PAGE門診前臺(tái)財(cái)務(wù)制度一、總則1.目的本財(cái)務(wù)制度旨在規(guī)范門診前臺(tái)的財(cái)務(wù)管理工作，確保財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確、及時(shí)、完整，保障門診財(cái)務(wù)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提高資金使用效率，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為門診的穩(wěn)定發(fā)展提供有力支持。2.適用范圍本制度適用于本門診前臺(tái)的所有財(cái)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于掛號(hào)收費(fèi)、退費(fèi)管理、票據(jù)管理、現(xiàn)金管理、醫(yī)保結(jié)算等相關(guān)業(yè)務(wù)。3.基本原則合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度，確保財(cái)務(wù)活動(dòng)合法合規(guī)。準(zhǔn)確性原則：財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)記錄準(zhǔn)確、賬目清晰，保證財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和可靠性。及時(shí)性原則：及時(shí)處理各項(xiàng)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)，按時(shí)編制財(cái)務(wù)報(bào)表，為管理決策提供及時(shí)有效的財(cái)務(wù)信息。保密性原則：財(cái)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格保守門診財(cái)務(wù)信息，不得泄露給無關(guān)人員。內(nèi)部控制原則：建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理各環(huán)節(jié)的監(jiān)督和制約，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二、崗位職責(zé)1.門診前臺(tái)財(cái)務(wù)主管職責(zé)負(fù)責(zé)門診前臺(tái)財(cái)務(wù)工作的整體規(guī)劃、組織和協(xié)調(diào)，制定財(cái)務(wù)工作計(jì)劃并組織實(shí)施。審核各類財(cái)務(wù)憑證和報(bào)表，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和合規(guī)性，對(duì)財(cái)務(wù)工作中出現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行處理和匯報(bào)。負(fù)責(zé)與醫(yī)院財(cái)務(wù)部門及其他相關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)了解財(cái)務(wù)政策變化，確保門診財(cái)務(wù)工作符合醫(yī)院整體財(cái)務(wù)要求。定期對(duì)門診前臺(tái)財(cái)務(wù)工作進(jìn)行總結(jié)分析，提出改進(jìn)建議，為門診管理層提供財(cái)務(wù)決策支持。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和考核，提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)。2.掛號(hào)收費(fèi)員職責(zé)負(fù)責(zé)門診患者的掛號(hào)收費(fèi)工作，準(zhǔn)確收取掛號(hào)費(fèi)、診療費(fèi)、藥費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用，開具正規(guī)票據(jù)。熟練掌握各種收費(fèi)項(xiàng)目的價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格按照規(guī)定收費(fèi)，不得擅自增減收費(fèi)項(xiàng)目或提高、降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。認(rèn)真核對(duì)患者信息，確保收費(fèi)信息準(zhǔn)確無誤，避免因信息錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)糾紛。每日下班前，將當(dāng)日收取的現(xiàn)金、支票等款項(xiàng)及時(shí)繳存銀行，并做好相關(guān)記錄。協(xié)助財(cái)務(wù)主管做好收費(fèi)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)和報(bào)表編制工作。3.退費(fèi)管理員職責(zé)負(fù)責(zé)處理患者的退費(fèi)申請(qǐng)，嚴(yán)格按照退費(fèi)流程進(jìn)行審核和操作。認(rèn)真核對(duì)退費(fèi)原因和相關(guān)憑證，確保退費(fèi)的合理性和準(zhǔn)確性。對(duì)于符合退費(fèi)條件的申請(qǐng)，及時(shí)辦理退費(fèi)手續(xù)，并收回原收費(fèi)票據(jù)，做好退費(fèi)記錄。定期對(duì)退費(fèi)情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，發(fā)現(xiàn)異常情況及時(shí)向財(cái)務(wù)主管報(bào)告。4.票據(jù)管理員職責(zé)負(fù)責(zé)門診各類收費(fèi)票據(jù)的領(lǐng)購、保管、發(fā)放和核銷工作。建立票據(jù)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄票據(jù)的出入庫情況，確保票據(jù)數(shù)量準(zhǔn)確、賬目清晰。嚴(yán)格按照票據(jù)使用規(guī)定開具票據(jù)，保證票據(jù)內(nèi)容完整、字跡清晰、印章齊全。定期對(duì)庫存票據(jù)進(jìn)行盤點(diǎn)，確保票據(jù)安全，防止票據(jù)丟失、損壞或被盜用。負(fù)責(zé)向醫(yī)院財(cái)務(wù)部門報(bào)送票據(jù)使用情況報(bào)表。5.現(xiàn)金管理員職責(zé)負(fù)責(zé)門診現(xiàn)金的收付、保管和盤點(diǎn)工作。嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，確?，F(xiàn)金收付安全無誤，每日下班前對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。超過庫存限額的現(xiàn)金及時(shí)繳存銀行，不得坐支現(xiàn)金。負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬的登記工作，做到日清月結(jié)，賬目清晰。協(xié)助財(cái)務(wù)主管做好現(xiàn)金流量分析和資金安全管理工作。6.醫(yī)保結(jié)算員職責(zé)負(fù)責(zé)門診醫(yī)?；颊叩馁M(fèi)用結(jié)算工作，熟悉醫(yī)保政策和結(jié)算流程，確保醫(yī)保費(fèi)用準(zhǔn)確結(jié)算。認(rèn)真核對(duì)醫(yī)?；颊叩纳矸菪畔⒑途歪t(yī)記錄，及時(shí)上傳醫(yī)保結(jié)算數(shù)據(jù)，與醫(yī)保部門保持良好溝通，處理醫(yī)保結(jié)算過程中出現(xiàn)的問題。定期對(duì)醫(yī)保結(jié)算情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，及時(shí)掌握醫(yī)保費(fèi)用動(dòng)態(tài)，為門診醫(yī)保管理提供數(shù)據(jù)支持。協(xié)助財(cái)務(wù)主管做好醫(yī)保資金的管理和核算工作。三、掛號(hào)收費(fèi)管理1.掛號(hào)流程患者前來門診掛號(hào)時(shí)，掛號(hào)收費(fèi)員應(yīng)熱情接待，詢問患者就診科室和醫(yī)生，并根據(jù)患者需求提供相應(yīng)的掛號(hào)服務(wù)。準(zhǔn)確錄入患者基本信息，包括姓名、性別、年齡、身份證號(hào)碼、聯(lián)系方式等，確保信息完整準(zhǔn)確。根據(jù)掛號(hào)科室和醫(yī)生級(jí)別，按照規(guī)定收取掛號(hào)費(fèi)用，并開具掛號(hào)票據(jù)。將掛號(hào)信息及時(shí)錄入門診信息系統(tǒng)，以便后續(xù)就診流程的順利進(jìn)行。2.收費(fèi)流程患者就診結(jié)束后，醫(yī)生開具收費(fèi)處方或檢查申請(qǐng)單，患者持單到門診前臺(tái)繳費(fèi)。掛號(hào)收費(fèi)員收到繳費(fèi)單據(jù)后，認(rèn)真核對(duì)患者信息和收費(fèi)項(xiàng)目，按照收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)確計(jì)算應(yīng)收費(fèi)用。使用收費(fèi)系統(tǒng)進(jìn)行收費(fèi)操作，打印收費(fèi)票據(jù)，并將票據(jù)交給患者。將收費(fèi)信息實(shí)時(shí)上傳至門診信息系統(tǒng)，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的及時(shí)準(zhǔn)確。3.收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)門診各項(xiàng)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)嚴(yán)格按照物價(jià)部門核定的價(jià)格執(zhí)行，不得擅自調(diào)整。收費(fèi)員應(yīng)熟悉各類收費(fèi)項(xiàng)目的價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)，如有疑問及時(shí)向財(cái)務(wù)主管咨詢。對(duì)于新增收費(fèi)項(xiàng)目或價(jià)格調(diào)整，應(yīng)及時(shí)更新收費(fèi)系統(tǒng)，并向患者做好解釋說明工作。4.退費(fèi)管理患者因特殊原因需要退費(fèi)的，應(yīng)到門診前臺(tái)提出申請(qǐng)，并提供相關(guān)證明材料。退費(fèi)管理員收到退費(fèi)申請(qǐng)后，應(yīng)認(rèn)真審核退費(fèi)原因和相關(guān)憑證，符合退費(fèi)條件的，填寫退費(fèi)審批表。退費(fèi)審批表經(jīng)相關(guān)科室負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)主管簽字審批后，方可辦理退費(fèi)手續(xù)。退費(fèi)管理員按照審批后的退費(fèi)金額，收回原收費(fèi)票據(jù)，并開具退費(fèi)票據(jù)。將退費(fèi)信息及時(shí)錄入門診信息系統(tǒng)和財(cái)務(wù)系統(tǒng)，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的一致性。四、票據(jù)管理1.票據(jù)種類門診使用的票據(jù)主要包括掛號(hào)票據(jù)、收費(fèi)票據(jù)、退費(fèi)票據(jù)等，均為財(cái)政部門統(tǒng)一監(jiān)制的正規(guī)票據(jù)。2.票據(jù)領(lǐng)購票據(jù)管理員根據(jù)門診業(yè)務(wù)需求，定期到醫(yī)院財(cái)務(wù)部門領(lǐng)購票據(jù)。領(lǐng)購票據(jù)時(shí)，應(yīng)填寫票據(jù)領(lǐng)購申請(qǐng)表，注明領(lǐng)購票據(jù)的種類、數(shù)量等信息，經(jīng)財(cái)務(wù)主管簽字審批后，到醫(yī)院財(cái)務(wù)部門辦理領(lǐng)購手續(xù)。認(rèn)真核對(duì)領(lǐng)購的票據(jù)數(shù)量、號(hào)碼等信息，確保票據(jù)的真實(shí)性和完整性。3.票據(jù)保管設(shè)立專門的票據(jù)保管專柜，確保票據(jù)存放安全。按照票據(jù)種類和號(hào)碼順序分類存放票據(jù)，便于查找和核對(duì)。票據(jù)保管專柜應(yīng)配備必要的安全設(shè)施，如防火、防盜、防潮等設(shè)備。定期對(duì)票據(jù)進(jìn)行盤點(diǎn)，確保票據(jù)數(shù)量準(zhǔn)確、賬目清晰。4.票據(jù)發(fā)放掛號(hào)收費(fèi)員、退費(fèi)管理員等使用票據(jù)人員，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需要到票據(jù)管理員處領(lǐng)取票據(jù)。票據(jù)管理員應(yīng)建立票據(jù)發(fā)放登記臺(tái)賬，詳細(xì)記錄票據(jù)領(lǐng)取時(shí)間、領(lǐng)取人、票據(jù)種類、數(shù)量、起止號(hào)碼等信息。領(lǐng)取票據(jù)人員應(yīng)在票據(jù)發(fā)放登記臺(tái)賬上簽字確認(rèn)，確保票據(jù)發(fā)放手續(xù)完備。5.票據(jù)開具掛號(hào)收費(fèi)員、退費(fèi)管理員等在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照票據(jù)使用規(guī)定開具票據(jù)。票據(jù)內(nèi)容應(yīng)填寫完整、準(zhǔn)確、清晰，包括患者姓名、收費(fèi)項(xiàng)目、金額、日期、票據(jù)號(hào)碼等信息。加蓋門診收費(fèi)專用章或財(cái)務(wù)專用章，確保票據(jù)印章齊全。開具票據(jù)后，應(yīng)及時(shí)將票據(jù)交給患者，并告知患者妥善保管。6.票據(jù)核銷票據(jù)管理員定期對(duì)已使用的票據(jù)進(jìn)行核銷，確保票據(jù)使用的真實(shí)性和合規(guī)性。核銷票據(jù)時(shí)，應(yīng)核對(duì)票據(jù)存根聯(lián)與記賬聯(lián)的一致性，包括票據(jù)號(hào)碼、金額、開具日期等信息。將已核銷的票據(jù)存根聯(lián)按照規(guī)定裝訂成冊(cè)，妥善保管，以備查驗(yàn)。定期向醫(yī)院財(cái)務(wù)部門報(bào)送票據(jù)核銷情況報(bào)表。五、現(xiàn)金管理1.現(xiàn)金收付原則嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，實(shí)行錢賬分管，出納人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。現(xiàn)金收付必須依據(jù)合法有效的原始憑證進(jìn)行，不得白條抵庫。收取現(xiàn)金時(shí)應(yīng)開具收款收據(jù)，并在收據(jù)上加蓋現(xiàn)金收訖章；支付現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)由領(lǐng)款人簽字確認(rèn)，確?，F(xiàn)金收付手續(xù)完備。2.現(xiàn)金繳存每日下班前，掛號(hào)收費(fèi)員應(yīng)將當(dāng)日收取的現(xiàn)金及時(shí)繳存銀行。填寫現(xiàn)金繳存單，注明繳存日期、繳存金額、繳存銀行等信息。將現(xiàn)金繳存單和現(xiàn)金一并交給出納人員，出納人員核對(duì)無誤后，在現(xiàn)金繳存單上簽字確認(rèn)，并及時(shí)送存銀行。出納人員應(yīng)及時(shí)登記現(xiàn)金日記賬，記錄現(xiàn)金繳存情況。3.現(xiàn)金盤點(diǎn)出納人員應(yīng)每日對(duì)庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)將現(xiàn)金日記賬余額與實(shí)際庫存現(xiàn)金進(jìn)行核對(duì)，如有差異應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)處理。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長(zhǎng)款或短款，應(yīng)及時(shí)報(bào)告財(cái)務(wù)主管，并按照規(guī)定進(jìn)行處理。每月末，財(cái)務(wù)主管應(yīng)組織對(duì)庫存現(xiàn)金進(jìn)行全面盤點(diǎn)，并編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表，作為財(cái)務(wù)報(bào)表的附件。4.現(xiàn)金限額管理根據(jù)門診業(yè)務(wù)需要，核定合理的現(xiàn)金庫存限額。庫存現(xiàn)金限額一般按照不超過35天日常零星開支所需現(xiàn)金確定。超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)繳存銀行，不得坐支現(xiàn)金。六、醫(yī)保結(jié)算管理1.醫(yī)保政策執(zhí)行醫(yī)保結(jié)算員應(yīng)熟悉國(guó)家和地方醫(yī)保政策，嚴(yán)格按照醫(yī)保規(guī)定辦理醫(yī)保患者的費(fèi)用結(jié)算業(yè)務(wù)。及時(shí)關(guān)注醫(yī)保政策變化，確保門診醫(yī)保結(jié)算工作符合最新政策要求。2.醫(yī)保信息核對(duì)在醫(yī)?；颊呔驮\時(shí)，醫(yī)保結(jié)算員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)患者的醫(yī)保身份信息，包括醫(yī)?？ㄌ?hào)、身份證號(hào)碼等，確保信息準(zhǔn)確無誤。核對(duì)患者就醫(yī)記錄，包括就診科室、診斷結(jié)果、治療項(xiàng)目等，確保醫(yī)保報(bào)銷范圍符合規(guī)定。3.醫(yī)保費(fèi)用結(jié)算醫(yī)?；颊呔驮\結(jié)束后進(jìn)行費(fèi)用結(jié)算時(shí)，醫(yī)保結(jié)算員應(yīng)按照醫(yī)保結(jié)算流程，準(zhǔn)確計(jì)算醫(yī)保報(bào)銷金額和患者自付金額。使用醫(yī)保結(jié)算系統(tǒng)進(jìn)行費(fèi)用結(jié)算操作，上傳結(jié)算數(shù)據(jù)至醫(yī)保部門。與醫(yī)保部門保持密切溝通，及時(shí)處理醫(yī)保結(jié)算過程中出現(xiàn)的問題，如數(shù)據(jù)傳輸錯(cuò)誤、報(bào)銷比例不符等。4.醫(yī)保資金管理財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)門診醫(yī)保資金的管理和核算工作，定期核對(duì)醫(yī)保資金收支情況。按照醫(yī)保部門規(guī)定的時(shí)間和方式，及時(shí)與醫(yī)保部門進(jìn)行醫(yī)保資金的清算和對(duì)賬工作。確保醫(yī)保資金的安全、準(zhǔn)確，防止醫(yī)保資金流失。七、財(cái)務(wù)報(bào)表與分析1.財(cái)務(wù)報(bào)表編制門診前臺(tái)財(cái)務(wù)人員應(yīng)按照財(cái)務(wù)制度和醫(yī)院財(cái)務(wù)部門要求，定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表。財(cái)務(wù)報(bào)表包括日?qǐng)?bào)表、月報(bào)表、季報(bào)表和年報(bào)表等，主要內(nèi)容有掛號(hào)收費(fèi)情況、退費(fèi)情況、現(xiàn)金收支情況、醫(yī)保結(jié)算情況等。報(bào)表編制應(yīng)做到數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、報(bào)送及時(shí)，報(bào)表編制完成后，經(jīng)財(cái)務(wù)主管審核簽字后報(bào)送醫(yī)院財(cái)務(wù)部門。2.財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)主管應(yīng)定期對(duì)門診前臺(tái)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，為門診管理層提供決策支持。分析內(nèi)容包括收入情況分析、成本費(fèi)用分析、資金流動(dòng)分析以、醫(yī)保結(jié)算分析等。通過財(cái)務(wù)分析，發(fā)現(xiàn)門診財(cái)務(wù)工作中存在的問題和潛在風(fēng)險(xiǎn)，提出改進(jìn)措施和建議，促進(jìn)門診財(cái)務(wù)管理水平的提高。八、財(cái)務(wù)監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督建立健全門診前臺(tái)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和制約。財(cái)務(wù)主管定期對(duì)財(cái)務(wù)工作進(jìn)行自查，檢查財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、票據(jù)管理、現(xiàn)金管理等方面的工作。發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改