理費(fèi)最低（C錯(cuò)誤）；管理費(fèi)由基金財(cái)產(chǎn)支付（D錯(cuò)誤）。22.基金份額登記機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)不包括（）。A.建立并管理投資者基金份額賬戶B.負(fù)責(zé)基金份額的登記C.代理發(fā)放紅利D.確定基金資產(chǎn)凈值答案：D解析：確定基金資產(chǎn)凈值是基金管理人的職責(zé)（D錯(cuò)誤），其余為登記機(jī)構(gòu)職責(zé)。23.關(guān)于QDII基金的投資范圍，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.可投資于已與中國證監(jiān)會(huì)簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券市場掛牌交易的普通股、優(yōu)先股B.可投資于銀行存款、可轉(zhuǎn)讓存單、銀行承兌匯票等貨幣市場工具C.可投資于住房按揭支持證券、資產(chǎn)支持證券D.可投資于購買不動(dòng)產(chǎn)答案：D解析：QDII基金不得購買不動(dòng)產(chǎn)（D錯(cuò)誤），其余選項(xiàng)符合規(guī)定。24.下列關(guān)于基金信息披露的“重大性”標(biāo)準(zhǔn)，正確的是（）。A.影響基金份額持有人決策的事項(xiàng)均為重大事項(xiàng)B.對基金資產(chǎn)凈值影響超過0.5%的事項(xiàng)為重大事項(xiàng)C.對基金份額價(jià)格影響超過1%的事項(xiàng)為重大事項(xiàng)D.中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的重大事項(xiàng)答案：A解析：重大性標(biāo)準(zhǔn)是“影響投資者決策或基金份額價(jià)格”的事項(xiàng)（A正確）。25.關(guān)于開放式基金的非交易過戶，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.非交易過戶包括繼承、捐贈(zèng)、司法強(qiáng)制執(zhí)行等B.接受劃轉(zhuǎn)的主體必須是合格的個(gè)人投資者或機(jī)構(gòu)投資者C.基金份額非交易過戶需由基金份額持有人或其代理人辦理D.非交易過戶的受讓方無需履行反洗錢義務(wù)答案：D解析：非交易過戶的受讓方需履行反洗錢義務(wù)（D錯(cuò)誤），其余選項(xiàng)正確。26.下列關(guān)于基金業(yè)績評價(jià)的指標(biāo)，屬于風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益指標(biāo)的是（）。A.總收益率B.年化收益率C.夏普比率D.平均收益率答案：C解析：夏普比率、特雷諾比率、詹森α均為風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益指標(biāo)（C正確）。27.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的（）日前公布招募說明書、基金合同及其他有關(guān)文件。A.2B.3C.5D.7答案：B解析：基金份額發(fā)售前3日公布招募說明書等文件（《證券投資基金法》第五十九條）。28.下列關(guān)于基金銷售費(fèi)用的表述中，錯(cuò)誤的是（）。A.基金管理人可以對選擇前端收費(fèi)方式的投資人根據(jù)其申購金額適用不同的前端申購費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)B.基金管理人可以對選擇后端收費(fèi)方式的投資人根據(jù)其持有期限適用不同的后端申購費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)C.基金銷售機(jī)構(gòu)可以對基金銷售費(fèi)用實(shí)行一定的優(yōu)惠D.貨幣市場基金可以收取申購贖回費(fèi)答案：D解析：貨幣市場基金不得收取申購贖回費(fèi)（D錯(cuò)誤），其余選項(xiàng)正確。29.關(guān)于基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.開放式基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要來自于贖回壓力B.封閉式基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要來自于二級市場的流動(dòng)性C.貨幣市場基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較低D.股票型基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)一定高于債券型基金答案：D解析：股票型基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不一定高于債券型基金（如高流動(dòng)性股票組成的基金風(fēng)險(xiǎn)可能低于低流動(dòng)性債券基金）（D錯(cuò)誤）。30.基金合同終止的事由不包括（）。A.基金份額持有人大會(huì)決定終止B.基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在6個(gè)月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人承接C.基金合同約定的存續(xù)期屆滿D.基金凈值連續(xù)60日低于5000萬元答案：D解析：基金合同終止的事由包括：持有人大會(huì)決定、管理人/托管人職責(zé)終止且6個(gè)月內(nèi)無承接、合同約定存續(xù)期屆滿等（《證券投資基金法》第八十條）；凈值連續(xù)60日低于5000萬元屬于基金清盤條件（D錯(cuò)誤）。二、多項(xiàng)選擇題（共15題，每題2分）1.下列屬于基金份額持有人權(quán)利的有（）。A.分享基金財(cái)產(chǎn)收益B.參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)C.對基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟D.決定基金擴(kuò)募或者延長基金合同期限答案：ABC解析：決定基金擴(kuò)募或延長合同期限屬于持有人大會(huì)職權(quán)（D錯(cuò)誤），其余為持有人權(quán)利（《證券投資基金法》第四十六條）。2.關(guān)于基金的費(fèi)用，下列說法正確的有（）。A.基金管理費(fèi)由基金管理人收取B.基金托管費(fèi)由基金托管人收取C.申購費(fèi)由基金銷售機(jī)構(gòu)收取D.贖回費(fèi)的25%應(yīng)歸入基金財(cái)產(chǎn)答案：ABCD解析：管理費(fèi)由管理人收?。ˋ正確），托管費(fèi)由托管人收?。˙正確），申購費(fèi)由銷售機(jī)構(gòu)收?。–正確），贖回費(fèi)中不低于25%歸入基金財(cái)產(chǎn)（D正確）。3.下列屬于貨幣市場基金投資對象的有（）。A.剩余期限在397天以內(nèi)（含397天）的債券B.期限在1年以內(nèi)（含1年）的中央銀行票據(jù)C.期限在1年以內(nèi)（含1年）的同業(yè)存單D.股票答案：ABC解析：貨幣市場基金不得投資股票（D錯(cuò)誤），其余選項(xiàng)符合規(guī)定（《貨幣市場基金監(jiān)督管理辦法》）。4.基金信息披露的禁止行為包括（）。A.虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏B.對證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測C.違規(guī)承諾收益或承擔(dān)損失D.詆毀其他基金管理人、基金托管人或基金銷售機(jī)構(gòu)答案：ABCD解析：以上均為基金信息披露禁止行為（《證券投資基金法》第七十八條）。5.關(guān)于ETF的特點(diǎn)，下列說法正確的有（）。A.被動(dòng)操作的指數(shù)基金B(yǎng).獨(dú)特的實(shí)物申購、贖回機(jī)制C.實(shí)行一級市場與二級市場并存的交易制度D.可在交易所上市交易答案：ABCD解析：ETF是被動(dòng)指數(shù)基金（A正確），實(shí)物申購贖回（B正確），一二級市場并存（C正確），可上市交易（D正確）。6.基金銷售適用性的內(nèi)容包括（）。A.對基金管理人進(jìn)行審慎調(diào)查B.對基金產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)C.對基金投資人風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行調(diào)查和評價(jià)D.對基金產(chǎn)品和基金投資人進(jìn)行匹配答案：ABCD解析：基金銷售適用性包括：對管理人審慎調(diào)查、對產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)、對投資人風(fēng)險(xiǎn)承受能力調(diào)查、產(chǎn)品與投資人匹配（《證券投資基金銷售適用性指導(dǎo)意見》）。7.下列關(guān)于基金托管人的職責(zé)，正確的有（）。A.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作B.復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價(jià)格C.保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料D.按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶答案：ABCD解析：以上均為基金托管人職責(zé)（《證券投資基金法》第三十六條）。8.關(guān)于基金的募集，下列說法正確的有（）。A.基金募集申請經(jīng)注冊后方可發(fā)售基金份額B.基金募集期限自基金份額發(fā)售之日起計(jì)算，不得超過3個(gè)月C.基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動(dòng)用D.基金募集失敗，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用答案：ACD解析：基金募集期限自份額發(fā)售之日起不超過3個(gè)月（B錯(cuò)誤），其余選項(xiàng)正確（《證券投資基金法》第五十七至五十九條）。9.下列關(guān)于基金份額持有人大會(huì)的召開，說法正確的有（）。A.代表基金份額10%以上的持有人有權(quán)自行召集B.召開持有人大會(huì)，召集人應(yīng)當(dāng)至少提前30日公告大會(huì)的召開時(shí)間、會(huì)議形式等事項(xiàng)C.持有人大會(huì)可以采取現(xiàn)場方式召開，也可以采取通訊等方式召開D.持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表1/2以上基金份額的持有人參加，方可召開答案：ABCD解析：以上均符合《證券投資基金法》第八十三至八十五條規(guī)定。10.關(guān)于QDII基金的信息披露，下列說法正確的有（）。A.基金合同、招募說明書中應(yīng)披露境外投資顧問和境外托管人的基本信息B.在基金季度報(bào)告中披露境外投資組合情況C.凈值信息披露頻率為至少每周一次D.投資衍生品的，應(yīng)在每個(gè)工作日披露凈值答案：ABCD解析：以上均為QDII基金信息披露要求（《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法》）。11.下列屬于基金運(yùn)作費(fèi)用的有（）。A.審計(jì)費(fèi)B.律師費(fèi)C.上市年費(fèi)D.信息披露費(fèi)答案：ABCD解析：基金運(yùn)作費(fèi)用包括審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)、上市年費(fèi)、信息披露費(fèi)等（《證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》）。12.關(guān)于開放式基金的巨額贖回，下列說法正確的有（）。A.單個(gè)開放日基金凈贖回申請超過基金總份額的10%時(shí)，為巨額贖回B.巨額贖回申請發(fā)生時(shí)，基金管理人可以決定接受全額贖回或部分延期贖回C.部分延期贖回時(shí)，未受理部分可延遲至下一個(gè)開放日辦理，轉(zhuǎn)入下一個(gè)開放日的贖回申請不享有優(yōu)先權(quán)D.巨額贖回發(fā)生時(shí)，基金管理人應(yīng)在3個(gè)交易日內(nèi)披露相關(guān)信息答案：ABCD解析：以上均符合《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第二十三條規(guī)定。13.下列關(guān)于基金的風(fēng)險(xiǎn)，說法正確的有（）。A.市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格波動(dòng)而導(dǎo)致基金凈值波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)是指債券發(fā)行人不能按時(shí)還本付息的風(fēng)險(xiǎn)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指基金管理人無法及時(shí)變現(xiàn)基金資產(chǎn)以應(yīng)對贖回的風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCD解析：以上均為基金常見風(fēng)險(xiǎn)類型的正確描述。14.關(guān)于基金管理人的內(nèi)部控制，下列說法正確的有（）。A.內(nèi)部控制應(yīng)覆蓋所有業(yè)務(wù)、部門和人員B.內(nèi)部控制應(yīng)遵循健全性、有效性、獨(dú)立性、相互制約、成本效益原則C.內(nèi)部控制的核心是風(fēng)險(xiǎn)控制D.內(nèi)部控制的目標(biāo)包括保證基金財(cái)產(chǎn)的安全完整答案：ABCD解析：以上均符合《證券投資基金管理公司內(nèi)部控制指導(dǎo)意見》要求。15.下列關(guān)于基金分類的說法，正確的有（）。A.股票型基金的股票投資比例不低于80%B.債券型基金的債券投資比例不低于80%C.混合型基金的股票和債券投資比例均不超過80%D.貨幣市場基金僅投資于貨幣市場工具答案：ABD解析：混合型基金的股票和債券投資比例無固定限制（C錯(cuò)誤），其余選項(xiàng)正確（《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第三十條）。三、判斷題（共15題，每題1分）1.開放式基金的申購贖回價(jià)格是由基金管理人在每個(gè)交易日結(jié)束后計(jì)算并公告的。（）答案：√解析：開放式基金的申購贖回價(jià)格以當(dāng)日收市后的基金份額凈值為基礎(chǔ)計(jì)算，管理人需在次日公告。2.基金托管人可以對基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。（）答案：√解析：基金托管人負(fù)有監(jiān)督基金管理人投資運(yùn)作的職責(zé)（《證券投資基金法》第三十七條）。3.貨幣市場基金的份額凈值固定為1元，收益通常用日每萬份基金凈收益和7日年化收益率表示。（）答案：√解析：貨幣市場基金采用攤余成本法估值，份額凈值固定為1元，收益通過日每萬份收益和7日年化收益率披露。4.基金份額持有人大會(huì)可以對未公告的事項(xiàng)進(jìn)行表決。（）答案：×解析：持有人大會(huì)的召開需提前公告會(huì)議事項(xiàng)，未公告事項(xiàng)不得表決（《證券投資基金法》第八十五條）。5.QDII基金可以投資于與中國證監(jiān)會(huì)簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券市場掛牌交易的普通股、優(yōu)先股。（）答案：√解析：QDII基金的投資范圍包括已與中國證監(jiān)會(huì)簽署監(jiān)管合作備忘錄的境外市場的股票（《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法》）。6.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金時(shí)，可向投資人承諾最低收益。（）答案：×解析：基