PAGE衛(wèi)生院會計采購制度一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范衛(wèi)生院會計采購行為，加強采購管理，確保采購活動合法、合規(guī)、透明、高效，保障衛(wèi)生院醫(yī)療業(yè)務(wù)的正常開展，提高資金使用效益，維護(hù)衛(wèi)生院及相關(guān)利益方的合法權(quán)益。2.適用范圍本制度適用于衛(wèi)生院內(nèi)所有采購活動，包括但不限于醫(yī)療設(shè)備、藥品、醫(yī)用耗材、辦公用品、后勤物資等的采購。3.基本原則合法性原則：采購活動必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求，確保采購行為合法合規(guī)。公開透明原則：采購信息應(yīng)公開透明，采購過程應(yīng)接受內(nèi)部和外部監(jiān)督，保障各方知情權(quán)。公平競爭原則：營造公平競爭的市場環(huán)境，鼓勵符合條件的供應(yīng)商參與競爭，確保采購質(zhì)量和價格合理。效益原則：在保證采購質(zhì)量的前提下，追求采購成本的合理性和資金使用效益的最大化。誠實守信原則：采購各方應(yīng)誠實守信，履行各自的權(quán)利和義務(wù)，不得欺詐、隱瞞或不正當(dāng)競爭。二、采購組織與職責(zé)1.采購決策機構(gòu)衛(wèi)生院采購領(lǐng)導(dǎo)小組：由衛(wèi)生院領(lǐng)導(dǎo)班子成員、相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人等組成。負(fù)責(zé)審議采購計劃、采購預(yù)算、重大采購項目等，對采購活動進(jìn)行宏觀決策和指導(dǎo)。職責(zé)：研究制定采購政策和戰(zhàn)略，確保采購活動符合衛(wèi)生院發(fā)展規(guī)劃和目標(biāo)。審批采購計劃和預(yù)算，確保采購項目的必要性和可行性。監(jiān)督采購過程，協(xié)調(diào)解決采購中的重大問題。對采購結(jié)果進(jìn)行審核和決策。2.采購執(zhí)行部門采購部門：負(fù)責(zé)具體采購業(yè)務(wù)的實施，包括采購需求調(diào)研、供應(yīng)商選擇、采購合同簽訂、采購項目執(zhí)行等工作。職責(zé)：根據(jù)各部門需求，編制采購計劃和預(yù)算，報采購領(lǐng)導(dǎo)小組審批。開展市場調(diào)研，收集供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商庫，組織供應(yīng)商資格審查和評估。按照規(guī)定的采購方式和程序，組織采購活動，與供應(yīng)商進(jìn)行商務(wù)談判，簽訂采購合同。負(fù)責(zé)采購項目的執(zhí)行和協(xié)調(diào)，跟蹤采購進(jìn)度，確保按時、按質(zhì)、按量完成采購任務(wù)。建立采購檔案，妥善保管采購文件和資料，包括采購申請、采購合同、驗收報告等。3.財務(wù)部門職責(zé)：參與采購預(yù)算的編制和審核，提供財務(wù)專業(yè)意見。負(fù)責(zé)采購資金的核算和支付管理，按照合同約定及時支付貨款。對采購活動進(jìn)行財務(wù)監(jiān)督，審核采購成本和費用的合理性，確保資金使用合規(guī)。定期對采購資金使用情況進(jìn)行分析和報告，為采購決策提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持。4.驗收部門職責(zé)：制定驗收標(biāo)準(zhǔn)和流程，組織對采購物資和服務(wù)進(jìn)行驗收。對驗收過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時與采購部門和供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，督促整改。出具驗收報告，作為支付貨款和資產(chǎn)入賬的依據(jù)。三、采購預(yù)算管理1.預(yù)算編制采購部門應(yīng)根據(jù)衛(wèi)生院年度工作計劃、業(yè)務(wù)發(fā)展需求和資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)，會同各相關(guān)部門編制采購預(yù)算。采購預(yù)算應(yīng)明確采購項目名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)算金額、資金來源等內(nèi)容，并按照規(guī)定的格式和要求進(jìn)行編制。采購預(yù)算編制應(yīng)充分考慮市場價格波動、業(yè)務(wù)變化等因素，確保預(yù)算的科學(xué)性和合理性。2.預(yù)算審批采購預(yù)算編制完成后，應(yīng)報采購領(lǐng)導(dǎo)小組審批。采購領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)根據(jù)衛(wèi)生院實際情況和發(fā)展戰(zhàn)略，對采購預(yù)算進(jìn)行審核和調(diào)整，確保預(yù)算與衛(wèi)生院整體規(guī)劃相適應(yīng)。經(jīng)審批后的采購預(yù)算應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，不得隨意調(diào)整。如因特殊原因需要調(diào)整采購預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定的程序重新申報和審批。3.預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控采購部門應(yīng)按照批準(zhǔn)的采購預(yù)算組織采購活動，嚴(yán)格控制采購成本，確保采購資金不超預(yù)算。財務(wù)部門應(yīng)加強對采購預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控，定期對采購資金使用情況進(jìn)行核對和分析，及時發(fā)現(xiàn)和糾正預(yù)算執(zhí)行中的問題。采購領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)定期對采購預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評估，對執(zhí)行不力的部門進(jìn)行督促和整改。四、采購方式1.公開招標(biāo)適用范圍：達(dá)到國家規(guī)定公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的采購項目，應(yīng)采用公開招標(biāo)方式進(jìn)行采購。程序：采購部門發(fā)布招標(biāo)公告，邀請潛在供應(yīng)商參與投標(biāo)。對投標(biāo)人進(jìn)行資格審查，確定符合要求的投標(biāo)人名單。組織開標(biāo)、評標(biāo)和定標(biāo)，確定中標(biāo)供應(yīng)商。發(fā)布中標(biāo)公告，并向中標(biāo)供應(yīng)商發(fā)出中標(biāo)通知書。2.邀請招標(biāo)適用范圍：具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購的。采用公開招標(biāo)方式的費用占政府采購項目總價值的比例過大的。程序：采購部門從供應(yīng)商庫中選擇符合條件的供應(yīng)商，發(fā)出投標(biāo)邀請書。對被邀請的供應(yīng)商進(jìn)行資格審查，確定符合要求的供應(yīng)商名單。組織開標(biāo)、評標(biāo)和定標(biāo)，確定中標(biāo)供應(yīng)商。發(fā)布中標(biāo)公告，并向中標(biāo)供應(yīng)商發(fā)出中標(biāo)通知書。3.競爭性談判適用范圍：招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的。技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的。采用招標(biāo)所需時間不能滿足用戶緊急需要得。不能事先計算出價格總額的。程序：采購部門成立談判小組，制定談判文件。發(fā)布談判公告，邀請符合條件的供應(yīng)商參加談判。談判小組與供應(yīng)商進(jìn)行談判，確定談判結(jié)果。發(fā)布成交公告，并向成交供應(yīng)商發(fā)出成交通知書。4.單一來源采購適用范圍：只能從唯一供應(yīng)商處采購的。發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的。必須保證原有采購項目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的。程序：采購部門填寫單一來源采購申請表，說明采購理由和擬采購的貨物或服務(wù)的名稱、數(shù)量、金額等。報采購領(lǐng)導(dǎo)小組審批，采購領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)組織相關(guān)部門和專家進(jìn)行論證，確保單一來源采購的合理性。采購部門與單一供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)商，簽訂采購合同。5.詢價適用范圍：采購的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價格變化幅度小的采購項目。程序：采購部門成立詢價小組，制定詢價文件。向不少于三家的供應(yīng)商發(fā)出詢價通知書，要求其在規(guī)定時間內(nèi)報價。詢價小組對供應(yīng)商的報價進(jìn)行比較和評估，確定成交供應(yīng)商。發(fā)布成交公告，并向成交供應(yīng)商發(fā)出成交通知書。五、采購流程1.采購申請各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求，填寫采購申請表，詳細(xì)說明采購項目名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)算金額、用途等內(nèi)容，并提交相關(guān)證明材料。采購申請表應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報采購部門。2.采購審批采購部門收到采購申請表后，對采購項目的必要性、合規(guī)性、預(yù)算合理性等進(jìn)行審核。對于重大采購項目或超出采購部門審批權(quán)限的項目，采購部門應(yīng)報采購領(lǐng)導(dǎo)小組審批。經(jīng)審批后的采購申請表作為采購活動的依據(jù)。3.采購實施采購部門根據(jù)采購審批結(jié)果，按照規(guī)定的采購方式組織采購活動。在采購過程中，采購部門應(yīng)與供應(yīng)商保持密切溝通，確保采購項目順利進(jìn)行。采購部門應(yīng)按照合同約定，及時向供應(yīng)商支付貨款。4.驗收采購物資和服務(wù)到貨后，采購部門應(yīng)通知驗收部門進(jìn)行驗收。驗收部門按照驗收標(biāo)準(zhǔn)和流程，對采購物資和服務(wù)的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格型號等進(jìn)行驗收。驗收合格的，驗收部門出具驗收報告；驗收不合格的，驗收部門應(yīng)及時與采購部門和供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，要求供應(yīng)商限期整改或退換貨物。5.付款財務(wù)部門根據(jù)驗收報告和采購合同，審核無誤后辦理付款手續(xù)。付款方式應(yīng)按照合同約定執(zhí)行，確保資金支付安全、及時。6.采購檔案管理采購部門應(yīng)建立采購檔案，妥善保管采購過程中形成的各類文件和資料，包括采購申請、采購合同、驗收報告、發(fā)票等。采購檔案應(yīng)按照規(guī)定的期限進(jìn)行保存，以備查閱和審計。六、供應(yīng)商管理1.供應(yīng)商選擇與評估采購部門應(yīng)通過多種渠道收集供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商庫。對申請進(jìn)入供應(yīng)商庫的供應(yīng)商進(jìn)行資格審查，包括營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證、生產(chǎn)經(jīng)營許可證、產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證、業(yè)績信譽等方面的審查。定期對供應(yīng)商進(jìn)行評估，評估內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、價格、交貨期、售后服務(wù)、合同履行情況等。根據(jù)評估結(jié)果，對供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，對于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予優(yōu)先合作機會，對于不符合要求的供應(yīng)商及時淘汰。2.供應(yīng)商考核與激勵建立供應(yīng)商考核機制定期對供應(yīng)商的供貨質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等進(jìn)行考核，考核結(jié)果與供應(yīng)商的合作機會、貨款支付等掛鉤。對表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予適當(dāng)?shù)莫剟?，如增加采購份額、優(yōu)先支付貨款、提供培訓(xùn)和技術(shù)支持等；對表現(xiàn)不佳的供應(yīng)商進(jìn)行警告、限期整改或暫停合作等處理。3.供應(yīng)商關(guān)系維護(hù)采購部門應(yīng)與供應(yīng)商保持良好的溝通與合作關(guān)系，及時了解供應(yīng)商的生產(chǎn)經(jīng)營情況和市場動態(tài)，協(xié)調(diào)解決合作中出現(xiàn)的問題。定期組織供應(yīng)商座談會，聽取供應(yīng)商的意見和建議，共同探討改進(jìn)采購工作的措施和方法。加強對供應(yīng)商的培訓(xùn)和指導(dǎo)，幫助供應(yīng)商提高產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)水平，共同促進(jìn)衛(wèi)生院采購工作的順利開展。七、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督衛(wèi)生院內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對采購活動進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查采購程序是否合規(guī)、采購合同是否履行、采購資金使用是否合理等。采購部門應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督機制，加強對采購人員的管理和監(jiān)督，防止采購過程中的違規(guī)行為。各部門應(yīng)積極配合內(nèi)部監(jiān)督工作，如實提供相關(guān)資料和信息。2.外部監(jiān)督接受財政、審計、紀(jì)檢監(jiān)察等部門的監(jiān)督檢查，按照要求及時提供采購相關(guān)資料和信息。主動接受社會監(jiān)督，對采購活動中的違法違規(guī)行為，及時向社會公開披露，并依法依規(guī)進(jìn)行處理。八、責(zé)任追究1.對于在采購活動中違反本制度規(guī)定的單位和個人，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括批評教育、警告、罰款、停職檢查、解除勞動合同等