PAGE賓館收銀財(cái)務(wù)制度一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范賓館收銀財(cái)務(wù)工作流程，確保賓館財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確、完整和安全，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督，提高賓館經(jīng)濟(jì)效益，保障賓館的正常運(yùn)營(yíng)。2.適用范圍本制度適用于賓館內(nèi)所有涉及收銀財(cái)務(wù)工作的部門(mén)和人員，包括前臺(tái)收銀、客房部、餐飲部、商品部等相關(guān)崗位。3.基本原則合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度，依法進(jìn)行財(cái)務(wù)活動(dòng)。準(zhǔn)確性原則：確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，如實(shí)反映賓館的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。及時(shí)性原則：及時(shí)處理各項(xiàng)收銀財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)，保證財(cái)務(wù)信息的及時(shí)傳遞和反饋。保密性原則：對(duì)賓館的財(cái)務(wù)信息嚴(yán)格保密，防止信息泄露。二、收銀崗位職責(zé)1.前臺(tái)收銀負(fù)責(zé)辦理賓館入住、退房手續(xù)，準(zhǔn)確收取客人的住宿費(fèi)用、押金等款項(xiàng)，并開(kāi)具相應(yīng)的票據(jù)。熟練掌握賓館的房?jī)r(jià)政策、優(yōu)惠活動(dòng)等信息，為客人提供準(zhǔn)確的咨詢(xún)服務(wù)。認(rèn)真核對(duì)客人的身份信息，確保入住登記的準(zhǔn)確性和合法性。負(fù)責(zé)客人消費(fèi)的入賬工作，及時(shí)將各項(xiàng)收入錄入財(cái)務(wù)系統(tǒng)，保證賬目清晰。妥善保管客人的押金收據(jù)、發(fā)票等重要憑證，按規(guī)定進(jìn)行存檔和銷(xiāo)毀。與客房部、餐飲部等相關(guān)部門(mén)保持密切溝通，及時(shí)了解客人的消費(fèi)情況，確保信息的一致性。2.客房收銀負(fù)責(zé)客房?jī)?nèi)迷你吧、洗衣服務(wù)、物品租賃等費(fèi)用的結(jié)算工作，準(zhǔn)確記錄客人的消費(fèi)明細(xì)。定期對(duì)客房?jī)?nèi)的物品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，核對(duì)實(shí)際庫(kù)存與系統(tǒng)記錄是否一致，確保物品的正常使用和管理。協(xié)助客房部處理客人遺留物品的保管和認(rèn)領(lǐng)工作，如有涉及費(fèi)用的，及時(shí)進(jìn)行結(jié)算。根據(jù)客人的消費(fèi)情況，及時(shí)更新客房狀態(tài)信息，為前臺(tái)提供準(zhǔn)確的房態(tài)數(shù)據(jù)。3.餐飲收銀在餐廳入口或指定位置迎接客人，引導(dǎo)客人入座，并遞上菜單。準(zhǔn)確記錄客人所點(diǎn)菜品、酒水等消費(fèi)項(xiàng)目，及時(shí)輸入收銀系統(tǒng)。熟練掌握餐廳的菜品價(jià)格、酒水種類(lèi)及價(jià)格、優(yōu)惠活動(dòng)等信息，為客人提供準(zhǔn)確的結(jié)賬服務(wù)。負(fù)責(zé)餐廳內(nèi)的收款工作，收取客人的現(xiàn)金、信用卡、支票等款項(xiàng)，并開(kāi)具發(fā)票或收據(jù)。與廚房、傳菜部等相關(guān)部門(mén)保持密切溝通，確保菜品的及時(shí)供應(yīng)和準(zhǔn)確出單。定期核對(duì)餐廳的營(yíng)業(yè)收入，與財(cái)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)，確保賬目相符。負(fù)責(zé)處理客人在餐飲消費(fèi)過(guò)程中的投訴和疑問(wèn)，及時(shí)協(xié)調(diào)解決問(wèn)題，提高客人滿意度。4.商品部收銀負(fù)責(zé)賓館內(nèi)商品部的商品銷(xiāo)售收款工作，準(zhǔn)確記錄商品的銷(xiāo)售明細(xì)和金額。定期對(duì)商品部的庫(kù)存進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，核對(duì)實(shí)際庫(kù)存與系統(tǒng)記錄是否一致，確保商品的正常銷(xiāo)售和管理。協(xié)助商品部做好商品的陳列、補(bǔ)貨等工作，保證商品的充足供應(yīng)。及時(shí)向財(cái)務(wù)部門(mén)匯報(bào)商品銷(xiāo)售情況和庫(kù)存動(dòng)態(tài)，為財(cái)務(wù)決策提供數(shù)據(jù)支持。三、收銀操作流程1.入住登記客人到達(dá)賓館前臺(tái)，前臺(tái)接待人員熱情接待，詢(xún)問(wèn)客人是否有預(yù)訂。若客人有預(yù)訂，核對(duì)預(yù)訂信息無(wú)誤后，為客人辦理入住手續(xù)，收取押金（根據(jù)賓館規(guī)定和客人要求確定押金金額），并開(kāi)具押金收據(jù)。若客人無(wú)預(yù)訂，根據(jù)賓館的房態(tài)情況，為客人推薦合適的房型，并告知房?jī)r(jià)、押金等相關(guān)信息?？腿舜_認(rèn)后，辦理入住手續(xù)，收取押金并開(kāi)具收據(jù)。前臺(tái)收銀人員在系統(tǒng)中錄入客人的基本信息、入住時(shí)間、退房時(shí)間、房間號(hào)、押金金額等信息，并為客人分配房間鑰匙。2.客房消費(fèi)入賬客房部員工及時(shí)將客人在客房?jī)?nèi)的消費(fèi)信息（如迷你吧消費(fèi)）反饋給前臺(tái)收銀。前臺(tái)收銀人員根據(jù)客房部提供的消費(fèi)信息，在系統(tǒng)中錄入相應(yīng)的消費(fèi)明細(xì)，并更新客人的賬戶(hù)余額。對(duì)于客人的其他消費(fèi)項(xiàng)目（如洗衣服務(wù)、物品租賃等），由相關(guān)部門(mén)及時(shí)通知前臺(tái)收銀，收銀人員按照同樣的流程進(jìn)行入賬操作。3.餐飲消費(fèi)入賬餐廳服務(wù)員在客人用餐結(jié)束后，及時(shí)將點(diǎn)菜單送至收銀臺(tái)。收銀人員核對(duì)點(diǎn)菜單上菜品、酒水等消費(fèi)項(xiàng)目的準(zhǔn)確性，無(wú)誤后在系統(tǒng)中錄入消費(fèi)信息，并計(jì)算總金額。收銀人員告知客人消費(fèi)金額，收取客人的款項(xiàng)（現(xiàn)金、信用卡、支票等），并開(kāi)具發(fā)票或收據(jù)。收銀人員將點(diǎn)菜單及收款憑證整理后，交與財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行核對(duì)和入賬。4.商品銷(xiāo)售入賬商品部銷(xiāo)售人員在商品銷(xiāo)售后，及時(shí)將銷(xiāo)售清單交與收銀人員。收銀人員核對(duì)銷(xiāo)售清單上商品的名稱(chēng)、數(shù)量、價(jià)格等信息，無(wú)誤后在系統(tǒng)中錄入銷(xiāo)售明細(xì)，并計(jì)算總金額。收銀人員收取客人的款項(xiàng)，開(kāi)具發(fā)票或收據(jù)，并將銷(xiāo)售清單及收款憑證整理后，交與財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行核對(duì)和入賬。5.退房結(jié)算客人辦理退房手續(xù)時(shí)，前臺(tái)收銀人員首先核對(duì)客人的房間狀態(tài)，確?？头?jī)?nèi)物品無(wú)損壞、無(wú)遺漏消費(fèi)。收銀人員在系統(tǒng)中查詢(xún)客人的消費(fèi)明細(xì)，計(jì)算客人的總消費(fèi)金額，并扣除已收取的押金。若客人消費(fèi)金額大于押金金額，收銀人員向客人收取差額款項(xiàng)；若客人消費(fèi)金額小于押金金額，收銀人員將剩余押金退還客人，并開(kāi)具退款憑證。收銀人員為客人開(kāi)具發(fā)票，結(jié)算完成后，將相關(guān)憑證整理歸檔。四、現(xiàn)金管理1.現(xiàn)金收款前臺(tái)收銀在收取客人現(xiàn)金時(shí)，必須當(dāng)面點(diǎn)清，驗(yàn)明真?zhèn)?。收款后，立即在收款憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”章，并由收款人簽字確認(rèn)。每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，前臺(tái)收銀將當(dāng)日收取所有現(xiàn)金與系統(tǒng)記錄的現(xiàn)金收入進(jìn)行核對(duì)，確保金額一致。2.現(xiàn)金繳存每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，前臺(tái)收銀根據(jù)現(xiàn)金繳存規(guī)定，將當(dāng)日收取的現(xiàn)金及時(shí)繳存銀行。填寫(xiě)現(xiàn)金繳存單，注明繳存日期、金額、款項(xiàng)來(lái)源等信息，并確保填寫(xiě)準(zhǔn)確無(wú)誤。將現(xiàn)金繳存單、現(xiàn)金一并交與銀行工作人員，辦理繳存手續(xù)。銀行工作人員在現(xiàn)金繳存單上加蓋印章后，將回單交與前臺(tái)收銀。前臺(tái)收銀將銀行現(xiàn)金繳存回單與系統(tǒng)記錄進(jìn)行核對(duì)，確保繳存金額準(zhǔn)確入賬。3.現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)財(cái)務(wù)部門(mén)定期對(duì)前臺(tái)收銀的現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤(pán)點(diǎn)時(shí)，由財(cái)務(wù)人員和前臺(tái)收銀人員共同進(jìn)行，盤(pán)點(diǎn)結(jié)果記錄在現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表上。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長(zhǎng)款或短款情況，必須及時(shí)查明原因，并按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。長(zhǎng)款應(yīng)及時(shí)上繳財(cái)務(wù)，短款由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償。五、票據(jù)管理1.發(fā)票管理賓館統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)正規(guī)發(fā)票，并指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)發(fā)票的保管和開(kāi)具。發(fā)票開(kāi)具人員必須嚴(yán)格按照稅務(wù)部門(mén)的規(guī)定開(kāi)具發(fā)票，確保發(fā)票內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。開(kāi)具發(fā)票時(shí)，應(yīng)核對(duì)客人的消費(fèi)信息，按照實(shí)際消費(fèi)金額開(kāi)具發(fā)票，并加蓋賓館發(fā)票專(zhuān)用章。對(duì)于作廢發(fā)票，應(yīng)在發(fā)票上加蓋“作廢”章，并妥善保管，定期與已開(kāi)具發(fā)票存根聯(lián)一并歸檔。定期對(duì)發(fā)票的使用情況進(jìn)行核對(duì)，確保發(fā)票的開(kāi)具金額與系統(tǒng)記錄的營(yíng)業(yè)收入一致。2.收據(jù)管理賓館使用的收據(jù)必須是財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一監(jiān)制的正規(guī)收據(jù)。收據(jù)開(kāi)具人員在開(kāi)具收據(jù)時(shí)，應(yīng)注明收款日期、收款項(xiàng)目、收款金額、交款人等信息，并加蓋賓館財(cái)務(wù)專(zhuān)用章。妥善保管收據(jù)存根聯(lián)，定期進(jìn)行整理和歸檔，保存期限按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。嚴(yán)格控制收據(jù)的領(lǐng)用和核銷(xiāo)，確保收據(jù)的安全使用，防止丟失和濫用。六、財(cái)務(wù)核對(duì)與報(bào)表1.每日核對(duì)前臺(tái)收銀每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，應(yīng)將當(dāng)日的收款情況與系統(tǒng)記錄進(jìn)行核對(duì)，確保各項(xiàng)收入準(zhǔn)確無(wú)誤。客房部、餐飲部、商品部等相關(guān)部門(mén)應(yīng)在每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，將本部門(mén)的收入明細(xì)與前臺(tái)收銀進(jìn)行核對(duì)，確保信息一致。財(cái)務(wù)人員每日對(duì)各部門(mén)的收入數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總和核對(duì)，與系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)查明原因并處理。2.定期核對(duì)每月末，財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)賓館的總賬、明細(xì)賬、日記賬進(jìn)行全面核對(duì)，確保賬目相符。定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)收應(yīng)付賬款等進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)和核對(duì)，保證賬實(shí)一致。核對(duì)賓館與供應(yīng)商、客戶(hù)之間的往來(lái)賬目，及時(shí)清理債權(quán)債務(wù)，確保財(cái)務(wù)關(guān)系清晰。3.財(cái)務(wù)報(bào)表編制財(cái)務(wù)人員根據(jù)核對(duì)后的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，定期編制各類(lèi)財(cái)務(wù)報(bào)表，如資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等。財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)準(zhǔn)確反映賓館的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，報(bào)表數(shù)據(jù)應(yīng)真實(shí)、可靠、完整。財(cái)務(wù)報(bào)表編制完成后，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字后報(bào)送相關(guān)部門(mén)和領(lǐng)導(dǎo)。七、財(cái)務(wù)監(jiān)督與審計(jì)1.內(nèi)部監(jiān)督賓館設(shè)立內(nèi)部審計(jì)崗位或指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)監(jiān)督工作，定期對(duì)收銀財(cái)務(wù)工作進(jìn)行檢查和監(jiān)督。監(jiān)督內(nèi)容包括收銀操作流程的執(zhí)行情況、現(xiàn)金管理、票據(jù)管理、財(cái)務(wù)核對(duì)等方面，確保各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的嚴(yán)格執(zhí)行。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改情況，確保問(wèn)題得到徹底解決。2.外部審計(jì)賓館按照國(guó)家法律法規(guī)的要求，定期聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)賓館的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)。積極配合外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的工作，提供真實(shí)、完整的財(cái)務(wù)資料和相關(guān)信息。根據(jù)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)提出的審計(jì)意見(jiàn)和建議，及時(shí)進(jìn)行整改，完善財(cái)務(wù)管理工作。八、財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)與考核1.培訓(xùn)定期組織收銀財(cái)務(wù)人員參加專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，包括財(cái)務(wù)知識(shí)、收銀操作技能、法律法規(guī)等方面的培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)根據(jù)行業(yè)發(fā)展和賓館實(shí)際情況進(jìn)行更新和調(diào)整，確保財(cái)務(wù)人員掌握最新的業(yè)務(wù)知識(shí)和技能。鼓勵(lì)財(cái)務(wù)人員參加各類(lèi)專(zhuān)業(yè)資格考試和培訓(xùn)課程，提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)。2.考核建立完善的財(cái)務(wù)人員考核制度，定期對(duì)收銀