PAGE衛(wèi)生院票據(jù)領(lǐng)取制度一、總則1.目的為加強(qiáng)衛(wèi)生院票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)領(lǐng)取流程，保障財(cái)務(wù)收支的準(zhǔn)確性和合法性，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于衛(wèi)生院內(nèi)涉及票據(jù)領(lǐng)取、使用、保管等相關(guān)工作的所有部門和人員。3.基本原則嚴(yán)格遵守國家有關(guān)票據(jù)管理的法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保票據(jù)使用合法合規(guī)。明確職責(zé)，規(guī)范流程，保障票據(jù)領(lǐng)取、使用和保管的安全與準(zhǔn)確。堅(jiān)持財(cái)務(wù)公開、透明，便于監(jiān)督和審計(jì)。二、票據(jù)種類及用途1.醫(yī)療收費(fèi)票據(jù)用途：用于向患者收取醫(yī)療服務(wù)費(fèi)用，包括掛號費(fèi)、檢查費(fèi)、治療費(fèi)、藥費(fèi)等各類醫(yī)療項(xiàng)目收費(fèi)。適用范圍：門診、住院等所有醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)場景。2.財(cái)政票據(jù)用途：根據(jù)財(cái)政部門規(guī)定，用于特定財(cái)政資金收支業(yè)務(wù)，如財(cái)政補(bǔ)助收入、專項(xiàng)資金收入等相關(guān)業(yè)務(wù)的收款憑證。適用范圍：符合財(cái)政資金收支規(guī)定的各類業(yè)務(wù)。3.其他票據(jù)用途：如內(nèi)部往來結(jié)算票據(jù)等，用于衛(wèi)生院內(nèi)部各部門之間的資金往來結(jié)算。適用范圍：僅限于衛(wèi)生院內(nèi)部部門之間的經(jīng)濟(jì)往來業(yè)務(wù)。三、票據(jù)領(lǐng)取流程1.領(lǐng)取申請各部門需要領(lǐng)取票據(jù)時(shí)，應(yīng)提前填寫《票據(jù)領(lǐng)取申請表》。申請表應(yīng)詳細(xì)注明領(lǐng)取票據(jù)的種類、數(shù)量、預(yù)計(jì)使用期限等信息。部門負(fù)責(zé)人對申請表進(jìn)行審核簽字，確保申請內(nèi)容真實(shí)、合理。2.審批流程將填寫完整的《票據(jù)領(lǐng)取申請表》提交至財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)人員對申請進(jìn)行初步審核，檢查申請信息是否準(zhǔn)確、完整，申請票據(jù)的數(shù)量與部門業(yè)務(wù)量是否匹配等。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)審核情況進(jìn)行審批。對于常規(guī)業(yè)務(wù)的票據(jù)領(lǐng)取申請，如門診收費(fèi)票據(jù)領(lǐng)取，可授權(quán)財(cái)務(wù)人員直接審批；對于涉及金額較大、特殊業(yè)務(wù)或首次領(lǐng)取某類票據(jù)的申請，需報(bào)衛(wèi)生院分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.票據(jù)領(lǐng)取經(jīng)審批通過后，申請人憑審批后的《票據(jù)領(lǐng)取申請表》到財(cái)務(wù)票據(jù)管理崗位領(lǐng)取票據(jù)。財(cái)務(wù)票據(jù)管理人員與申請人當(dāng)面核對票據(jù)種類、數(shù)量，并在《票據(jù)領(lǐng)取登記表》上雙方簽字確認(rèn)。登記表應(yīng)記錄票據(jù)領(lǐng)取日期、票據(jù)號碼區(qū)間、領(lǐng)取人姓名、部門等詳細(xì)信息。四、票據(jù)使用規(guī)范1.開具要求醫(yī)療收費(fèi)票據(jù)必須按照物價(jià)部門核定的收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)確開具。填寫內(nèi)容應(yīng)完整、清晰，包括患者姓名、性別、年齡、收費(fèi)項(xiàng)目、金額、日期等信息。財(cái)政票據(jù)和其他票據(jù)應(yīng)按照規(guī)定的用途和格式開具，確保內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、合法。開具票據(jù)時(shí)應(yīng)使用藍(lán)黑墨水或碳素墨水書寫，不得使用圓珠筆、鉛筆等易褪色的筆填寫。在開具票據(jù)過程中，如發(fā)生填寫錯(cuò)誤，應(yīng)在原票據(jù)上注明“作廢”字樣，并完整保存各聯(lián)次，不得擅自銷毀。重新開具正確的票據(jù)，并在備注欄注明原票據(jù)作廢原因及重新開具的票據(jù)號碼。2.使用范圍各類票據(jù)必須嚴(yán)格按照規(guī)定的適用范圍使用，不得混用、串用。醫(yī)療收費(fèi)票據(jù)只能用于醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)，財(cái)政票據(jù)只能用于規(guī)定的財(cái)政資金收支業(yè)務(wù)，其他票據(jù)只能用于內(nèi)部往來結(jié)算等相應(yīng)業(yè)務(wù)。嚴(yán)禁超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)使用票據(jù)，嚴(yán)禁虛開、代開票據(jù)等違規(guī)行為。3.票據(jù)保管各部門領(lǐng)取票據(jù)后，應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)保管。保管人員應(yīng)具備責(zé)任心強(qiáng)、熟悉財(cái)務(wù)票據(jù)管理規(guī)定等條件。票據(jù)應(yīng)存放在安全、干燥、通風(fēng)的地方，防止票據(jù)受潮、發(fā)霉、丟失或被盜。同時(shí)，應(yīng)配備必要的保險(xiǎn)柜等保管設(shè)備。已開具的票據(jù)存根聯(lián)和作廢票據(jù)應(yīng)按照順序整理存放，保存期限按照國家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)檔案管理規(guī)定執(zhí)行。一般情況下，醫(yī)療收費(fèi)票據(jù)存根聯(lián)保存期限為5年，財(cái)政票據(jù)和其他票據(jù)按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。五、票據(jù)繳銷與核銷1.繳銷規(guī)定當(dāng)票據(jù)使用完畢或不再使用時(shí)，各部門應(yīng)及時(shí)將剩余票據(jù)及已開具票據(jù)的存根聯(lián)交回財(cái)務(wù)部門進(jìn)行繳銷。繳銷票據(jù)時(shí)，應(yīng)填寫《票據(jù)繳銷申請表》，注明繳銷票據(jù)的種類、數(shù)量、起止號碼、使用情況等信息。財(cái)務(wù)人員對繳銷票據(jù)進(jìn)行核對，檢查票據(jù)是否完整、連續(xù)，開具金額與收款金額是否一致等。經(jīng)核對無誤后，財(cái)務(wù)人員在《票據(jù)繳銷申請表》上簽字確認(rèn)，并將繳銷的票據(jù)進(jìn)行妥善保管。2.核銷流程財(cái)務(wù)部門定期對繳銷的票據(jù)進(jìn)行核銷。核銷時(shí)，應(yīng)按照票據(jù)號碼順序逐張核對存根聯(lián)與相關(guān)記賬憑證、收款記錄等，確保票據(jù)使用的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。對于核銷過程中發(fā)現(xiàn)的問題，如票據(jù)丟失、開具錯(cuò)誤未按規(guī)定處理等，應(yīng)及時(shí)查明原因，并按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。處理結(jié)果應(yīng)記錄在案，作為財(cái)務(wù)檔案的一部分保存。核銷完成后，財(cái)務(wù)人員應(yīng)編制《票據(jù)核銷報(bào)告》，總結(jié)票據(jù)使用、繳銷及核銷情況，報(bào)告應(yīng)提交給財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及衛(wèi)生院領(lǐng)導(dǎo)審閱。六、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對各部門票據(jù)領(lǐng)取、使用和保管情況進(jìn)行檢查。檢查內(nèi)容包括票據(jù)是否按規(guī)定領(lǐng)取、使用范圍是否正確、填寫是否規(guī)范、保管是否安全等。審計(jì)部門應(yīng)不定期對票據(jù)管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，審查票據(jù)管理制度的執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)收支的合規(guī)性等。對于發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.外部監(jiān)督接受財(cái)政、稅務(wù)等相關(guān)部門的監(jiān)督檢查。積極配合相關(guān)部門的工作，如實(shí)提供票據(jù)管理資料，對于檢查中提出的問題，應(yīng)及時(shí)整改并反饋整改結(jié)果。衛(wèi)生院應(yīng)主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督，設(shè)立舉報(bào)電話和郵箱，接受患者及社會(huì)公眾對票據(jù)使用等方面的投訴和舉報(bào)。對于舉報(bào)事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，并依法依規(guī)處理。七、責(zé)任追究1.違規(guī)行為界定凡違反本制度規(guī)定，有下列行為之一的，視為違規(guī)行為：未按規(guī)定申請領(lǐng)取票據(jù)，擅自領(lǐng)取或多領(lǐng)票據(jù)的。超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)使用票據(jù)，虛開、代開票據(jù)的。票據(jù)填寫不規(guī)范，內(nèi)容虛假或不完整的。未妥善保管票據(jù)，導(dǎo)致票據(jù)丟失、損壞或被盜的。未按規(guī)定及時(shí)繳銷票據(jù)，拖延或隱瞞票據(jù)使用情況的。2.責(zé)任追究措施對于違規(guī)行為，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的責(zé)任追究。情節(jié)較輕的，給予批評教育、責(zé)令整改等處理；情節(jié)嚴(yán)重的，按照衛(wèi)生院相關(guān)規(guī)定給予警告、罰款、降職、撤職等處分；構(gòu)成違法犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。因違規(guī)行為給衛(wèi)生院造成經(jīng)濟(jì)損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。賠償金額根據(jù)損失情況和責(zé)任大小確定。