PAGE網(wǎng)銀盾保管財務(wù)制度一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司網(wǎng)銀盾的保管、使用和管理，確保公司資金安全，防范財務(wù)風險，保障公司財務(wù)活動的正常開展。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機構(gòu)涉及網(wǎng)銀盾操作的所有財務(wù)人員及相關(guān)業(yè)務(wù)人員。（三）基本原則1.安全性原則：確保網(wǎng)銀盾的存儲、使用過程安全可靠，防止網(wǎng)銀盾丟失、被盜用或未經(jīng)授權(quán)的使用。2.職責分離原則：明確網(wǎng)銀盾保管、使用、審批等環(huán)節(jié)的職責，實行不相容崗位相互分離，避免單人操作可能帶來的風險。3.合規(guī)性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部的財務(wù)管理制度，規(guī)范網(wǎng)銀盾的管理和使用。二、網(wǎng)銀盾的保管（一）保管人員職責1.專人專管：指定專人負責網(wǎng)銀盾的保管，保管人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和責任心，熟悉財務(wù)操作流程，且無不良信用記錄。2.日常保管：保管人員應(yīng)將網(wǎng)銀盾妥善存放在安全可靠的地方，如專用保險柜或帶鎖的抽屜內(nèi)，并確保存放環(huán)境干燥、通風，防止網(wǎng)銀盾受潮、損壞。3.定期檢查：保管人員應(yīng)定期對網(wǎng)銀盾進行檢查，包括外觀是否完好、密碼是否泄露等，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時報告并采取相應(yīng)措施。（二）保管場所要求1.安全設(shè)施：保管網(wǎng)銀盾的場所應(yīng)具備必要的安全設(shè)施，如監(jiān)控設(shè)備、防盜報警裝置等，以保障網(wǎng)銀盾的安全。2.限制訪問：非保管人員未經(jīng)授權(quán)不得進入保管場所，保管場所應(yīng)保持相對獨立，避免無關(guān)人員接觸網(wǎng)銀盾。（三）網(wǎng)銀盾密碼管理1.密碼設(shè)置：網(wǎng)銀盾密碼應(yīng)設(shè)置為強度較高的組合，包含字母、數(shù)字和特殊字符，長度不少于規(guī)定位數(shù)。密碼應(yīng)定期更換，更換周期不得超過[X]個月。2.密碼保管：保管人員應(yīng)妥善保管網(wǎng)銀盾密碼，不得將密碼告知他人。如因工作需要必須使用他人操作網(wǎng)銀盾時，應(yīng)通過特定的審批流程，并在操作完成后及時修改密碼。3.密碼記錄：密碼記錄應(yīng)采用加密方式存儲，如使用加密文件或密碼管理軟件，并確保記錄的安全性。禁止在非安全的介質(zhì)上記錄網(wǎng)銀盾密碼，如普通紙張等。三、網(wǎng)銀盾的使用（一）使用流程1.業(yè)務(wù)發(fā)起：各部門在進行涉及網(wǎng)銀支付的業(yè)務(wù)時，應(yīng)填寫相應(yīng)的業(yè)務(wù)申請表，詳細注明業(yè)務(wù)內(nèi)容、金額、收款方信息等，并按照公司內(nèi)部審批流程進行審批。2.審批通過：業(yè)務(wù)申請表經(jīng)各級審批人簽字批準后，提交至財務(wù)部門。財務(wù)人員對業(yè)務(wù)的真實性、合規(guī)性進行審核，確認無誤后準備進行網(wǎng)銀操作。3.網(wǎng)銀操作：財務(wù)人員使用保管的網(wǎng)銀盾進行支付操作時，應(yīng)嚴格按照銀行規(guī)定的操作流程進行。在操作過程中，要仔細核對業(yè)務(wù)信息與申請表一致，確保支付金額準確無誤。操作完成后，應(yīng)及時打印支付憑證，并與相關(guān)業(yè)務(wù)資料一同歸檔保存。（二）雙人操作1.操作要求：涉及網(wǎng)銀大額支付或重要資金交易時，必須實行雙人操作。即由兩名財務(wù)人員分別使用各自保管的網(wǎng)銀盾進行操作，一人負責錄入支付信息，另一人負責審核確認。2.身份驗證：雙人操作時，操作人員應(yīng)通過公司內(nèi)部的身份驗證系統(tǒng)進行身份識別，確保操作的合法性和準確性。在操作過程中，雙方應(yīng)密切配合，相互監(jiān)督，不得擅自離開操作現(xiàn)場。（三）特殊情況處理1.系統(tǒng)故障：在網(wǎng)銀操作過程中，如遇到系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)異常等情況，操作人員應(yīng)立即停止操作，并及時報告信息技術(shù)部門和財務(wù)負責人。在故障排除后，按照規(guī)定的流程重新進行操作，并確保數(shù)據(jù)的完整性和準確性。2.支付錯誤：如發(fā)現(xiàn)支付信息錯誤或操作失誤，操作人員應(yīng)立即采取措施進行糾正。對于已提交的支付指令，如尚未完成支付，應(yīng)及時聯(lián)系銀行進行撤銷或修改；如已完成支付，應(yīng)及時與收款方溝通，協(xié)商解決辦法，并向公司內(nèi)部相關(guān)部門報告。同時，要對錯誤原因進行調(diào)查分析，總結(jié)經(jīng)驗教訓，避免類似問題再次發(fā)生。四、網(wǎng)銀盾的交接（一）人員變動交接1.交接流程：當網(wǎng)銀盾保管人員因工作調(diào)動、離職等原因發(fā)生變動時，應(yīng)及時辦理交接手續(xù)。交接手續(xù)應(yīng)在財務(wù)負責人的監(jiān)督下進行，交接雙方應(yīng)認真核對網(wǎng)銀盾數(shù)量、密碼等信息，并在交接清單上簽字確認。2.交接清單：交接清單應(yīng)詳細記錄網(wǎng)銀盾的品牌、型號、數(shù)量、密碼等信息，以及交接日期、交接雙方姓名等內(nèi)容。交接清單一式兩份，交接雙方各執(zhí)一份，財務(wù)部門存檔一份。（二）臨時授權(quán)交接1.授權(quán)范圍：在保管人員因請假、出差等原因無法親自操作網(wǎng)銀盾時，可進行臨時授權(quán)交接。臨時授權(quán)交接應(yīng)明確授權(quán)期限、授權(quán)操作范圍等內(nèi)容，并經(jīng)財務(wù)負責人批準。2.授權(quán)方式：臨時授權(quán)交接可采用書面授權(quán)書或電子授權(quán)文件的方式進行。授權(quán)書或授權(quán)文件應(yīng)詳細注明授權(quán)事項、授權(quán)期限、被授權(quán)人信息等內(nèi)容，并由授權(quán)人簽字確認。被授權(quán)人在進行網(wǎng)銀操作時，應(yīng)嚴格按照授權(quán)范圍進行操作，并在操作完成后及時將相關(guān)情況報告授權(quán)人。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計監(jiān)督1.定期審計：公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對網(wǎng)銀盾的保管、使用和管理情況進行審計，檢查是否符合本制度及相關(guān)法律法規(guī)的要求。審計內(nèi)容包括網(wǎng)銀盾保管場所的安全性、操作流程的合規(guī)性、密碼管理的有效性等。2.問題整改：對于審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，審計部門應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。被審計部門應(yīng)按照整改意見認真落實整改措施，確保網(wǎng)銀盾管理工作規(guī)范、安全。（二）財務(wù)部門自查1.日常自查：財務(wù)部門應(yīng)定期組織對網(wǎng)銀盾管理情況進行自查，檢查內(nèi)容包括網(wǎng)銀盾保管人員的職責履行情況、操作流程的執(zhí)行情況、密碼管理的落實情況等。自查工作應(yīng)形成書面報告，記錄自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改措施。2.風險評估：財務(wù)部門應(yīng)定期對網(wǎng)銀盾管理過程中存在的風險進行評估，根據(jù)風險評估結(jié)果及時調(diào)整管理措施，降低風險發(fā)生的可能性。風險評估應(yīng)考慮內(nèi)外部環(huán)境變化、業(yè)務(wù)發(fā)展需求等因素，確保網(wǎng)銀盾管理工作適應(yīng)公司實際情況。六、培訓與教育（一）培訓內(nèi)容1.制度培訓：定期組織財務(wù)人員及相關(guān)業(yè)務(wù)人員學習本制度，使他們熟悉網(wǎng)銀盾保管、使用和管理的各項規(guī)定，明確各自的職責和操作流程。2.操作培訓：開展網(wǎng)銀操作技能培訓，包括銀行系統(tǒng)的操作界面、支付流程、常見問題處理等內(nèi)容，提高操作人員的業(yè)務(wù)水平和操作熟練度。3.安全培訓：加強安全意識培訓，教育員工如何防范網(wǎng)銀盾被盜用、密碼泄露等風險，提高員工的安全防范意識和應(yīng)急處理能力。（二）培訓方式1.集中培訓：定期組織集中培訓，邀請銀行專業(yè)人員或內(nèi)部專家進行授課，系統(tǒng)講解網(wǎng)銀盾管理和操作的相關(guān)知識和技能。2.在線學習：利用公司內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)平臺，提供網(wǎng)銀盾管理相關(guān)的在線學習資料，方便員工隨時進行學習和復習。3.案例分析：通過實際案例分析，讓員工了解網(wǎng)銀盾管理過程中可能出現(xiàn)的問題及應(yīng)對措施，增強員工的風險意識和實際操作能力。七、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.保管不當：包括網(wǎng)銀盾丟失、被盜用，未按規(guī)定存放保管場所，未定期檢查網(wǎng)銀盾等行為。2.使用違規(guī)：如未經(jīng)授權(quán)使用網(wǎng)銀盾，未按規(guī)定流程操作，雙人操作未嚴格執(zhí)行等行為。3.密碼管理不善：密碼設(shè)置不符合要求，未定期更換密碼，將密碼告知他人等行為。4.交接失誤：人員變動或臨時授權(quán)交接時，未按規(guī)定辦理交接手續(xù)，交接信息不準確等行為。（二）處理措施1.批評教育：對于初次違規(guī)且情節(jié)較輕的人員，給予批評教育，責令其立即改正違規(guī)行為，并記錄在個人檔案中。2.經(jīng)濟處罰：對于違規(guī)行為造成一定損失或影響的人員，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的經(jīng)濟處罰，處罰金額根據(jù)損失大小或影響程度確定。3.崗位調(diào)整：對于違規(guī)情節(jié)嚴重、屢教不改或給公司造成重大損失的人員，給予崗位調(diào)整，直至解除勞動合同。4.法律追究：對于違反法律法規(guī)的違規(guī)行為，公司將依法追究相關(guān)人員的法律責任。八