全鏈條檢視制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國企業(yè)法》《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》《中華人民共和國數(shù)據(jù)安全法》等相關(guān)國家法律法規(guī)，參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及行業(yè)最佳實(shí)踐，結(jié)合集團(tuán)母公司關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)經(jīng)營的相關(guān)規(guī)定，同時(shí)滿足公司加強(qiáng)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防控、規(guī)范業(yè)務(wù)流程、提升治理效能的內(nèi)部需求，制定本制度。制度旨在通過全鏈條檢視機(jī)制，實(shí)現(xiàn)專項(xiàng)管理工作的系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化、精細(xì)化，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資產(chǎn)安全、業(yè)務(wù)合規(guī)及可持續(xù)發(fā)展。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋公司所有業(yè)務(wù)場景，包括但不限于采購、招標(biāo)、財(cái)務(wù)審批、項(xiàng)目建設(shè)、數(shù)據(jù)管理、安全生產(chǎn)等專項(xiàng)領(lǐng)域，以及相關(guān)的外部合作、內(nèi)部決策等環(huán)節(jié)。所有涉及專項(xiàng)管理活動(dòng)的組織和個(gè)人均須嚴(yán)格遵守本制度規(guī)定，確保各項(xiàng)管理要求有效落地。第三條本制度中下列術(shù)語含義如下：（一）“XX專項(xiàng)管理”指公司針對(duì)特定領(lǐng)域（如采購、財(cái)務(wù)、數(shù)據(jù)等）所建立的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制、監(jiān)督和改進(jìn)的系統(tǒng)性管理活動(dòng)，包括政策制定、流程設(shè)計(jì)、執(zhí)行監(jiān)督、考核評(píng)價(jià)等全流程管理。（二）“XX風(fēng)險(xiǎn)”指在XX專項(xiàng)管理范圍內(nèi)可能引發(fā)損失、中斷、聲譽(yù)損害或合規(guī)處罰的潛在不確定因素，包括但不限于操作風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、信息安全風(fēng)險(xiǎn)等。（三）“XX合規(guī)”指公司及員工在XX專項(xiàng)管理范圍內(nèi)所有業(yè)務(wù)活動(dòng)、決策行為均符合國家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則、內(nèi)部制度及合同約定，并持續(xù)滿足監(jiān)管要求的狀態(tài)。第四條XX專項(xiàng)管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋：確保所有專項(xiàng)管理領(lǐng)域、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、組織層級(jí)均納入管控范圍，不留管理盲區(qū)。（二）責(zé)任到人：明確各層級(jí)、各崗位的專項(xiàng)管理職責(zé)，建立責(zé)任追究機(jī)制。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向：聚焦重大風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，優(yōu)先配置資源，實(shí)施差異化管控措施。（四）持續(xù)改進(jìn)：定期評(píng)估專項(xiàng)管理有效性，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化動(dòng)態(tài)優(yōu)化管理體系。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人為本公司XX專項(xiàng)管理的第一責(zé)任人，對(duì)專項(xiàng)管理工作的全面性、合規(guī)性負(fù)最終責(zé)任；分管相關(guān)業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、督促落實(shí)專項(xiàng)管理制度。第六條公司設(shè)立XX專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），作為專項(xiàng)管理的決策與統(tǒng)籌機(jī)構(gòu)，成員由公司主要負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)及各專項(xiàng)領(lǐng)域牽頭部門負(fù)責(zé)人組成。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職責(zé)：（一）審議XX專項(xiàng)管理制度及重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案；（二）協(xié)調(diào)跨部門、跨單位的專項(xiàng)管理協(xié)同工作；（三）監(jiān)督專項(xiàng)管理工作的執(zhí)行情況，定期評(píng)估成效；（四）對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事件作出決策，授權(quán)啟動(dòng)應(yīng)急響應(yīng)。第七條領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室（暫設(shè)在[牽頭部門名稱]），負(fù)責(zé)日常管理事務(wù)，包括制度制定、風(fēng)險(xiǎn)匯總、信息通報(bào)、考核支持等，確保領(lǐng)導(dǎo)小組決議有效落地。第八條XX專項(xiàng)管理職責(zé)按層級(jí)劃分為三類主體：（一）牽頭部門：負(fù)責(zé)本專項(xiàng)領(lǐng)域的統(tǒng)籌規(guī)劃，包括制度制定與修訂、風(fēng)險(xiǎn)清單編制、流程優(yōu)化、培訓(xùn)宣貫、考核組織等。牽頭部門對(duì)專項(xiàng)管理工作的整體有效性負(fù)責(zé)。（二）專責(zé)部門：負(fù)責(zé)本專項(xiàng)領(lǐng)域的合規(guī)審核、技術(shù)支持、風(fēng)險(xiǎn)處置，如采購部門的供應(yīng)商資質(zhì)審核，財(cái)務(wù)部門的資金權(quán)限校驗(yàn)，安全部門的隱患排查等。專責(zé)部門對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性、規(guī)范性負(fù)監(jiān)督責(zé)任。（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位：負(fù)責(zé)本領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)管理要求的落地執(zhí)行，包括日常操作合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)自查、問題上報(bào)等。業(yè)務(wù)部門/下屬單位對(duì)管理責(zé)任的落實(shí)情況直接負(fù)責(zé)。第九條各級(jí)管理人員職責(zé)如下：（一）管理層：審批重大決策及風(fēng)險(xiǎn)處置方案，提供資源保障，定期參與專項(xiàng)管理評(píng)審。（二）中層干部：組織本部門專項(xiàng)管理培訓(xùn)，監(jiān)督流程執(zhí)行，及時(shí)糾正違規(guī)行為。（三）基層執(zhí)行崗：嚴(yán)格遵守操作規(guī)范，主動(dòng)識(shí)別并上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)隱患，簽署崗位合規(guī)承諾書。第十條基層執(zhí)行崗須履行以下合規(guī)操作責(zé)任：（一）熟知本崗位職責(zé)的合規(guī)要求，按要求開展業(yè)務(wù)操作；（二）對(duì)業(yè)務(wù)過程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)保持警惕，必要時(shí)啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程；（三）發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為或潛在風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，立即向?qū)Ｘ?zé)部門或牽頭部門報(bào)告；（四）每年簽署合規(guī)承諾書，承諾遵守制度規(guī)定并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十一條采購領(lǐng)域管控要求：采購活動(dòng)須嚴(yán)格遵循“計(jì)劃內(nèi)、流程明、標(biāo)準(zhǔn)全”原則，包括但不限于供應(yīng)商盡職調(diào)查、招標(biāo)投標(biāo)規(guī)范、合同簽訂審核、履約驗(yàn)收等環(huán)節(jié)。具體要求如下：（一）供應(yīng)商準(zhǔn)入須通過“一票否決”機(jī)制，禁止向關(guān)聯(lián)方或存在利益輸送的供應(yīng)商采購；（二）招標(biāo)流程須確保程序合法、過程透明，嚴(yán)禁泄露標(biāo)底或操縱評(píng)標(biāo)結(jié)果；（三）采購合同簽訂前須由專責(zé)部門審核權(quán)限、條款及價(jià)格合理性，重大合同需領(lǐng)導(dǎo)小組審批。第十二條財(cái)務(wù)領(lǐng)域管控要求：財(cái)務(wù)活動(dòng)須嚴(yán)格執(zhí)行“分級(jí)授權(quán)、賬實(shí)相符、閉環(huán)監(jiān)管”原則，包括資金審批、稅務(wù)申報(bào)、成本核算等環(huán)節(jié)。具體要求如下：（一）資金審批權(quán)限須明確至崗位層級(jí)，大額支出需經(jīng)雙人復(fù)核；（二）稅務(wù)申報(bào)須確保發(fā)票合規(guī)、稅種準(zhǔn)確，嚴(yán)禁虛開發(fā)票或逃避稅款；（三）定期開展資金盤點(diǎn)與賬務(wù)核對(duì)，對(duì)異常波動(dòng)須啟動(dòng)專項(xiàng)核查。第十三條項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)域管控要求：項(xiàng)目建設(shè)須遵循“審批先行、過程監(jiān)管、驗(yàn)收閉環(huán)”原則，包括立項(xiàng)、設(shè)計(jì)、施工、驗(yàn)收等環(huán)節(jié)。具體要求如下：（一）項(xiàng)目立項(xiàng)須論證必要性及風(fēng)險(xiǎn)可控性，禁止盲目舉債擴(kuò)張；（二）施工過程須嚴(yán)格履行安全報(bào)備、質(zhì)量檢查，嚴(yán)禁偷工減料或違規(guī)分包；（三）項(xiàng)目驗(yàn)收須同步完成資產(chǎn)登記與責(zé)任交接，確?？勺匪莨芾?。第十四條數(shù)據(jù)管理領(lǐng)域管控要求：數(shù)據(jù)活動(dòng)須遵循“最小必要、分級(jí)授權(quán)、全程監(jiān)控”原則，包括數(shù)據(jù)采集、存儲(chǔ)、傳輸、銷毀等環(huán)節(jié)。具體要求如下：（一）數(shù)據(jù)采集須明確用途范圍，禁止過度收集或非法獲取個(gè)人數(shù)據(jù)；（二）數(shù)據(jù)存儲(chǔ)須采用加密存儲(chǔ)，訪問權(quán)限嚴(yán)格分級(jí)，禁止非授權(quán)調(diào)閱；（三）數(shù)據(jù)銷毀須確保不可恢復(fù)，并記錄銷毀過程備查。第十五條安全生產(chǎn)領(lǐng)域管控要求：安全生產(chǎn)須遵循“預(yù)防為主、源頭治理、應(yīng)急處置”原則，包括風(fēng)險(xiǎn)排查、隱患整改、應(yīng)急演練等環(huán)節(jié)。具體要求如下：（一）定期開展安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)作業(yè)須制定專項(xiàng)管控方案；（二）安全隱患須建立臺(tái)賬并限期整改，禁止帶病運(yùn)行設(shè)備設(shè)施；（三）每年至少組織一次應(yīng)急演練，確保人員熟悉處置流程。第十六條合規(guī)審查領(lǐng)域管控要求：所有重大決策、對(duì)外合作、合同簽訂前須開展合規(guī)審查，審查通過后方可實(shí)施。具體要求如下：（一）審查內(nèi)容覆蓋合法性、合理性、安全性等維度，重點(diǎn)關(guān)注利益沖突、信息披露等；（二）審查結(jié)論分為“通過”“整改后通過”“不通過”三類，禁止繞過審查流程；（三）審查記錄須存檔備查，專責(zé)部門定期抽查審查質(zhì)量。第十七條風(fēng)險(xiǎn)防控領(lǐng)域管控要求：風(fēng)險(xiǎn)防控須建立“識(shí)別-評(píng)估-應(yīng)對(duì)-反饋”閉環(huán)機(jī)制，重點(diǎn)覆蓋以下場景：（一）業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)：禁止擅自變更審批流程或權(quán)限，所有異常操作須記錄并上報(bào)；（二）外部合作風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)第三方合作方須開展盡職調(diào)查，禁止與存在法律風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)合作；（三）輿情風(fēng)險(xiǎn)：建立輿情監(jiān)測機(jī)制，對(duì)負(fù)面信息須及時(shí)響應(yīng)并上報(bào)處置方案。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十八條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：牽頭部門每年至少組織一次專項(xiàng)管理制度評(píng)審，根據(jù)以下因素啟動(dòng)修訂：（一）國家法律法規(guī)或行業(yè)準(zhǔn)則調(diào)整；（二）公司業(yè)務(wù)范圍或組織架構(gòu)變化；（三）重大風(fēng)險(xiǎn)事件暴露出制度漏洞；修訂后的制度須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過后發(fā)布，并同步開展宣貫培訓(xùn)。第十九條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：（一）牽頭部門每季度牽頭開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，形成風(fēng)險(xiǎn)清單；（二）專責(zé)部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)清單進(jìn)行分級(jí)評(píng)估，發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等級(jí)（分為“高”“中”“低”三級(jí)）；（三）高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警須在發(fā)布后24小時(shí)內(nèi)通知相關(guān)單位，并抄送領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。第二十條合規(guī)審查機(jī)制：合規(guī)審查嵌入以下關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)：（一）業(yè)務(wù)決策前：重大投資、并購等決策須提交合規(guī)審查報(bào)告；（二）合同簽訂前：所有合同須由專責(zé)部門審核合規(guī)性，重大合同需領(lǐng)導(dǎo)小組審批；（三）項(xiàng)目啟動(dòng)前：新項(xiàng)目須同步完成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，嚴(yán)禁未經(jīng)審查實(shí)施。第二十一條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門/下屬單位自行處置，處置結(jié)果須報(bào)專責(zé)部門備案；（二）重大風(fēng)險(xiǎn)由領(lǐng)導(dǎo)小組牽頭啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，涉及跨部門協(xié)同的須明確牽頭單位；（三）風(fēng)險(xiǎn)處置過程中須全程記錄，處置完成后提交報(bào)告，由領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室審核銷號(hào)。第二十二條責(zé)任追究機(jī)制：（一）違規(guī)情形分為“一般違規(guī)”“重大違規(guī)”“嚴(yán)重違規(guī)”三級(jí)，對(duì)應(yīng)不同處罰標(biāo)準(zhǔn)；（二）處罰措施包括：通報(bào)批評(píng)、經(jīng)濟(jì)處罰、崗位調(diào)整、紀(jì)律處分等，聯(lián)動(dòng)績效考核；（三）對(duì)負(fù)有責(zé)任的管理人員，須啟動(dòng)問責(zé)程序，追究管理責(zé)任。第二十三條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：（一）領(lǐng)導(dǎo)小組每年至少開展一次專項(xiàng)管理有效性評(píng)估，形成評(píng)估報(bào)告；（二）評(píng)估內(nèi)容包括制度覆蓋率、執(zhí)行率、風(fēng)險(xiǎn)控制成效等指標(biāo)；（三）評(píng)估結(jié)果用于優(yōu)化制度流程，低效環(huán)節(jié)須啟動(dòng)流程再造。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十四條組織保障：公司主要負(fù)責(zé)人每年至少聽取一次專項(xiàng)管理匯報(bào)，分管領(lǐng)導(dǎo)每月組織一次跨部門協(xié)調(diào)會(huì)，確保管理要求穿透至基層。第二十五條考核激勵(lì)機(jī)制：（一）專項(xiàng)合規(guī)情況納入部門年度考核，考核權(quán)重不低于20%；（二）個(gè)人考核結(jié)果與績效獎(jiǎng)金、評(píng)優(yōu)評(píng)先直接掛鉤，優(yōu)秀案例予以表彰；（三）連續(xù)兩年考核不合格的部門負(fù)責(zé)人，須調(diào)整崗位或降級(jí)處理。第二十六條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）管理層每年參與一次專項(xiàng)管理履職培訓(xùn)，重點(diǎn)學(xué)習(xí)政策法規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；（二）一線員工每月參與一次操作規(guī)范培訓(xùn)，培訓(xùn)后須通過考核；（三）制作專項(xiàng)合規(guī)手冊(cè)，發(fā)放至所有員工，定期更新內(nèi)容。第二十七條信息化支撐：（一）開發(fā)XX專項(xiàng)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)流程線上化、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控；（二）系統(tǒng)自動(dòng)校驗(yàn)操作合規(guī)性，異常操作須人工復(fù)核；（三）系統(tǒng)數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)、安全等系統(tǒng)對(duì)接，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享。第二十八條文化建設(shè)：（一）發(fā)布《XX專項(xiàng)合規(guī)手冊(cè)》，明確行為紅線與舉報(bào)渠道；（二）組織全員簽署合規(guī)承諾書，承諾遵守制度并承擔(dān)責(zé)任；（三）設(shè)立合規(guī)榮譽(yù)榜，定期宣傳先進(jìn)典型，營造正向?qū)?。第二十九條報(bào)告制度：（一）風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告：重大風(fēng)險(xiǎn)須在2小時(shí)內(nèi)上報(bào)至領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，同時(shí)抄送專責(zé)部門