PAGE汽車(chē)售票員財(cái)務(wù)制度一、總則1.目的本財(cái)務(wù)制度旨在規(guī)范汽車(chē)售票員的財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，確保公司財(cái)務(wù)工作的準(zhǔn)確、及時(shí)、規(guī)范，保障公司的經(jīng)濟(jì)利益，為公司的穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)提供有力支持。2.適用范圍本制度適用于公司全體汽車(chē)售票員及相關(guān)財(cái)務(wù)工作人員。3.基本原則合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)財(cái)務(wù)制度，確保公司財(cái)務(wù)活動(dòng)合法合規(guī)。準(zhǔn)確性原則：財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)記錄準(zhǔn)確、賬目清晰，如實(shí)反映公司財(cái)務(wù)狀況。及時(shí)性原則：及時(shí)辦理各項(xiàng)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)，按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，不得拖延。保密性原則：財(cái)務(wù)人員應(yīng)對(duì)公司財(cái)務(wù)信息嚴(yán)格保密，不得泄露給無(wú)關(guān)人員。二、售票收入管理1.售票流程規(guī)范售票員應(yīng)在規(guī)定的售票窗口進(jìn)行售票工作，不得擅自離崗或委托他人代售票。售票時(shí)要認(rèn)真核對(duì)乘客信息，確保車(chē)票信息準(zhǔn)確無(wú)誤，包括車(chē)次、座位號(hào)、票價(jià)等。按照公司規(guī)定的票價(jià)標(biāo)準(zhǔn)售票，不得擅自提高或降低票價(jià)。2.現(xiàn)金收款管理收取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)使用驗(yàn)鈔設(shè)備仔細(xì)辨別真?zhèn)?，如發(fā)現(xiàn)假鈔，應(yīng)立即沒(méi)收，并及時(shí)報(bào)告上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。每日售票結(jié)束后，售票員應(yīng)及時(shí)將現(xiàn)金繳存公司指定的銀行賬戶，不得坐支現(xiàn)金。繳存現(xiàn)金時(shí)，要填寫(xiě)現(xiàn)金繳存單，注明繳存金額、車(chē)次等信息?，F(xiàn)金繳存單應(yīng)妥善保管，以備日后查詢核對(duì)。3.電子支付管理積極推廣電子支付方式，如微信支付、支付寶支付等。引導(dǎo)乘客使用電子支付購(gòu)票，提高售票效率。對(duì)于電子支付的款項(xiàng)，售票員應(yīng)及時(shí)核對(duì)到賬情況。如發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)及時(shí)與支付平臺(tái)聯(lián)系，查明原因，并向財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)告。定期將電子支付的交易記錄與財(cái)務(wù)賬目進(jìn)行核對(duì)，確保數(shù)據(jù)一致。三、車(chē)票結(jié)算與核對(duì)1.車(chē)票結(jié)算周期公司按照[具體結(jié)算周期]進(jìn)行車(chē)票結(jié)算。售票員應(yīng)在每個(gè)結(jié)算周期結(jié)束后，及時(shí)整理本周期內(nèi)的售票數(shù)據(jù)，與財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行結(jié)算核對(duì)。2.結(jié)算數(shù)據(jù)提交售票員應(yīng)填寫(xiě)詳細(xì)的售票結(jié)算報(bào)表，包括車(chē)次、日期、售票金額、現(xiàn)金繳存金額、電子支付金額等信息。報(bào)表應(yīng)確保數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。將售票結(jié)算報(bào)表及相關(guān)原始憑證（如車(chē)票存根、現(xiàn)金繳存單、電子支付交易記錄等）一并提交給財(cái)務(wù)部門(mén)。3.財(cái)務(wù)核對(duì)流程財(cái)務(wù)部門(mén)收到售票員提交的結(jié)算數(shù)據(jù)后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行核對(duì)。核對(duì)內(nèi)容包括售票金額與實(shí)際收款金額是否一致、車(chē)票存根與結(jié)算報(bào)表信息是否相符等。如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不一致或存在疑問(wèn)，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與售票員溝通核實(shí)。售票員應(yīng)積極配合，提供相關(guān)解釋和證明材料。經(jīng)核對(duì)無(wú)誤后，財(cái)務(wù)部門(mén)與售票員辦理結(jié)算手續(xù)，確認(rèn)本結(jié)算周期的售票收入情況。四、備用金管理1.備用金領(lǐng)取為保證售票工作的正常開(kāi)展，公司為售票員配備一定金額的備用金。備用金的領(lǐng)取應(yīng)填寫(xiě)備用金申請(qǐng)表，注明領(lǐng)取金額、用途等信息。經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批后，售票員到財(cái)務(wù)部門(mén)領(lǐng)取備用金。備用金應(yīng)專(zhuān)款專(zhuān)用，不得挪作他用。2.備用金使用范圍備用金主要用于找零、購(gòu)買(mǎi)車(chē)票相關(guān)辦公用品（如票據(jù)、印油等）等與售票工作直接相關(guān)的支出。不得使用備用金進(jìn)行個(gè)人消費(fèi)或其他無(wú)關(guān)支出。3.備用金保管與盤(pán)點(diǎn)售票員應(yīng)妥善保管備用金，確保資金安全。備用金應(yīng)存放在專(zhuān)門(mén)的現(xiàn)金箱內(nèi)，并上鎖保管。公司定期對(duì)售票員的備用金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)間為[具體盤(pán)點(diǎn)時(shí)間]。盤(pán)點(diǎn)時(shí)，售票員應(yīng)在場(chǎng)，共同核對(duì)備用金金額與賬目記錄是否一致。如發(fā)現(xiàn)備用金短缺或盈余，應(yīng)及時(shí)查明原因。屬于正常業(yè)務(wù)原因?qū)е碌模瑧?yīng)調(diào)整賬目；屬于個(gè)人原因?qū)е碌?，?yīng)追究相關(guān)人員責(zé)任。五、報(bào)銷(xiāo)管理1.報(bào)銷(xiāo)范圍與售票工作相關(guān)的辦公用品費(fèi)用，如票據(jù)、印油、計(jì)算器等。因工作需要發(fā)生的交通費(fèi)用，如公交卡充值、出租車(chē)費(fèi)用（需注明事由）等。經(jīng)公司批準(zhǔn)的培訓(xùn)費(fèi)用、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)費(fèi)用等。2.報(bào)銷(xiāo)流程售票員發(fā)生費(fèi)用支出后，應(yīng)及時(shí)收集相關(guān)發(fā)票或收據(jù)，并填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單。報(bào)銷(xiāo)單應(yīng)注明費(fèi)用明細(xì)、金額、事由等信息。將費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單及相關(guān)憑證提交給上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。領(lǐng)導(dǎo)審批通過(guò)后，再提交給財(cái)務(wù)部門(mén)審核。財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)報(bào)銷(xiāo)憑證的真實(shí)性、合法性、完整性進(jìn)行審核。審核無(wú)誤后，予以報(bào)銷(xiāo)。3.報(bào)銷(xiāo)時(shí)間限制售票員應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生后的[具體報(bào)銷(xiāo)期限]內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，逾期不予受理（特殊情況除外，需經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)）。六、財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告1.售票日?qǐng)?bào)表售票員每日工作結(jié)束后，應(yīng)填寫(xiě)售票日?qǐng)?bào)表，詳細(xì)記錄當(dāng)日的售票情況，包括車(chē)次、售票張數(shù)、售票金額、現(xiàn)金收入、電子支付收入等信息。售票日?qǐng)?bào)表應(yīng)于次日上午[具體提交時(shí)間]前提交給財(cái)務(wù)部門(mén)，以便財(cái)務(wù)部門(mén)及時(shí)掌握售票動(dòng)態(tài)。2.財(cái)務(wù)月報(bào)表財(cái)務(wù)部門(mén)每月根據(jù)售票員提交的結(jié)算數(shù)據(jù)及其他財(cái)務(wù)信息，編制財(cái)務(wù)月報(bào)表。財(cái)務(wù)月報(bào)表應(yīng)反映公司當(dāng)月的售票收入、成本費(fèi)用、利潤(rùn)等財(cái)務(wù)狀況。財(cái)務(wù)月報(bào)表應(yīng)在每月結(jié)束后的[具體編制時(shí)間]內(nèi)完成，并提交給公司管理層及相關(guān)部門(mén)，為公司決策提供依據(jù)。3.財(cái)務(wù)分析報(bào)告財(cái)務(wù)部門(mén)定期撰寫(xiě)財(cái)務(wù)分析報(bào)告，對(duì)公司的售票業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析評(píng)估。分析報(bào)告應(yīng)包括售票收入趨勢(shì)、成本費(fèi)用分析、利潤(rùn)情況、存在問(wèn)題及建議等內(nèi)容。財(cái)務(wù)分析報(bào)告應(yīng)提交給公司管理層，為公司制定經(jīng)營(yíng)策略、優(yōu)化財(cái)務(wù)管理提供參考。七、財(cái)務(wù)監(jiān)督與審計(jì)1.內(nèi)部監(jiān)督公司建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)監(jiān)督機(jī)制，財(cái)務(wù)部門(mén)定期對(duì)售票員的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行檢查監(jiān)督。檢查內(nèi)容包括售票收入的準(zhǔn)確性、備用金的管理、報(bào)銷(xiāo)憑證的合規(guī)性等。售票員應(yīng)積極配合內(nèi)部監(jiān)督檢查工作，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)整改落實(shí)。2.審計(jì)要求公司定期或不定期對(duì)售票業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)范圍包括財(cái)務(wù)收支、票務(wù)管理、備用金使用等方面。審計(jì)部門(mén)應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)和建議。售票員及相關(guān)部門(mén)應(yīng)按照審計(jì)報(bào)告要求進(jìn)行整改，確保公司財(cái)務(wù)工作規(guī)范有序。八、違規(guī)處理1.違規(guī)行為界定售票員如有以下違規(guī)行為，將視為違反財(cái)務(wù)制度：擅自提高或降低票價(jià)售票。坐支現(xiàn)金。挪用備用金。虛報(bào)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)。泄露公司財(cái)務(wù)信息。不按時(shí)提交售票結(jié)算報(bào)表或財(cái)務(wù)報(bào)表。其他違反財(cái)務(wù)制度的行為。2.處理措施對(duì)于首次違規(guī)且情節(jié)較輕的售票員，公司將給予警告處分，并要求其立即整改。對(duì)于多次違規(guī)或情節(jié)嚴(yán)重的售票員，公司將視情況給予罰款、降職、辭退等處理措施，并追究相關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。如違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，違規(guī)人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。九、附則1.制度解釋權(quán)本財(cái)務(wù)制度由公司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)解釋。如有未盡