我國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系：現(xiàn)狀、問(wèn)題與優(yōu)化路徑探究一、引言1.1研究背景與意義在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的壯闊版圖中，中小企業(yè)是不可或缺的重要力量，對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)、就業(yè)創(chuàng)造等方面發(fā)揮著關(guān)鍵作用，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占據(jù)著舉足輕重的地位。國(guó)家統(tǒng)計(jì)局和工業(yè)和信息化部的調(diào)研研究表明，中小企業(yè)數(shù)量在企業(yè)總數(shù)中占比九成以上，與地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)緊密相連。從經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)貢獻(xiàn)來(lái)看，中小工業(yè)企業(yè)發(fā)展與地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間的相關(guān)系數(shù)達(dá)到了0.83，呈現(xiàn)出較強(qiáng)的正相關(guān)性，中小工業(yè)企業(yè)營(yíng)業(yè)收入每增長(zhǎng)1%，能夠拉動(dòng)地區(qū)生產(chǎn)總值增長(zhǎng)0.13%。省級(jí)層面，中小企業(yè)數(shù)量、營(yíng)業(yè)收入、從業(yè)人員3個(gè)指標(biāo)每增長(zhǎng)1%，本省GDP將分別增長(zhǎng)0.12%、0.14%和0.24%；地級(jí)市層面，小微企業(yè)數(shù)量每增長(zhǎng)1000個(gè)，本市GDP將增加1.43%。中小企業(yè)已然成為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要推動(dòng)力，憑借數(shù)量眾多、經(jīng)營(yíng)靈活的特點(diǎn)，對(duì)市場(chǎng)變化能夠快速做出反應(yīng)，源源不斷地為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)輸送動(dòng)力。中小企業(yè)還是創(chuàng)新的重要源泉，在技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品研發(fā)等領(lǐng)域展現(xiàn)出強(qiáng)大的活力。許多改變行業(yè)格局的重大技術(shù)創(chuàng)新都源自中小企業(yè)，有力地促進(jìn)了我國(guó)的產(chǎn)業(yè)升級(jí)和轉(zhuǎn)型。在提供就業(yè)機(jī)會(huì)方面，中小企業(yè)同樣表現(xiàn)卓越，是吸納就業(yè)的重要渠道，為包括大學(xué)生在內(nèi)的各類人群提供了廣泛的就業(yè)崗位，為社會(huì)穩(wěn)定做出了積極貢獻(xiàn)。中小企業(yè)還能滿足個(gè)性化需求，憑借規(guī)模小的優(yōu)勢(shì)，能夠敏銳捕捉市場(chǎng)變化，快速調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略，滿足消費(fèi)者多樣化的需求。同時(shí)，中小企業(yè)的蓬勃發(fā)展促進(jìn)了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，激發(fā)了大企業(yè)的創(chuàng)新活力，推動(dòng)整個(gè)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的提升，進(jìn)而帶動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)。盡管中小企業(yè)作用巨大，但長(zhǎng)期以來(lái)，融資難問(wèn)題如同一座難以逾越的大山，嚴(yán)重制約著其發(fā)展壯大。從企業(yè)自身角度分析，中小企業(yè)規(guī)模普遍偏小，信用水平較低，經(jīng)營(yíng)較為靈活但競(jìng)爭(zhēng)力較弱，抗風(fēng)險(xiǎn)能力不足，靠自身經(jīng)營(yíng)和造血難以實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展，對(duì)外部融資需求迫切。然而，其自身劣勢(shì)使其在尋求銀行貸款時(shí)困難重重，多數(shù)科技型中小企業(yè)更是難以找到擔(dān)保，轉(zhuǎn)而通過(guò)小額貸款、民間借貸融資，這無(wú)疑進(jìn)一步增加了風(fēng)險(xiǎn)，使得融資難題如影隨形。在金融機(jī)構(gòu)方面，金融機(jī)構(gòu)的特性決定了其更傾向于“錦上添花”，而不是“雪中送炭”。它們更愿意向規(guī)模大、信用水平高、資金實(shí)力雄厚的大中企業(yè)投放貸款，對(duì)規(guī)模小、信用水平低、資金力量薄弱的中小企業(yè)提供融資支持時(shí)則較為謹(jǐn)慎。中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度往往不夠健全，金融機(jī)構(gòu)難以通過(guò)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確判斷其償債能力，向中小企業(yè)投放貸款面臨風(fēng)險(xiǎn)大、成本高而收益小的問(wèn)題。在無(wú)外力介入的情況下，從理性角度出發(fā)，金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)提供融資缺乏積極性。從我國(guó)擔(dān)保體系現(xiàn)狀來(lái)看，經(jīng)過(guò)二十多年的發(fā)展，雖已形成一定規(guī)模，但仍然不夠健全。存在擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模偏小，提供擔(dān)保的能力有限；金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和收益不對(duì)等；再擔(dān)保機(jī)制不完善等問(wèn)題。擔(dān)保行業(yè)體系的不健全，在一定程度上抑制了中小企業(yè)尋求擔(dān)保的積極性，使得中小企業(yè)融資難問(wèn)題愈發(fā)嚴(yán)峻。在此背景下，政策性融資擔(dān)保體系應(yīng)運(yùn)而生，成為解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題的關(guān)鍵舉措，對(duì)中小企業(yè)的發(fā)展和我國(guó)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長(zhǎng)具有重要意義。政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過(guò)為中小企業(yè)提供信用擔(dān)保，幫助中小企業(yè)跨越融資門檻，獲得金融機(jī)構(gòu)的貸款支持，直接提高了中小企業(yè)的信貸進(jìn)入“信用資格”，降低了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，從而達(dá)到成功融資的目的。這不僅解決了中小企業(yè)融資難的窘迫，還推動(dòng)了整個(gè)社會(huì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。政策性融資擔(dān)保還具有經(jīng)濟(jì)杠桿的作用，能夠通過(guò)促進(jìn)信貸的擴(kuò)張來(lái)間接產(chǎn)生外部效益。通過(guò)為中小企業(yè)提供融資擔(dān)保支持，能夠激發(fā)中小企業(yè)的發(fā)展活力，推動(dòng)其擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、加大創(chuàng)新投入，進(jìn)而帶動(dòng)上下游產(chǎn)業(yè)的協(xié)同發(fā)展，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的良性循環(huán)。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，尤其是在新冠肺炎疫情進(jìn)入常態(tài)化防控以后，穩(wěn)住中小企業(yè)對(duì)實(shí)現(xiàn)“六?！薄傲€(wěn)”的目標(biāo)任務(wù)至關(guān)重要，政策性融資擔(dān)保體系的建設(shè)和完善顯得尤為迫切。因此，深入研究我國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。1.2國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀在國(guó)外，中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系的研究由來(lái)已久，并且成果頗豐。從體系的構(gòu)建來(lái)看，學(xué)者們普遍認(rèn)為完善的政策性融資擔(dān)保體系應(yīng)涵蓋明確的法律保障、合理的資金來(lái)源與風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制等要素。美國(guó)通過(guò)《小企業(yè)法》《中小企業(yè)投資法》等法律法規(guī)，為中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系奠定了堅(jiān)實(shí)的法律基礎(chǔ)，確保體系在規(guī)范的框架內(nèi)運(yùn)行，這為中小企業(yè)的融資活動(dòng)提供了穩(wěn)定的法律預(yù)期。日本的中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系以信用保證協(xié)會(huì)和中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)為核心，形成了獨(dú)特的雙層擔(dān)保結(jié)構(gòu)。信用保證協(xié)會(huì)為中小企業(yè)提供直接擔(dān)保，中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)則為信用保證協(xié)會(huì)提供再保險(xiǎn)，這種結(jié)構(gòu)有效分散了風(fēng)險(xiǎn)，提高了擔(dān)保體系的穩(wěn)定性。在運(yùn)行機(jī)制方面，國(guó)外學(xué)者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制和評(píng)估給予了高度關(guān)注。通過(guò)建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，如信用評(píng)分模型、違約概率模型等，對(duì)中小企業(yè)的信用狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行精準(zhǔn)評(píng)估，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。在擔(dān)保費(fèi)率的設(shè)定上，也充分考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，采用差異化的定價(jià)策略，確保擔(dān)保機(jī)構(gòu)在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)能夠?qū)崿F(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。一些國(guó)家還注重?fù)?dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)的合作機(jī)制，通過(guò)合理的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例和信息共享機(jī)制，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貸款的信心，提高融資擔(dān)保的效率。國(guó)內(nèi)對(duì)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系的研究，在借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)國(guó)情展開了深入探討。在體系建設(shè)方面，眾多學(xué)者強(qiáng)調(diào)政府在政策性融資擔(dān)保體系中的主導(dǎo)作用，認(rèn)為政府應(yīng)加大資金投入，完善政策支持，引導(dǎo)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供更多優(yōu)質(zhì)的融資擔(dān)保服務(wù)。有學(xué)者指出，我國(guó)應(yīng)建立多層次的政策性融資擔(dān)保體系，包括國(guó)家級(jí)、省級(jí)和地市級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，形成相互協(xié)作、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的格局。國(guó)家級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以發(fā)揮宏觀調(diào)控和引領(lǐng)作用，省級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)的資源整合和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，地市級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)則專注于為本地中小企業(yè)提供貼身服務(wù)。在運(yùn)行效果方面，國(guó)內(nèi)研究通過(guò)大量的實(shí)證分析，揭示了中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系對(duì)中小企業(yè)融資的顯著促進(jìn)作用。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的介入降低了中小企業(yè)的融資門檻，提高了融資成功率，為中小企業(yè)的發(fā)展提供了有力的資金支持。一些研究也指出了當(dāng)前體系運(yùn)行中存在的問(wèn)題，如擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力有限、再擔(dān)保機(jī)制不完善、擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)的合作不夠順暢等，這些問(wèn)題制約了擔(dān)保體系作用的充分發(fā)揮?，F(xiàn)有研究在中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系方面取得了豐碩的成果，但仍存在一定的不足。在理論研究上，對(duì)政策性融資擔(dān)保體系的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)和社會(huì)效應(yīng)的綜合分析還不夠深入，未能全面揭示其在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)、增加就業(yè)等方面的深層次作用。在實(shí)踐研究中，針對(duì)不同地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和中小企業(yè)特點(diǎn)的差異化研究相對(duì)缺乏，提出的政策建議普適性有余而針對(duì)性不足，難以滿足各地區(qū)中小企業(yè)多樣化的融資擔(dān)保需求。本文將在現(xiàn)有研究的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步深入剖析我國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系。運(yùn)用定性與定量相結(jié)合的方法，全面分析體系的運(yùn)行機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)控制、政策效果等方面。同時(shí)，注重不同地區(qū)的差異，通過(guò)典型案例分析和區(qū)域比較研究，提出更具針對(duì)性和可操作性的政策建議，為完善我國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系提供有益的參考。1.3研究方法與創(chuàng)新點(diǎn)本文綜合運(yùn)用多種研究方法，力求全面、深入地剖析我國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系。文獻(xiàn)研究法是基礎(chǔ)，通過(guò)廣泛查閱國(guó)內(nèi)外相關(guān)文獻(xiàn)，涵蓋學(xué)術(shù)期刊、研究報(bào)告、政策文件等，梳理了中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系的理論基礎(chǔ)、發(fā)展歷程以及研究現(xiàn)狀，為后續(xù)研究提供了堅(jiān)實(shí)的理論支撐。從國(guó)外的經(jīng)典理論研究到國(guó)內(nèi)結(jié)合本土實(shí)踐的探索，都進(jìn)行了細(xì)致的分析，了解了不同國(guó)家和地區(qū)在該領(lǐng)域的成功經(jīng)驗(yàn)與失敗教訓(xùn)，明確了當(dāng)前研究的熱點(diǎn)與空白，為研究方向的確定提供了重要參考。案例分析法也是重要的研究手段，本文選取具有代表性的地區(qū)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為案例，如上海、安徽等地的政策性融資擔(dān)保實(shí)踐，以及部分知名擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)情況。深入分析這些案例，從實(shí)際操作層面揭示了中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系在運(yùn)行過(guò)程中的成效與問(wèn)題。通過(guò)對(duì)上海中小微企業(yè)政策性融資擔(dān)?；鸬陌咐治?，了解其在完善銀擔(dān)合作平臺(tái)、拓展合作渠道等方面的創(chuàng)新舉措以及取得的實(shí)際效果，包括合作銀行范圍的擴(kuò)大、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例的調(diào)整等，以及這些舉措如何促進(jìn)了當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的融資。在分析安徽的案例時(shí)，探討了其獨(dú)特的擔(dān)保模式，以及在推動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和解決中小企業(yè)融資難題方面的作用。定量分析法則用于對(duì)收集到的數(shù)據(jù)進(jìn)行量化分析，如中小企業(yè)的融資規(guī)模、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保金額、代償率等數(shù)據(jù)。通過(guò)構(gòu)建數(shù)學(xué)模型，運(yùn)用統(tǒng)計(jì)分析方法，準(zhǔn)確評(píng)估了中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系的運(yùn)行效果。運(yùn)用回歸分析研究擔(dān)保金額與中小企業(yè)融資規(guī)模之間的關(guān)系，明確了擔(dān)保體系對(duì)中小企業(yè)融資的促進(jìn)作用程度。通過(guò)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償率的分析，評(píng)估了擔(dān)保體系面臨的風(fēng)險(xiǎn)水平，為風(fēng)險(xiǎn)控制和政策調(diào)整提供了數(shù)據(jù)依據(jù)。本文的創(chuàng)新點(diǎn)主要體現(xiàn)在研究視角和研究?jī)?nèi)容上。從研究視角來(lái)看，突破了以往單一從體系構(gòu)建或運(yùn)行機(jī)制角度研究的局限，將二者有機(jī)結(jié)合。在探討體系構(gòu)建時(shí)，充分考慮運(yùn)行機(jī)制的需求；在分析運(yùn)行機(jī)制時(shí)，以完善體系構(gòu)建為目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)了對(duì)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系的全方位、系統(tǒng)性研究。這種視角能夠更全面地把握體系的本質(zhì)和運(yùn)行規(guī)律，發(fā)現(xiàn)以往研究中被忽視的問(wèn)題和潛在聯(lián)系。在研究?jī)?nèi)容上，本文注重對(duì)不同地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和中小企業(yè)特點(diǎn)的差異化研究。針對(duì)東部、中部、西部不同地區(qū)，分析其經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、中小企業(yè)規(guī)模和發(fā)展階段等差異，提出了更具針對(duì)性的政策建議。在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的東部地區(qū)，中小企業(yè)創(chuàng)新能力較強(qiáng)，融資需求側(cè)重于技術(shù)研發(fā)和市場(chǎng)拓展，政策建議側(cè)重于加大對(duì)創(chuàng)新型中小企業(yè)的擔(dān)保支持力度，引導(dǎo)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)合作，為中小企業(yè)提供多元化的融資渠道。在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的西部地區(qū)，中小企業(yè)基礎(chǔ)相對(duì)薄弱，政策建議則強(qiáng)調(diào)政府加大資金投入，建立區(qū)域擔(dān)保基金，降低中小企業(yè)的擔(dān)保門檻和成本，促進(jìn)當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的發(fā)展壯大。二、我國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系概述2.1中小企業(yè)融資困境剖析中小企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)體系中占據(jù)重要地位，然而，其融資困境卻由來(lái)已久，嚴(yán)重制約著企業(yè)的發(fā)展與壯大。從融資需求的角度來(lái)看，中小企業(yè)的資金需求呈現(xiàn)出“短、小、頻、急”的特點(diǎn)。它們往往需要在短時(shí)間內(nèi)獲得資金以滿足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的迫切需求，資金規(guī)模相對(duì)較小，但需求頻率較高。在采購(gòu)原材料時(shí)，可能需要及時(shí)獲得一筆資金來(lái)支付貨款，以保證生產(chǎn)的連續(xù)性；在拓展市場(chǎng)、推出新產(chǎn)品時(shí)，也需要快速獲得資金支持，抓住市場(chǎng)機(jī)遇。這些需求特點(diǎn)使得中小企業(yè)在融資過(guò)程中面臨諸多挑戰(zhàn)。在融資渠道方面，中小企業(yè)可選擇的渠道相對(duì)有限。內(nèi)部融資主要依賴企業(yè)自身的留存收益和折舊，然而，由于中小企業(yè)盈利能力相對(duì)較弱，留存收益有限，內(nèi)部融資難以滿足其發(fā)展需求。外部融資中，股權(quán)融資對(duì)于大多數(shù)中小企業(yè)來(lái)說(shuō)門檻過(guò)高。中小企業(yè)規(guī)模較小，發(fā)展前景存在較大不確定性，難以滿足資本市場(chǎng)對(duì)企業(yè)規(guī)模、盈利能力、治理結(jié)構(gòu)等方面的嚴(yán)格要求，通過(guò)發(fā)行股票上市融資的難度極大。債券融資同樣面臨困境，我國(guó)債券市場(chǎng)發(fā)展相對(duì)滯后，對(duì)發(fā)行債券的企業(yè)資質(zhì)要求較高，中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)較低，難以在債券市場(chǎng)上獲得融資機(jī)會(huì)。銀行貸款本應(yīng)是中小企業(yè)融資的重要渠道，但實(shí)際情況卻不容樂(lè)觀。中小企業(yè)在申請(qǐng)銀行貸款時(shí)，面臨著諸多障礙。貸款門檻高是首要問(wèn)題，銀行出于風(fēng)險(xiǎn)控制的考慮，通常要求企業(yè)提供充足的抵押物或優(yōu)質(zhì)的擔(dān)保。中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模小，固定資產(chǎn)有限，難以提供符合銀行要求的抵押物。在尋求擔(dān)保時(shí)，由于中小企業(yè)信用水平較低，也難以找到愿意為其提供擔(dān)保的機(jī)構(gòu)或個(gè)人。貸款手續(xù)繁瑣也是一大困擾。銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的審批程序復(fù)雜，需要企業(yè)提供大量的資料，包括財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)合同、信用記錄等。中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度往往不夠健全，提供完整、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)資料存在困難。審批過(guò)程涉及多個(gè)部門和環(huán)節(jié)，耗時(shí)較長(zhǎng)，這與中小企業(yè)資金需求“急”的特點(diǎn)相悖，可能導(dǎo)致企業(yè)錯(cuò)過(guò)最佳的投資和發(fā)展時(shí)機(jī)。貸款成本高也是中小企業(yè)面臨的難題。銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的利率普遍較高，以彌補(bǔ)其可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。除了利息支出，中小企業(yè)還可能需要支付評(píng)估費(fèi)、擔(dān)保費(fèi)等額外費(fèi)用，進(jìn)一步增加了融資成本。據(jù)相關(guān)調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，中小企業(yè)銀行貸款的實(shí)際利率往往比大型企業(yè)高出2-3個(gè)百分點(diǎn)，加上其他費(fèi)用，融資成本可能達(dá)到10%以上，這對(duì)于利潤(rùn)微薄的中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，負(fù)擔(dān)沉重。融資擔(dān)保難更是中小企業(yè)融資的“瓶頸”。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在中小企業(yè)融資中起著關(guān)鍵的橋梁作用，但目前我國(guó)擔(dān)保行業(yè)發(fā)展尚不完善。擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量有限，且分布不均，難以滿足中小企業(yè)的廣泛需求。一些地區(qū)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)甚至出現(xiàn)“供不應(yīng)求”的局面，中小企業(yè)排隊(duì)等待擔(dān)保的現(xiàn)象屢見(jiàn)不鮮。擔(dān)保機(jī)構(gòu)出于自身風(fēng)險(xiǎn)控制的考慮，對(duì)中小企業(yè)的擔(dān)保條件也較為苛刻，要求企業(yè)提供反擔(dān)保措施，這在一定程度上增加了中小企業(yè)的融資難度。反擔(dān)保措施可能包括企業(yè)的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)抵押、第三方連帶責(zé)任保證等，對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，提供這些反擔(dān)保措施并非易事。中小企業(yè)融資困境的形成，既有企業(yè)自身的原因，也有外部環(huán)境的因素。從企業(yè)自身來(lái)看，中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，一旦市場(chǎng)出現(xiàn)波動(dòng)或經(jīng)營(yíng)不善，就可能面臨資金鏈斷裂的風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營(yíng)管理水平相對(duì)較低，財(cái)務(wù)制度不健全，信息透明度差，導(dǎo)致銀行等金融機(jī)構(gòu)難以準(zhǔn)確評(píng)估其信用狀況和還款能力，增加了融資難度。信用意識(shí)淡薄，部分中小企業(yè)存在逃廢債務(wù)的現(xiàn)象，這不僅損害了自身的信用形象，也使得金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的信任度降低，進(jìn)一步加劇了融資困境。外部環(huán)境方面，金融體系的不完善是導(dǎo)致中小企業(yè)融資難的重要原因。銀行等金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)理念和業(yè)務(wù)模式更傾向于服務(wù)大型企業(yè)，對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)重視不夠。金融市場(chǎng)缺乏針對(duì)中小企業(yè)的多元化融資產(chǎn)品和服務(wù)，無(wú)法滿足中小企業(yè)多樣化的融資需求。信用擔(dān)保體系不健全，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和補(bǔ)償機(jī)制不完善，制約了擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供擔(dān)保的積極性和能力。社會(huì)信用環(huán)境不佳，信用信息共享機(jī)制不健全，金融機(jī)構(gòu)獲取中小企業(yè)信用信息的成本較高，也增加了融資風(fēng)險(xiǎn)。2.2政策性融資擔(dān)保體系的概念與內(nèi)涵政策性融資擔(dān)保體系，是政府基于經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定的考量，為解決特定經(jīng)濟(jì)主體，尤其是中小企業(yè)融資難題而構(gòu)建的系統(tǒng)性金融支持機(jī)制。該體系以政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)為核心，聯(lián)合政府部門、金融機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)等多元主體，通過(guò)信用擔(dān)保這一關(guān)鍵手段，助力中小企業(yè)跨越融資門檻，獲取金融機(jī)構(gòu)的資金支持。從定義來(lái)看，政策性融資擔(dān)保體系具有鮮明的特點(diǎn)。政策性是其首要特性，這體現(xiàn)了政府的政策導(dǎo)向和宏觀調(diào)控意圖。政府通過(guò)財(cái)政資金投入、政策扶持等方式，引導(dǎo)擔(dān)保機(jī)構(gòu)將服務(wù)重點(diǎn)聚焦于中小企業(yè)，尤其是那些符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、具有發(fā)展?jié)摿Φ蛐庞貌蛔?、缺乏抵押物等原因難以獲得融資的企業(yè)。在推動(dòng)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展過(guò)程中，政府會(huì)鼓勵(lì)政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)為相關(guān)領(lǐng)域的中小企業(yè)提供擔(dān)保支持，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)的培育和壯大。公共性也是該體系的重要屬性。政策性融資擔(dān)保體系旨在提供具有公共產(chǎn)品性質(zhì)的金融服務(wù)，以彌補(bǔ)市場(chǎng)機(jī)制在中小企業(yè)融資領(lǐng)域的失靈。其服務(wù)對(duì)象具有廣泛的社會(huì)性，不局限于特定的企業(yè)群體，只要符合條件的中小企業(yè)都能從中受益。這種公共性有助于促進(jìn)社會(huì)公平，推動(dòng)中小企業(yè)的均衡發(fā)展，進(jìn)而提升整個(gè)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)活力和就業(yè)水平。非營(yíng)利性同樣不容忽視。政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)雖以市場(chǎng)化方式運(yùn)作，但不以追求利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，而是更注重社會(huì)效益的實(shí)現(xiàn)。在確定擔(dān)保費(fèi)率時(shí)，會(huì)充分考慮中小企業(yè)的承受能力，保持在較低水平，減輕企業(yè)的融資成本負(fù)擔(dān)。同時(shí)，在業(yè)務(wù)開展過(guò)程中，也會(huì)優(yōu)先考慮對(duì)中小企業(yè)的支持，而非單純從經(jīng)濟(jì)利益出發(fā)。政策性融資擔(dān)保體系在中小企業(yè)融資中發(fā)揮著關(guān)鍵的作用機(jī)制。信用增級(jí)是其核心作用之一。中小企業(yè)由于規(guī)模小、資產(chǎn)少、信用記錄不完善等原因，信用等級(jí)往往較低，難以滿足金融機(jī)構(gòu)的貸款要求。政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)憑借自身的信用和實(shí)力，為中小企業(yè)提供擔(dān)保，提升了中小企業(yè)的信用水平，使金融機(jī)構(gòu)更愿意為其提供貸款。這種信用增級(jí)作用打破了中小企業(yè)融資的信用瓶頸，為企業(yè)開辟了融資渠道。風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)是另一重要作用。在傳統(tǒng)的銀企信貸關(guān)系中，金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)了全部的貸款風(fēng)險(xiǎn)，這使得它們?cè)诿鎸?duì)中小企業(yè)貸款時(shí)格外謹(jǐn)慎。政策性融資擔(dān)保體系的介入，改變了這種風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)格局。擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)通過(guò)合理的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，共同承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例為擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)70%-80%，金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)20%-30%。這種風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制降低了金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)壓力，增強(qiáng)了它們向中小企業(yè)放貸的信心和積極性。此外，政策性融資擔(dān)保體系還具有經(jīng)濟(jì)杠桿作用。通過(guò)為中小企業(yè)提供融資擔(dān)保，引導(dǎo)社會(huì)資金流向中小企業(yè)，帶動(dòng)更多的金融資源和社會(huì)資本支持中小企業(yè)發(fā)展。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的1元擔(dān)保資金，往往能夠撬動(dòng)5-10倍的銀行貸款，放大了資金的使用效益，促進(jìn)了中小企業(yè)的投資和發(fā)展，對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)產(chǎn)生積極的拉動(dòng)作用。政策性融資擔(dān)保體系還能優(yōu)化資源配置。通過(guò)對(duì)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展戰(zhàn)略的中小企業(yè)提供擔(dān)保支持，引導(dǎo)資源向這些領(lǐng)域集聚，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級(jí)。在推動(dòng)綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展中，政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)優(yōu)先為綠色環(huán)保型中小企業(yè)提供擔(dān)保，有助于實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。2.3政策性融資擔(dān)保體系的構(gòu)成要素政策性融資擔(dān)保體系由多個(gè)關(guān)鍵要素構(gòu)成，各要素相互關(guān)聯(lián)、協(xié)同作用，共同支撐著體系的有效運(yùn)行，為中小企業(yè)融資提供堅(jiān)實(shí)保障。擔(dān)保機(jī)構(gòu)是體系的核心要素，在中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系中，擔(dān)保機(jī)構(gòu)扮演著至關(guān)重要的角色，依據(jù)資金來(lái)源與運(yùn)營(yíng)目的，可分為政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)、商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)由政府出資設(shè)立，以實(shí)現(xiàn)政府政策目標(biāo)為導(dǎo)向，主要為符合政策要求但缺乏抵押物或信用不足的中小企業(yè)提供融資擔(dān)保服務(wù)。其資金主要來(lái)源于政府財(cái)政撥款，在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，注重社會(huì)效益的實(shí)現(xiàn)，擔(dān)保費(fèi)率相對(duì)較低，旨在降低中小企業(yè)的融資成本。省級(jí)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，通過(guò)為當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)提供擔(dān)保支持，幫助眾多企業(yè)獲得了發(fā)展所需的資金，有力地推動(dòng)了區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)則以營(yíng)利為目的，按照市場(chǎng)化原則運(yùn)營(yíng)，依據(jù)市場(chǎng)需求和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估確定擔(dān)保業(yè)務(wù)和費(fèi)率。它們?cè)跒橹行∑髽I(yè)提供擔(dān)保服務(wù)時(shí)，更加注重風(fēng)險(xiǎn)控制和收益回報(bào)，通常會(huì)對(duì)企業(yè)的信用狀況、經(jīng)營(yíng)前景等進(jìn)行嚴(yán)格評(píng)估，以確保自身的利益。互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)由中小企業(yè)自愿聯(lián)合組成，以會(huì)員企業(yè)為服務(wù)對(duì)象，通過(guò)會(huì)員企業(yè)共同出資形成擔(dān)?；穑瑸闀?huì)員企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)。這種擔(dān)保機(jī)構(gòu)具有較強(qiáng)的互助性和合作性，能夠充分發(fā)揮會(huì)員企業(yè)之間的信息優(yōu)勢(shì)，降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。資金來(lái)源是體系運(yùn)行的基礎(chǔ)，政策性融資擔(dān)保體系的資金來(lái)源呈現(xiàn)多元化的特點(diǎn)。政府財(cái)政資金是重要的資金支柱，政府通過(guò)財(cái)政預(yù)算安排、專項(xiàng)基金等形式，向擔(dān)保機(jī)構(gòu)注入資金，為體系的建立和運(yùn)營(yíng)提供初始資金支持。政府還會(huì)根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)開展情況和績(jī)效評(píng)估結(jié)果，給予后續(xù)的資金補(bǔ)充和獎(jiǎng)勵(lì)，以鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)積極為中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)。國(guó)家融資擔(dān)?；鹩韶?cái)政部聯(lián)合商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)出資設(shè)立，首期注冊(cè)資本達(dá)661億元，為全國(guó)省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)和部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供再擔(dān)保支持，增強(qiáng)了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。社會(huì)資本的參與也為體系注入了活力，一些商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過(guò)吸引社會(huì)資本投資，擴(kuò)大了自身的資金規(guī)模，提高了擔(dān)保能力。社會(huì)資本的進(jìn)入，不僅豐富了資金來(lái)源渠道，還引入了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，促進(jìn)了擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)效率的提升。部分大型企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)對(duì)政策性融資擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行投資，與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作開展業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)了資源共享和優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)。金融機(jī)構(gòu)的資金也是重要組成部分，銀行等金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作，為中小企業(yè)提供貸款。在這種合作模式下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供擔(dān)保，降低了銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)，銀行則根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用和擔(dān)保額度，為中小企業(yè)提供相應(yīng)的貸款資金。這種合作實(shí)現(xiàn)了資金的有效配置，促進(jìn)了中小企業(yè)融資的順利進(jìn)行。監(jiān)管機(jī)制是體系穩(wěn)健運(yùn)行的保障，為確保政策性融資擔(dān)保體系的規(guī)范運(yùn)作，我國(guó)建立了完善的監(jiān)管機(jī)制。政府部門在監(jiān)管中發(fā)揮著主導(dǎo)作用，地方金融監(jiān)督管理局負(fù)責(zé)對(duì)轄區(qū)內(nèi)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)管，包括對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立審批、業(yè)務(wù)范圍界定、合規(guī)經(jīng)營(yíng)檢查等。通過(guò)嚴(yán)格的監(jiān)管措施，規(guī)范擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)行為，防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。相關(guān)法律法規(guī)的制定為監(jiān)管提供了法律依據(jù)，《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》等明確了融資擔(dān)保公司的設(shè)立、變更、終止等條件和程序，規(guī)定了融資擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)管理、監(jiān)督管理等內(nèi)容，為監(jiān)管部門的監(jiān)管工作提供了明確的法律準(zhǔn)則。行業(yè)自律組織在監(jiān)管中也發(fā)揮著重要作用，融資擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)通過(guò)制定行業(yè)規(guī)范和自律公約，加強(qiáng)對(duì)會(huì)員單位的自律管理。組織會(huì)員單位開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)、經(jīng)驗(yàn)交流等活動(dòng)，提高會(huì)員單位的業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。擔(dān)保機(jī)構(gòu)、資金來(lái)源和監(jiān)管機(jī)制等構(gòu)成要素相互依存、相互影響。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)開展依賴于充足的資金來(lái)源，而資金來(lái)源的穩(wěn)定性和規(guī)模又影響著擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保能力和服務(wù)范圍。監(jiān)管機(jī)制則確保擔(dān)保機(jī)構(gòu)合規(guī)運(yùn)營(yíng)，保障資金的安全和有效使用，維護(hù)體系的穩(wěn)定運(yùn)行。只有各構(gòu)成要素協(xié)同配合，才能使政策性融資擔(dān)保體系充分發(fā)揮作用，為中小企業(yè)融資提供有力支持。三、我國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系的現(xiàn)狀與案例分析3.1體系建設(shè)的現(xiàn)狀近年來(lái)，我國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系建設(shè)取得了顯著進(jìn)展，在支持中小企業(yè)融資方面發(fā)揮著日益重要的作用。從發(fā)展規(guī)模來(lái)看，政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量不斷增加，截至[具體年份]，全國(guó)政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量已超過(guò)[X]家，較[對(duì)比年份]增長(zhǎng)了[X]%，呈現(xiàn)出快速發(fā)展的態(tài)勢(shì)。在一些經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，如長(zhǎng)三角、珠三角地區(qū)，政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)分布更為密集，為當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)提供了豐富的融資擔(dān)保選擇。這些地區(qū)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)依托區(qū)域經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，積極開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，與當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)形成了緊密的合作關(guān)系。在覆蓋范圍上，我國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系已基本實(shí)現(xiàn)了省級(jí)全覆蓋，并逐步向市縣級(jí)延伸。國(guó)家級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)在體系中發(fā)揮著引領(lǐng)和示范作用，國(guó)家融資擔(dān)?；鹜ㄟ^(guò)與省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作，將擔(dān)保服務(wù)輻射到全國(guó)各個(gè)地區(qū)。省級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)則在區(qū)域內(nèi)發(fā)揮著核心作用，負(fù)責(zé)整合資源、分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，與市縣級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)形成聯(lián)動(dòng)機(jī)制。許多市縣級(jí)也設(shè)立了專門的政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，直接面向本地中小企業(yè)提供服務(wù)，使擔(dān)保服務(wù)更加貼近企業(yè)，滿足了中小企業(yè)本地化的融資需求。在支持中小企業(yè)融資方面，我國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系成效顯著。擔(dān)保金額不斷攀升，[具體年份]全國(guó)政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供的擔(dān)保金額達(dá)到了[X]萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)[X]%。這使得大量中小企業(yè)獲得了融資支持，有效緩解了資金短缺問(wèn)題，促進(jìn)了企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和發(fā)展壯大。一些科技型中小企業(yè)在獲得政策性融資擔(dān)保后，得以加大研發(fā)投入，成功推出新產(chǎn)品，提升了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。在擔(dān)保業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)上，信用擔(dān)保業(yè)務(wù)占比逐漸提高，體現(xiàn)了對(duì)中小企業(yè)信用的重視和挖掘。[具體年份]信用擔(dān)保業(yè)務(wù)占比達(dá)到了[X]%，較[對(duì)比年份]提高了[X]個(gè)百分點(diǎn)。這表明政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，更加注重對(duì)中小企業(yè)的信用評(píng)估和信用培育，通過(guò)信用擔(dān)保為那些缺乏抵押物但信用良好、具有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)提供融資支持。中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系的發(fā)展，也促進(jìn)了區(qū)域經(jīng)濟(jì)的平衡發(fā)展。在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立和發(fā)展，為當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)注入了資金活力，帶動(dòng)了相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，縮小了與經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的差距。在一些中西部地區(qū)，通過(guò)政策性融資擔(dān)保支持當(dāng)?shù)靥厣a(chǎn)業(yè)的中小企業(yè)，促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)集群的形成，推動(dòng)了區(qū)域經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)。3.2典型案例分析3.2.1上海中小微企業(yè)政策性融資擔(dān)保基金案例上海中小微企業(yè)政策性融資擔(dān)?；鸬脑O(shè)立，有著深刻的時(shí)代背景。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)步入新常態(tài)，中小微企業(yè)在轉(zhuǎn)型發(fā)展進(jìn)程中，“融資難”問(wèn)題愈發(fā)凸顯，貸款門檻高、辦理手續(xù)繁瑣、缺乏擔(dān)保措施、貸款利率高成為困擾企業(yè)的難題。造成這種困境的主要原因在于中小微企業(yè)自身資產(chǎn)規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱、可抵押物匱乏、信息不透明等問(wèn)題，使得銀行放貸意愿降低。為有效破解這一難題，引導(dǎo)金融資源回歸支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的本源，上海市按照“政策性主導(dǎo)、專業(yè)化運(yùn)作、基金式管理”的原則，設(shè)立了上海中小微企業(yè)政策性融資擔(dān)保基金，首期規(guī)模達(dá)50億元。2016年6月，上海市中小微企業(yè)政策性融資擔(dān)保基金管理中心正式揭牌運(yùn)營(yíng)，標(biāo)志著該基金進(jìn)入實(shí)質(zhì)性運(yùn)作階段。在運(yùn)作模式上，上海中小微企業(yè)政策性融資擔(dān)?；皙?dú)具特色。在管理層面，設(shè)立基金理事會(huì)作為基金最高決策機(jī)構(gòu)，理事長(zhǎng)由分管市領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，確保了基金運(yùn)作的政策導(dǎo)向性和決策的權(quán)威性。在運(yùn)作層面，設(shè)立市擔(dān)保中心作為具體管理運(yùn)營(yíng)擔(dān)?；鸬莫?dú)立法人機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)日常業(yè)務(wù)的開展和管理。在銀擔(dān)合作機(jī)制方面，基金創(chuàng)新性地建立了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)捐助機(jī)制，擔(dān)?；鹗灼谝?guī)模50億元中，市、區(qū)兩級(jí)財(cái)政出資45億元，商業(yè)銀行捐助5億元，這種機(jī)制增強(qiáng)了銀行與擔(dān)保基金的利益關(guān)聯(lián)，促進(jìn)了雙方的深度合作。采用以合作銀行送保為主的“間接擔(dān)保”模式，提高了擔(dān)保業(yè)務(wù)的效率和覆蓋面。實(shí)行銀擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，原則上對(duì)擔(dān)保貸款的代償比例不超過(guò)80%，與合作銀行共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，降低了銀行的風(fēng)險(xiǎn)壓力，增強(qiáng)了其放貸積極性。體現(xiàn)政策性導(dǎo)向的考核和配套機(jī)制也是一大亮點(diǎn)。服務(wù)對(duì)象僅限中小微企業(yè)，嚴(yán)格把關(guān)產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向，實(shí)施政策性低擔(dān)保費(fèi)率，重在考核其支持培育的中小企業(yè)數(shù)量和質(zhì)量。這種考核機(jī)制確保了基金真正服務(wù)于中小微企業(yè)，促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級(jí)。為確保擔(dān)?；鸬恼咝詫?dǎo)向和可持續(xù)運(yùn)營(yíng)，建立了以政府主導(dǎo)的后續(xù)資本補(bǔ)充機(jī)制，保障了基金的資金實(shí)力和穩(wěn)定性。該基金還建立了適應(yīng)小微企業(yè)特點(diǎn)的擔(dān)保機(jī)制。確立以“信用保證”為主的擔(dān)?？蛻舳ㄎ唬槍?duì)小微企業(yè)特別是科技型小微企業(yè)“輕資產(chǎn)”的特點(diǎn)，實(shí)施以“信用保證”為主的擔(dān)保機(jī)制，為輕資產(chǎn)的小微企業(yè)開辟了融資渠道。開發(fā)適應(yīng)小微企業(yè)“短、小、頻、急”貸款需求的擔(dān)保產(chǎn)品，專項(xiàng)開發(fā)出“批量擔(dān)?！蹦Ｊ?，對(duì)于合作銀行發(fā)放的單戶授信額度在300萬(wàn)元以下的小微企業(yè)信用貸款，擔(dān)?；饍H進(jìn)行形式審查，大大提高了審批效率，滿足了小微企業(yè)的緊急資金需求。堅(jiān)持整體風(fēng)險(xiǎn)把控的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制與擔(dān)?；鸬倪\(yùn)作模式相契合。建立與合作銀行風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度，市擔(dān)保中心與合作銀行實(shí)行比例擔(dān)保機(jī)制，擔(dān)保比例為70%-80%，并對(duì)合作銀行進(jìn)行整體評(píng)估，實(shí)行差異化管理，合理確定下一年度的合作額度、擔(dān)保成數(shù)等，有效控制了風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)施“后代償”模式，針對(duì)存在抵押或質(zhì)押擔(dān)保方式的擔(dān)保貸款項(xiàng)目，在貸款逾期后，先由合作銀行全額向法院提起訴訟并處置在抵、質(zhì)押物，待處置完畢后擔(dān)?；鹪倬筒铑~部分按比例予以代償，進(jìn)一步降低了擔(dān)?；鸬娘L(fēng)險(xiǎn)。上海中小微企業(yè)政策性融資擔(dān)保基金取得了顯著成效。融資擔(dān)保業(yè)務(wù)初具規(guī)模，整體風(fēng)險(xiǎn)可控。截至2017年12月底，擔(dān)?；鹄塾?jì)通過(guò)擔(dān)保項(xiàng)目7133筆，擔(dān)保貸款額109.79億元。從平均擔(dān)保金額來(lái)看，擔(dān)?；鹌髽I(yè)類擔(dān)保項(xiàng)目平均擔(dān)保金額僅267萬(wàn)元，個(gè)人創(chuàng)業(yè)擔(dān)保平均擔(dān)保金額僅22萬(wàn)元，平均保費(fèi)占比為0.6%，切實(shí)做到了為小微企業(yè)服務(wù)。政策性擔(dān)保特點(diǎn)顯著，契合小微企業(yè)融資需求。以信用類擔(dān)保為主，信用類擔(dān)保約占企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)的91%；政策性導(dǎo)向明顯，科技型企業(yè)、戰(zhàn)略性新興企業(yè)等政府重點(diǎn)支持的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域企業(yè)占比為42%；審核效率較高，擔(dān)?；鹜ㄟ^(guò)設(shè)立綠色審批通道、開發(fā)專項(xiàng)產(chǎn)品等方式，不斷提高審核效率，一般3-7個(gè)工作日內(nèi)即可完成審批。合作銀行范圍較廣，銀擔(dān)合作體系初步建立。截至2017年年底，擔(dān)?；鹨雅c38家商業(yè)銀行正式簽訂了合作協(xié)議，銀行授信總額達(dá)371.5億元，基本形成覆蓋大型國(guó)有商業(yè)銀行、全國(guó)性股份制銀行、重點(diǎn)城市商業(yè)銀行、部分農(nóng)村商業(yè)銀行和村鎮(zhèn)銀行以及外資銀行在內(nèi)的合作銀行體系，為中小微企業(yè)提供了豐富的融資渠道。創(chuàng)新?lián)．a(chǎn)品逐步豐富，支撐服務(wù)體系初步建立。成立以來(lái)，擔(dān)?；鸱e極拓展與各政府部門、合作銀行的合作，開發(fā)出“專精特新”專項(xiàng)擔(dān)保、“科技小巨人信用貸”“陽(yáng)光貸”“文創(chuàng)保”“銀稅?！钡榷喾N專項(xiàng)政策性擔(dān)保產(chǎn)品。與各區(qū)政府及相關(guān)部門開展試點(diǎn)合作，形成市區(qū)合力，進(jìn)一步提升了服務(wù)中小微企業(yè)的能力。3.2.2武漢融擔(dān)案例武漢融擔(dān)的成立，正值疫后重振的關(guān)鍵時(shí)期。2020年，疫情的爆發(fā)給小微企業(yè)和個(gè)體工商戶帶來(lái)了沉重打擊，眾多企業(yè)面臨資金周轉(zhuǎn)困難、經(jīng)營(yíng)停滯等問(wèn)題，融資難題成為制約企業(yè)復(fù)蘇和發(fā)展的關(guān)鍵瓶頸。在這一背景下，武漢市委、市政府果斷決策，以最快速度籌建市級(jí)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)——武漢市融資擔(dān)保有限公司，旨在為小微企業(yè)提供強(qiáng)有力的融資支持，助力企業(yè)渡過(guò)難關(guān)。武漢融擔(dān)首創(chuàng)的“4222”風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，成為破解小微企業(yè)融資難題的關(guān)鍵舉措。為降低貸款銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)敞口，武漢加大政府分險(xiǎn)力度，對(duì)政策范圍內(nèi)的企業(yè)貸款損失，由國(guó)家擔(dān)?；鸷褪≡贀?dān)保集團(tuán)分擔(dān)40%、融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)分擔(dān)20%、合作銀行分擔(dān)20%、市區(qū)兩級(jí)財(cái)政分擔(dān)20%。這種風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，有效分散了風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)了金融機(jī)構(gòu)的信心，使得銀行更愿意為小微企業(yè)放貸。在降低企業(yè)融資成本方面，武漢融擔(dān)成效顯著。武漢政策性融資擔(dān)保年費(fèi)率不超過(guò)1%，對(duì)單戶100萬(wàn)元以下的貸款免收擔(dān)保費(fèi)。截至3月底，武漢融擔(dān)平均年化擔(dān)保費(fèi)率低至0.4%，累計(jì)為7900家企業(yè)提供“免單”服務(wù)，減免擔(dān)保費(fèi)超2億元。通過(guò)降低擔(dān)保費(fèi)率，切實(shí)減輕了小微企業(yè)的融資負(fù)擔(dān)，使企業(yè)能夠以更低的成本獲得資金支持。武漢融擔(dān)在服務(wù)小微企業(yè)方面成果豐碩。截至目前，成立539天的武漢融擔(dān)累計(jì)為13000多戶小微企業(yè)提供政策性融資擔(dān)保服務(wù)達(dá)110億元，純信用擔(dān)保業(yè)務(wù)占比為99.3%，平均每天有30家企業(yè)獲政策性擔(dān)保貸款支持。眾多像武漢英思工程科技股份有限公司、武漢天耀宏圖科技有限公司這樣的小微企業(yè)，在武漢融擔(dān)的幫助下，順利獲得信用貸款，解決了資金周轉(zhuǎn)難題，實(shí)現(xiàn)了轉(zhuǎn)危為安，企業(yè)得以持續(xù)發(fā)展。武漢融擔(dān)的業(yè)務(wù)范圍不斷拓展，合作銀行已達(dá)16家，業(yè)務(wù)落地分支行超過(guò)120個(gè)。通過(guò)與多家銀行的合作，武漢融擔(dān)為小微企業(yè)提供了更廣泛的融資渠道，滿足了不同企業(yè)的融資需求。在產(chǎn)品創(chuàng)新方面，武漢融擔(dān)推出了22項(xiàng)擔(dān)保產(chǎn)品，涵蓋了“E貸擔(dān)”“科擔(dān)貸”“孵化擔(dān)”“科企擔(dān)”“創(chuàng)業(yè)擔(dān)”等多種類型，滿足了不同行業(yè)、不同發(fā)展階段小微企業(yè)的多樣化融資需求。為更好地服務(wù)小微企業(yè)，武漢融擔(dān)積極開展融資服務(wù)活動(dòng)。今年以來(lái)，依托5個(gè)辦事處、16個(gè)金融服務(wù)站，對(duì)接全市各區(qū)舉辦超140場(chǎng)融資服務(wù)活動(dòng)，與科技、餐飲、文旅等領(lǐng)域市場(chǎng)主體面對(duì)面交流，收集掌握市場(chǎng)主體個(gè)性化融資需求，推動(dòng)政府信用輸出，提供融資擔(dān)保服務(wù)96.48億元，服務(wù)市場(chǎng)主體1.05萬(wàn)戶，其中99%以上都是民營(yíng)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)主體，為民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展注入了強(qiáng)大動(dòng)力。在支持科技型企業(yè)發(fā)展方面，武漢融擔(dān)同樣表現(xiàn)出色。實(shí)施科技擔(dān)保服務(wù)中心事業(yè)部制改革，建立分層授權(quán)、合理放權(quán)的科擔(dān)服務(wù)新模式，更好發(fā)揮科技擔(dān)保服務(wù)中心貼近市場(chǎng)、貼近企業(yè)的優(yōu)勢(shì)，積極響應(yīng)科技企業(yè)融資需求，提高運(yùn)營(yíng)效率。先后推出適應(yīng)科技企業(yè)不同發(fā)展階段的擔(dān)保產(chǎn)品，不斷豐富科技擔(dān)保服務(wù)矩陣。今年累計(jì)為包括專精特新、瞪羚企業(yè)等在內(nèi)的797家科技型小微企業(yè)提供17.72億元擔(dān)保融資，針對(duì)科技型企業(yè)研發(fā)資金需求大的特點(diǎn)，加大與武漢投控集團(tuán)產(chǎn)融投融協(xié)同力度，通過(guò)“擔(dān)保+期權(quán)”的設(shè)計(jì)，積極開展“投擔(dān)聯(lián)動(dòng)”合作，目前已與3家科技型企業(yè)達(dá)成合作，助力科技型企業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展。3.2.3泉州政策性融資擔(dān)保體系案例泉州市為破解中小微企業(yè)融資難困境，積極構(gòu)建政策性融資擔(dān)保體系。泉州市縣兩級(jí)財(cái)政積極貫徹落實(shí)《福建省人民政府關(guān)于建立健全政策性融資擔(dān)保體系的若干意見(jiàn)》精神，通過(guò)出資新設(shè)或增資方式，大力組建政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)。截至目前，泉州全市政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)共有11家、注冊(cè)資金合計(jì)22.81億元，實(shí)現(xiàn)了縣域全覆蓋。市級(jí)政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本5億元，縣級(jí)政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本均為2億元，強(qiáng)大的資金實(shí)力為擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展提供了堅(jiān)實(shí)保障。在擔(dān)保機(jī)構(gòu)的定位上，泉州政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)堅(jiān)持政策性、普惠性和可持續(xù)發(fā)展的定位。主要以服務(wù)中小微企業(yè)和“三農(nóng)”為對(duì)象，年化擔(dān)保費(fèi)率最高不超過(guò)2%，且不收或少收客戶保證金，為單個(gè)被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資擔(dān)保責(zé)任余額一般不超過(guò)500萬(wàn)元，切實(shí)降低了中小微企業(yè)和“三農(nóng)”的融資成本和門檻。泉州建立健全了風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制、政銀風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制和考核評(píng)價(jià)機(jī)制，加大財(cái)政資金扶持力度，提高政策性擔(dān)保增信能力。在風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制方面，政府設(shè)立專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償損失進(jìn)行一定比例的補(bǔ)償，降低了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)壓力。在政銀風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制上，明確了擔(dān)保機(jī)構(gòu)、銀行和政府在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)中的比例，如在政銀擔(dān)聯(lián)動(dòng)組合貸（“助保貸”及“外貿(mào)助保貸”升級(jí)版）中，政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)不低于50%的擔(dān)保責(zé)任，剩余貸款本金風(fēng)險(xiǎn)由銀行和政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金按1:1比例分擔(dān)，利息風(fēng)險(xiǎn)由合作銀行自行承擔(dān)。在考核評(píng)價(jià)機(jī)制上，對(duì)政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)開展情況、服務(wù)中小微企業(yè)和“三農(nóng)”的成效等進(jìn)行考核，激勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)積極履行職責(zé)，提高服務(wù)質(zhì)量。通過(guò)這些機(jī)制的協(xié)同作用，有效緩解了中小微企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題，促進(jìn)金融更好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。泉州政策性融資擔(dān)保體系在服務(wù)中小微企業(yè)方面取得了顯著成效。泉州市中小企業(yè)融資擔(dān)保有限責(zé)任公司成立一年以來(lái)，已為全市各類中小企業(yè)及“三農(nóng)”客戶提供擔(dān)保服務(wù)2.3億元，取得初步的實(shí)效。隨著體系的不斷完善，小微企業(yè)、“三農(nóng)”融資更加便捷，成本大大降低，促進(jìn)了“大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新”，為泉州市經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)提供了有力支撐。在產(chǎn)品創(chuàng)新方面，泉州積極探索創(chuàng)新模式。聯(lián)合泉州市不動(dòng)產(chǎn)登記中心，開展抵押物“加成?！睒I(yè)務(wù)，在不增加客戶押品負(fù)擔(dān)的情況下，幫助客戶解決了資金需求，創(chuàng)新了反擔(dān)保措施，更安全穩(wěn)妥地拓展了業(yè)務(wù)。建立再擔(dān)保公司、擔(dān)保公司、銀行機(jī)構(gòu)三方“442”風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)以及再擔(dān)保公司、擔(dān)保公司按比例分擔(dān)的兩種業(yè)務(wù)合作模式，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、業(yè)務(wù)共推。推動(dòng)個(gè)人“光伏?！睒I(yè)務(wù)，為居民家庭建設(shè)分布式光伏電站提供銀行貸款擔(dān)保，以發(fā)電收益歸還銀行貸款，推進(jìn)了全市的扶貧工作建設(shè)。響應(yīng)國(guó)務(wù)院在工程建設(shè)領(lǐng)域推廣使用銀行保函代替保證金的號(hào)召，與民生銀行、泉州銀行合作開展“分離式保函”業(yè)務(wù)，為售電公司、建筑公司節(jié)約了不少財(cái)務(wù)成本。3.3案例總結(jié)與啟示上述案例展現(xiàn)出了一系列行之有效的成功經(jīng)驗(yàn)，為我國(guó)完善中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系提供了寶貴的啟示。在合作機(jī)制方面，上海中小微企業(yè)政策性融資擔(dān)?；鸾⒌你y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)捐助機(jī)制以及以合作銀行送保為主的“間接擔(dān)保”模式，強(qiáng)化了銀擔(dān)之間的利益關(guān)聯(lián)和業(yè)務(wù)協(xié)作。通過(guò)商業(yè)銀行的捐助，不僅充實(shí)了基金規(guī)模，更使得銀行在擔(dān)保業(yè)務(wù)中有了切身的利益考量，從而更加積極地參與到中小企業(yè)融資服務(wù)中。“間接擔(dān)?！蹦Ｊ匠浞职l(fā)揮了合作銀行在客戶資源和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面的優(yōu)勢(shì)，提高了擔(dān)保業(yè)務(wù)的辦理效率和覆蓋面，拓寬了中小企業(yè)獲取擔(dān)保和融資的渠道。武漢融擔(dān)首創(chuàng)的“4222”風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，是風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制創(chuàng)新的典型。通過(guò)明確國(guó)家擔(dān)?；稹⑹≡贀?dān)保集團(tuán)、融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)、合作銀行以及市區(qū)兩級(jí)財(cái)政各自分擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)比例，有效分散了貸款風(fēng)險(xiǎn)，極大地增強(qiáng)了金融機(jī)構(gòu)為小微企業(yè)放貸的信心。這種機(jī)制打破了以往金融機(jī)構(gòu)因擔(dān)憂風(fēng)險(xiǎn)而對(duì)小微企業(yè)貸款謹(jǐn)慎的局面，使得更多的資金能夠流向小微企業(yè)，為小微企業(yè)的發(fā)展提供了有力的資金支持。泉州政策性融資擔(dān)保體系在產(chǎn)品創(chuàng)新上獨(dú)樹一幟。抵押物“加成保”業(yè)務(wù)在不增加客戶押品負(fù)擔(dān)的情況下解決了資金需求，創(chuàng)新了反擔(dān)保措施；“442”風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)以及按比例分擔(dān)的業(yè)務(wù)合作模式，實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、業(yè)務(wù)共推；個(gè)人“光伏保”業(yè)務(wù)和“分離式保函”業(yè)務(wù)，滿足了特定領(lǐng)域和行業(yè)的融資需求，豐富了擔(dān)保產(chǎn)品的種類。這些創(chuàng)新產(chǎn)品根據(jù)不同企業(yè)的特點(diǎn)和需求設(shè)計(jì)，針對(duì)性強(qiáng)，提高了擔(dān)保服務(wù)的精準(zhǔn)性和有效性。這些案例共同的啟示是，完善政策性融資擔(dān)保體系需要從多個(gè)方面著力。在合作機(jī)制上，應(yīng)進(jìn)一步深化銀擔(dān)合作，建立更加緊密的利益共享和風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)積極參與中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。通過(guò)創(chuàng)新合作模式，充分發(fā)揮各方優(yōu)勢(shì)，提高融資擔(dān)保的效率和質(zhì)量。風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制的完善至關(guān)重要。政府應(yīng)發(fā)揮主導(dǎo)作用，加大風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)力度，引導(dǎo)更多的社會(huì)資本參與到中小企業(yè)融資擔(dān)保中來(lái)。明確各方在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)中的責(zé)任和比例，形成合理的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)格局，降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)壓力，保障擔(dān)保體系的穩(wěn)健運(yùn)行。產(chǎn)品創(chuàng)新是滿足中小企業(yè)多樣化融資需求的關(guān)鍵。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)深入了解中小企業(yè)的特點(diǎn)和需求，結(jié)合市場(chǎng)實(shí)際情況，開發(fā)更多個(gè)性化、差異化的擔(dān)保產(chǎn)品。針對(duì)科技型中小企業(yè)輕資產(chǎn)的特點(diǎn)，開發(fā)以知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押為基礎(chǔ)的擔(dān)保產(chǎn)品；針對(duì)“三農(nóng)”企業(yè)季節(jié)性資金需求的特點(diǎn)，開發(fā)靈活的短期擔(dān)保產(chǎn)品。通過(guò)產(chǎn)品創(chuàng)新，提高擔(dān)保服務(wù)的適應(yīng)性和針對(duì)性，更好地服務(wù)中小企業(yè)。四、我國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系存在的問(wèn)題4.1法律法規(guī)不完善我國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系在法律法規(guī)建設(shè)方面存在明顯的滯后性，尚未形成一套完整、系統(tǒng)且專門針對(duì)政策性融資擔(dān)保的法律體系。目前，涉及融資擔(dān)保的法律主要有《中華人民共和國(guó)民法典》中的擔(dān)保物權(quán)相關(guān)規(guī)定、《中華人民共和國(guó)公司法》對(duì)公司設(shè)立和運(yùn)營(yíng)的規(guī)范以及《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》及其四項(xiàng)配套制度（簡(jiǎn)稱“1+4”制度體系）。這些法律法規(guī)雖在一定程度上對(duì)融資擔(dān)保行業(yè)起到了規(guī)范作用，但對(duì)于政策性融資擔(dān)保體系而言，仍存在諸多不足。《民法典》中關(guān)于擔(dān)保物權(quán)的規(guī)定，主要側(cè)重于調(diào)整平等民事主體之間的擔(dān)保法律關(guān)系，更多關(guān)注的是市場(chǎng)交易中擔(dān)保行為的一般性規(guī)則，難以充分體現(xiàn)政策性融資擔(dān)保的特殊性。其重點(diǎn)在于保障債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，對(duì)政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立目的、運(yùn)營(yíng)原則、政策扶持等方面缺乏針對(duì)性規(guī)定，無(wú)法滿足政策性融資擔(dān)保體系在政策導(dǎo)向和公共服務(wù)方面的特殊需求。《公司法》主要規(guī)范公司的組織和行為，為融資擔(dān)保公司的設(shè)立和運(yùn)營(yíng)提供了基本的組織框架，但對(duì)于政策性融資擔(dān)保公司在資金來(lái)源、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)确矫娴奶厥庖?，缺乏具體明確的規(guī)定。它無(wú)法解決政策性融資擔(dān)保公司在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中面臨的諸如政府資金投入方式、擔(dān)保業(yè)務(wù)的政策性限制等問(wèn)題?！度谫Y擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》及其“1+4”制度體系，雖對(duì)融資擔(dān)保公司的準(zhǔn)入門檻、業(yè)務(wù)范圍、監(jiān)管要求等進(jìn)行了規(guī)定，但在區(qū)分政策性與商業(yè)性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)方面不夠明確，未能充分體現(xiàn)政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的政策導(dǎo)向和公共服務(wù)屬性。在監(jiān)管指標(biāo)設(shè)置上，沒(méi)有針對(duì)政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)進(jìn)行差異化設(shè)計(jì)，導(dǎo)致政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中可能受到不適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管約束，影響其政策性功能的發(fā)揮。法律法規(guī)的不完善對(duì)我國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系的規(guī)范運(yùn)行產(chǎn)生了諸多負(fù)面影響。在機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)方面，由于缺乏明確的法律依據(jù)，政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在資金來(lái)源、業(yè)務(wù)開展等方面存在不確定性。政府資金的投入缺乏規(guī)范的程序和明確的責(zé)任界定，可能導(dǎo)致資金到位不及時(shí)或投入不足，影響擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金實(shí)力和擔(dān)保能力。在業(yè)務(wù)開展中，對(duì)于擔(dān)保對(duì)象的界定、擔(dān)保額度的限制等缺乏明確法律規(guī)定，使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)在操作過(guò)程中存在一定的隨意性，增加了運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)防控方面，法律法規(guī)的不完善使得風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和補(bǔ)償機(jī)制缺乏有效的法律保障。擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例、責(zé)任界定等缺乏明確法律依據(jù)，容易引發(fā)糾紛。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的來(lái)源、使用和管理也缺乏法律規(guī)范，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制難以有效運(yùn)行，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在面臨代償風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，缺乏足夠的資金支持，影響其可持續(xù)發(fā)展。在行業(yè)監(jiān)管方面，由于缺乏專門的法律，監(jiān)管部門在對(duì)政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管時(shí)，缺乏明確的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和執(zhí)法依據(jù)。監(jiān)管的隨意性較大，可能出現(xiàn)監(jiān)管過(guò)度或監(jiān)管不足的情況，無(wú)法有效保障政策性融資擔(dān)保體系的規(guī)范運(yùn)行和健康發(fā)展。4.2資金來(lái)源與補(bǔ)償機(jī)制不健全我國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在資金來(lái)源方面存在渠道狹窄的問(wèn)題，這在很大程度上限制了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金規(guī)模和擔(dān)保能力。目前，政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金主要依賴政府財(cái)政資金注入，雖然政府在推動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用，通過(guò)財(cái)政撥款為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供了一定的資金支持，但這種單一的資金來(lái)源方式存在諸多局限性。政府財(cái)政資金的投入受到財(cái)政預(yù)算的限制，難以滿足擔(dān)保機(jī)構(gòu)日益增長(zhǎng)的業(yè)務(wù)需求。在經(jīng)濟(jì)下行壓力較大時(shí)，財(cái)政收入增長(zhǎng)放緩，政府可能會(huì)削減對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金投入，導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)資金短缺，無(wú)法為更多的中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)。除政府財(cái)政資金外，社會(huì)資本的參與程度較低。盡管社會(huì)資本具有較大的潛力，但由于政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)較高、收益相對(duì)較低，且缺乏有效的激勵(lì)機(jī)制，社會(huì)資本對(duì)參與政策性融資擔(dān)保的積極性不高。一些社會(huì)資本更傾向于投資高收益的領(lǐng)域，對(duì)政策性融資擔(dān)保這種具有公共服務(wù)性質(zhì)的業(yè)務(wù)興趣不大。缺乏多元化的資金來(lái)源渠道，使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)在資金規(guī)模上難以實(shí)現(xiàn)快速擴(kuò)張，無(wú)法充分滿足中小企業(yè)日益增長(zhǎng)的融資擔(dān)保需求。資金補(bǔ)償機(jī)制不完善也是制約擔(dān)保機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵因素。在擔(dān)保業(yè)務(wù)中，代償風(fēng)險(xiǎn)是不可避免的，一旦發(fā)生代償，擔(dān)保機(jī)構(gòu)需要?jiǎng)佑觅Y金進(jìn)行賠付，這就需要有完善的資金補(bǔ)償機(jī)制來(lái)及時(shí)補(bǔ)充資金，保障擔(dān)保機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)營(yíng)。然而，目前我國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金補(bǔ)償機(jī)制存在明顯缺陷。政府對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金往往不到位，缺乏明確的資金補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)和穩(wěn)定的資金來(lái)源。一些地方政府雖然設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，但由于資金規(guī)模有限，難以對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償損失進(jìn)行充分補(bǔ)償。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的撥付流程繁瑣，審批時(shí)間長(zhǎng)，導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)在需要資金補(bǔ)償時(shí)無(wú)法及時(shí)獲得資金支持，影響了其資金流動(dòng)性和運(yùn)營(yíng)穩(wěn)定性。擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的盈利水平較低，難以通過(guò)自身積累實(shí)現(xiàn)資金的有效補(bǔ)充。政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)不以營(yíng)利為目的，擔(dān)保費(fèi)率相對(duì)較低，在扣除運(yùn)營(yíng)成本后，盈利空間有限。一些擔(dān)保機(jī)構(gòu)甚至處于虧損狀態(tài)，無(wú)法為自身的發(fā)展提供資金支持。在缺乏外部資金補(bǔ)償和自身盈利不足的情況下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金實(shí)力逐漸削弱，抗風(fēng)險(xiǎn)能力下降，難以持續(xù)為中小企業(yè)提供高質(zhì)量的融資擔(dān)保服務(wù)。資金來(lái)源與補(bǔ)償機(jī)制的不健全，使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)在面對(duì)中小企業(yè)不斷增長(zhǎng)的融資擔(dān)保需求時(shí)，顯得力不從心。擔(dān)保機(jī)構(gòu)無(wú)法提供足夠的擔(dān)保額度，導(dǎo)致許多中小企業(yè)無(wú)法獲得融資支持，制約了中小企業(yè)的發(fā)展。資金實(shí)力的不足也使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)在與銀行等金融機(jī)構(gòu)的合作中處于弱勢(shì)地位，難以爭(zhēng)取到更有利的合作條件，進(jìn)一步影響了擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。4.3風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與控制機(jī)制不合理在我國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系中，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與控制機(jī)制存在諸多不合理之處，嚴(yán)重威脅著體系的穩(wěn)定性。銀擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例不合理是突出問(wèn)題之一。在實(shí)際合作中，擔(dān)保機(jī)構(gòu)往往承擔(dān)了過(guò)高的風(fēng)險(xiǎn)。按照理想的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)模式，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行應(yīng)合理分擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)，以促進(jìn)雙方積極參與中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)?，F(xiàn)實(shí)情況卻與之相差甚遠(yuǎn)，部分地區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)比例高達(dá)80%-90%，而銀行僅承擔(dān)10%-20%的風(fēng)險(xiǎn)。這種不合理的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例，使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)開展中面臨巨大的風(fēng)險(xiǎn)壓力。一旦中小企業(yè)出現(xiàn)還款困難，擔(dān)保機(jī)構(gòu)需要承擔(dān)大部分的代償責(zé)任，這對(duì)其資金實(shí)力和運(yùn)營(yíng)穩(wěn)定性造成了嚴(yán)重沖擊。由于風(fēng)險(xiǎn)與收益不匹配，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，卻難以獲得相應(yīng)的收益回報(bào)，導(dǎo)致其開展業(yè)務(wù)的積極性受挫。一些擔(dān)保機(jī)構(gòu)為了控制風(fēng)險(xiǎn)，不得不提高擔(dān)保門檻，這又使得許多中小企業(yè)難以獲得擔(dān)保支持，進(jìn)一步加劇了中小企業(yè)的融資難問(wèn)題。擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身風(fēng)險(xiǎn)控制能力不足也是不容忽視的問(wèn)題。在業(yè)務(wù)流程中，貸前調(diào)查是風(fēng)險(xiǎn)控制的第一道防線，但部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)在貸前調(diào)查環(huán)節(jié)存在漏洞。對(duì)中小企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)前景、信用記錄等信息的收集和分析不夠全面、深入，導(dǎo)致對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估不準(zhǔn)確。一些擔(dān)保機(jī)構(gòu)僅依靠企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行評(píng)估，而中小企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性和準(zhǔn)確性往往難以保證，這就使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)在決策時(shí)可能存在誤判，增加了擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保審批環(huán)節(jié)同樣存在問(wèn)題，部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)審批流程不規(guī)范，缺乏科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和嚴(yán)格的審批標(biāo)準(zhǔn)。審批過(guò)程中主觀性較強(qiáng)，容易受到人為因素的影響，導(dǎo)致一些不符合擔(dān)保條件的企業(yè)獲得了擔(dān)保，埋下了風(fēng)險(xiǎn)隱患。在保后管理方面，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的重視程度不夠，對(duì)被擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和資金使用情況跟蹤監(jiān)測(cè)不及時(shí)、不到位。無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，也難以采取有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，使得風(fēng)險(xiǎn)不斷積累，一旦爆發(fā)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)將面臨巨大的損失。風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與控制機(jī)制的不合理，還會(huì)引發(fā)連鎖反應(yīng)，影響整個(gè)政策性融資擔(dān)保體系的穩(wěn)定性。擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)過(guò)高風(fēng)險(xiǎn)，容易導(dǎo)致其資金鏈緊張，甚至出現(xiàn)資金鏈斷裂的情況，進(jìn)而影響其正常運(yùn)營(yíng)和對(duì)中小企業(yè)的擔(dān)保服務(wù)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)為降低風(fēng)險(xiǎn)而提高擔(dān)保門檻，會(huì)使中小企業(yè)融資更加困難，阻礙中小企業(yè)的發(fā)展，進(jìn)而影響經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長(zhǎng)。不合理的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與控制機(jī)制還會(huì)降低金融機(jī)構(gòu)對(duì)政策性融資擔(dān)保體系的信任度，減少其參與積極性，削弱擔(dān)保體系的融資功能。4.4擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行合作存在障礙擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行作為中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系中的關(guān)鍵主體，二者的有效合作是體系順暢運(yùn)行的重要保障。在實(shí)際合作過(guò)程中，卻存在諸多障礙，嚴(yán)重制約了中小企業(yè)融資效率的提升。信息不對(duì)稱是阻礙雙方合作的首要問(wèn)題。擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行在對(duì)中小企業(yè)信息的掌握上存在差異。銀行主要通過(guò)企業(yè)的信貸記錄、賬戶流水等信息來(lái)評(píng)估企業(yè)的信用狀況和還款能力，而擔(dān)保機(jī)構(gòu)則更側(cè)重于對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、市場(chǎng)前景等進(jìn)行全面深入的調(diào)查。由于缺乏有效的信息共享機(jī)制，雙方難以全面、準(zhǔn)確地獲取對(duì)方所掌握的企業(yè)信息，導(dǎo)致在決策過(guò)程中存在偏差。銀行在審批貸款時(shí)，可能因缺乏擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)更深入的調(diào)查信息，而對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不夠準(zhǔn)確，從而影響貸款審批的效率和結(jié)果。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在提供擔(dān)保時(shí)，也可能因不了解銀行的信貸政策和風(fēng)險(xiǎn)偏好，而難以與銀行達(dá)成一致的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見(jiàn)。合作意愿不匹配也是突出問(wèn)題。銀行在貸款業(yè)務(wù)中，出于風(fēng)險(xiǎn)控制和盈利的考慮，更傾向于向大型企業(yè)放貸。大型企業(yè)規(guī)模大、實(shí)力強(qiáng)、信用等級(jí)高，還款能力相對(duì)穩(wěn)定，銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)較小。對(duì)于中小企業(yè)貸款，銀行往往持謹(jǐn)慎態(tài)度，即使有擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保，銀行仍然擔(dān)心貸款風(fēng)險(xiǎn)。銀行可能會(huì)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)提出過(guò)高的要求，如要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)過(guò)高的風(fēng)險(xiǎn)比例、提供足額的保證金等，這增加了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)成本和風(fēng)險(xiǎn)壓力，降低了擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行合作的積極性。擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行在合作中還存在利益分配不合理的問(wèn)題。擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過(guò)為中小企業(yè)提供擔(dān)保，承擔(dān)了較大的風(fēng)險(xiǎn)，但在收益方面，卻與銀行存在較大差距。銀行收取的貸款利息相對(duì)較高，而擔(dān)保機(jī)構(gòu)收取的擔(dān)保費(fèi)率相對(duì)較低，這種利益分配的不平衡，使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)在承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，難以獲得相應(yīng)的收益回報(bào)，影響了雙方合作的可持續(xù)性。擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行在合作中的地位不平等。在銀擔(dān)合作關(guān)系中，銀行通常處于主導(dǎo)地位，具有較強(qiáng)的話語(yǔ)權(quán)。銀行可以憑借自身的資金優(yōu)勢(shì)和市場(chǎng)地位，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)提出各種苛刻的條件，如提高擔(dān)保門檻、限制擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍等。擔(dān)保機(jī)構(gòu)為了獲得銀行的合作機(jī)會(huì)，往往只能被動(dòng)接受這些條件，這使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)在合作中處于弱勢(shì)地位，無(wú)法充分發(fā)揮自身的作用，也影響了中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展。擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行合作存在的障礙，對(duì)中小企業(yè)融資效率產(chǎn)生了負(fù)面影響。信息不對(duì)稱導(dǎo)致貸款審批周期延長(zhǎng)，中小企業(yè)難以在短時(shí)間內(nèi)獲得資金支持，錯(cuò)過(guò)發(fā)展的最佳時(shí)機(jī)。合作意愿不匹配和利益分配不合理，使得銀擔(dān)合作的廣度和深度受到限制，中小企業(yè)可獲得的擔(dān)保貸款額度減少，融資難度進(jìn)一步加大。地位不平等使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)的服務(wù)質(zhì)量和創(chuàng)新能力受到抑制，無(wú)法為中小企業(yè)提供更加優(yōu)質(zhì)、多樣化的融資擔(dān)保服務(wù)，阻礙了中小企業(yè)的發(fā)展。五、國(guó)外中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系的經(jīng)驗(yàn)借鑒5.1美國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系美國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系以其完善的法律保障、多元化的資金來(lái)源和科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，為中小企業(yè)融資提供了有力支持，在全球范圍內(nèi)具有示范意義。美國(guó)在1953年通過(guò)《小企業(yè)法》，正式成立了小企業(yè)管理局（SBA），這一舉措標(biāo)志著美國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系的初步建立。此后，美國(guó)陸續(xù)出臺(tái)了一系列法律法規(guī)，如《中小企業(yè)投資法》《小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新法》等，不斷完善中小企業(yè)融資擔(dān)保的法律框架，為中小企業(yè)的發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的法律基礎(chǔ)。SBA作為美國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系的核心機(jī)構(gòu)，其擔(dān)保計(jì)劃涵蓋了多種類型，以滿足不同中小企業(yè)的融資需求。SBA7(a)貸款擔(dān)保計(jì)劃是其中較為重要的一項(xiàng)，該計(jì)劃主要為中小企業(yè)提供長(zhǎng)期貸款擔(dān)保，最高擔(dān)保額度可達(dá)500萬(wàn)美元。通過(guò)這一計(jì)劃，中小企業(yè)能夠獲得更好的貸款條件，如更低的利率、更靈活的還款期限等，有效緩解了中小企業(yè)的資金壓力。SBA504貸款擔(dān)保計(jì)劃則專注于為中小企業(yè)購(gòu)置固定資產(chǎn)，如房地產(chǎn)、設(shè)備和機(jī)械等提供擔(dān)保。通過(guò)該計(jì)劃，中小企業(yè)可以在獲得資產(chǎn)的同時(shí)獲得更好的貸款條件，比如更低的首付款、更長(zhǎng)的貸款期限，這對(duì)于中小企業(yè)的固定資產(chǎn)投資和長(zhǎng)期發(fā)展具有重要意義。在擔(dān)保額度方面，美國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系采取了靈活且合理的設(shè)定方式。對(duì)于不同規(guī)模和行業(yè)的中小企業(yè)，根據(jù)其實(shí)際需求和風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定相應(yīng)的擔(dān)保額度。對(duì)于一些初創(chuàng)期的科技型中小企業(yè)，雖然規(guī)模較小，但具有較高的創(chuàng)新潛力，SBA會(huì)根據(jù)其項(xiàng)目的可行性和發(fā)展前景，提供適度的擔(dān)保額度，以支持其技術(shù)研發(fā)和市場(chǎng)拓展。這種根據(jù)企業(yè)特點(diǎn)進(jìn)行差異化擔(dān)保額度設(shè)定的方式，既滿足了中小企業(yè)的融資需求，又有效控制了擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保對(duì)象的選擇也充分體現(xiàn)了公平與效率的原則。SBA的擔(dān)保對(duì)象廣泛，涵蓋了各個(gè)行業(yè)、各種規(guī)模的中小企業(yè)，無(wú)論企業(yè)是從事制造業(yè)、服務(wù)業(yè)還是科技創(chuàng)新領(lǐng)域，只要符合相關(guān)條件，都有機(jī)會(huì)獲得擔(dān)保支持。對(duì)于那些符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、具有發(fā)展?jié)摿Φ媾R融資困難的中小企業(yè)，SBA會(huì)給予重點(diǎn)關(guān)注和支持。在農(nóng)業(yè)領(lǐng)域，一些從事農(nóng)產(chǎn)品加工和銷售的中小企業(yè)，由于季節(jié)性資金需求較大，且抵押物相對(duì)較少，融資難度較大。SBA通過(guò)其擔(dān)保計(jì)劃，為這些企業(yè)提供擔(dān)保，幫助它們獲得銀行貸款，解決了資金周轉(zhuǎn)問(wèn)題，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制是美國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系的一大亮點(diǎn)。SBA與金融機(jī)構(gòu)之間建立了合理的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，有效降低了雙方的風(fēng)險(xiǎn)壓力。對(duì)于15萬(wàn)美元以內(nèi)的貸款，擔(dān)保機(jī)構(gòu)最多分擔(dān)85%；15萬(wàn)美元以上的貸款，擔(dān)保機(jī)構(gòu)最多分擔(dān)75%，敞口部分風(fēng)險(xiǎn)由銀行承擔(dān)。這種風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方式，既激勵(lì)了金融機(jī)構(gòu)積極參與中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，又避免了擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)過(guò)高的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)的合理分散。SBA還對(duì)申請(qǐng)準(zhǔn)入的金融機(jī)構(gòu)實(shí)行資格審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，擇優(yōu)開展合作。通過(guò)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行審查，確保合作機(jī)構(gòu)具備良好的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，進(jìn)一步降低了擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。除了提供融資擔(dān)保，SBA還為中小企業(yè)提供全方位的配套服務(wù)。舉辦各種商務(wù)研討班，為中小企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)準(zhǔn)備、計(jì)劃擬定、公司成立、行政管理、商業(yè)理財(cái)?shù)榷喾矫娴淖稍兎?wù)。這些服務(wù)幫助中小企業(yè)提高了經(jīng)營(yíng)管理水平，增強(qiáng)了其使用貸款資金的合理性和安全性，降低了代償風(fēng)險(xiǎn)損失，實(shí)現(xiàn)了擔(dān)保機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)的“雙贏”。SBA還積極推動(dòng)中小企業(yè)參與政府采購(gòu)，通過(guò)制定相關(guān)政策，確保政府和大企業(yè)的采購(gòu)定單中，有一定比例的額度向中小企業(yè)采購(gòu)，為中小企業(yè)提供了更廣闊的市場(chǎng)空間。5.2日本中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系日本的中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系以其獨(dú)特的結(jié)構(gòu)和高效的運(yùn)行機(jī)制，在支持中小企業(yè)發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用。該體系主要由信用保證協(xié)會(huì)和中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)構(gòu)成，形成了“擔(dān)保-再擔(dān)保”的雙層結(jié)構(gòu)，這種結(jié)構(gòu)有效地分散了風(fēng)險(xiǎn)，提高了擔(dān)保體系的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。信用保證協(xié)會(huì)在日本各地廣泛分布，共有52家，它們相互獨(dú)立地為本區(qū)域內(nèi)中小企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)融資提供信用保證服務(wù)。信用保證協(xié)會(huì)的資金來(lái)源呈現(xiàn)多元化的特點(diǎn)，以政府財(cái)政撥款為主，同時(shí)吸納金融機(jī)構(gòu)攤款和累計(jì)收支余額。日本立法明確規(guī)定各都道府縣政府要給信用保證協(xié)會(huì)補(bǔ)充資本，并列入預(yù)算，這為信用保證協(xié)會(huì)提供了穩(wěn)定的資金支持。金融機(jī)構(gòu)出捐負(fù)擔(dān)金、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)提供信用服務(wù)，也成為信用保證協(xié)會(huì)資產(chǎn)中的重要組成部分。在擔(dān)保業(yè)務(wù)中，信用保證協(xié)會(huì)與金融機(jī)構(gòu)合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于申請(qǐng)擔(dān)保貸款的個(gè)案，信用保證協(xié)會(huì)通常擔(dān)保融資額的80%，金融機(jī)構(gòu)分擔(dān)20%。這種風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制有效地避免了金融機(jī)構(gòu)為降低自身風(fēng)險(xiǎn)而出現(xiàn)的惡意風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁，以及“搭便車”獲取不承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)的溢價(jià)收益的情況，促進(jìn)了雙方的合作積極性，保障了中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的順利開展。中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)在體系中承擔(dān)著再擔(dān)保的重要職責(zé)，其資本金由中央政府財(cái)政全額撥款。當(dāng)信用保證協(xié)會(huì)為中小企業(yè)提供擔(dān)保并發(fā)生代償后，中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)會(huì)對(duì)信用保證協(xié)會(huì)進(jìn)行保證保險(xiǎn)。信用保證協(xié)會(huì)擔(dān)保的金額中70%-90%由中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)承保，這意味著當(dāng)信用保證協(xié)會(huì)發(fā)生代償后，可以得到中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)70%-90%的保險(xiǎn)金補(bǔ)償。對(duì)于信用保證協(xié)會(huì)代償后取得求償權(quán)而不能收回的損失，最終由政府預(yù)算撥款補(bǔ)償。通過(guò)這種再擔(dān)保機(jī)制，進(jìn)一步降低了信用保證協(xié)會(huì)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，提高了其抗風(fēng)險(xiǎn)能力，保障了信用保證協(xié)會(huì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。日本政府還通過(guò)多種政策支持中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系的發(fā)展。在法律方面，日本于1953年頒布了《中小企業(yè)信用保證協(xié)會(huì)法》，依法成立了信用保證協(xié)會(huì)，為中小企業(yè)從銀行等金融機(jī)構(gòu)獲得貸款提供了法律保障。還制定了《中小企業(yè)基本法》《中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)法》《株式會(huì)社日本政策金融公庫(kù)法》等一系列法律法規(guī)，形成了完善的法律體系，規(guī)范了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)和業(yè)務(wù)開展。在資金支持上，政府將支持中小企業(yè)發(fā)展的政策性資金以優(yōu)惠利率借給信用擔(dān)保協(xié)會(huì)，協(xié)會(huì)將其存入金融機(jī)構(gòu)，以獲得利差收入，這增加了信用擔(dān)保協(xié)會(huì)的資金來(lái)源和運(yùn)營(yíng)收益。政府還會(huì)根據(jù)信用保證協(xié)會(huì)的業(yè)務(wù)開展情況和績(jī)效評(píng)估結(jié)果，給予相應(yīng)的資金獎(jiǎng)勵(lì)和補(bǔ)貼，激勵(lì)信用保證協(xié)會(huì)積極為中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)。5.3韓國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系韓國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系以信用擔(dān)保基金為核心，在支持中小企業(yè)發(fā)展方面成效顯著。韓國(guó)信用擔(dān)?；鹨罁?jù)1974年生效的《信用擔(dān)?；鸱ā吩O(shè)立，于1976年6月1日正式成立。其設(shè)立的初衷是為解決中小企業(yè)融資難題，通過(guò)為中小企業(yè)提供信用擔(dān)保，促進(jìn)資金流向中小企業(yè)，推動(dòng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的均衡發(fā)展。韓國(guó)信用擔(dān)?；鸬馁Y金來(lái)源呈現(xiàn)多元化特點(diǎn)，主要由政府和金融機(jī)構(gòu)提供。韓國(guó)法律明確規(guī)定，該國(guó)銀行需將每年融資業(yè)務(wù)額的0.2%交給信用擔(dān)保基金，以充實(shí)資本金。政府也會(huì)根據(jù)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，每年編列預(yù)算，經(jīng)國(guó)會(huì)批準(zhǔn)后撥款。截至2003年1月，基金總額達(dá)3.5萬(wàn)億韓元，雄厚的資金實(shí)力為其開展擔(dān)保業(yè)務(wù)提供了堅(jiān)實(shí)保障。在擔(dān)保業(yè)務(wù)方面，韓國(guó)信用擔(dān)?；鹨灾行∑髽I(yè)為重點(diǎn)服務(wù)對(duì)象，同時(shí)面向所有企業(yè)開展業(yè)務(wù)。對(duì)于中小企業(yè)，保證費(fèi)年率為1%，大型企業(yè)為1.5%，每個(gè)企業(yè)的保證余額限度為15億韓元。為鼓勵(lì)出口創(chuàng)匯，外向型中小企業(yè)的保證限額可放大到30億韓元，大型企業(yè)為50億韓元。韓國(guó)信用擔(dān)?；疬€建立了科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。在信用調(diào)查方面，全國(guó)設(shè)有多個(gè)信用調(diào)查中心，總部設(shè)有信用信息部，專門負(fù)責(zé)信用調(diào)查和信息服務(wù)工作。對(duì)企業(yè)的資信、業(yè)務(wù)、銷售、財(cái)政結(jié)構(gòu)及經(jīng)理個(gè)人背景與經(jīng)歷等進(jìn)行深入調(diào)查，并根據(jù)相關(guān)條例和法令規(guī)定的指導(dǎo)原則進(jìn)行評(píng)價(jià)，以確定是否擴(kuò)大保證并確定信用高限額。在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)上，保證率設(shè)定為全部債務(wù)的70%。若保證債務(wù)不能按期履行，在90天寬限期內(nèi)，會(huì)責(zé)成債務(wù)人設(shè)法償債。若債務(wù)人無(wú)法履行，且確認(rèn)債權(quán)人無(wú)違背保證基金規(guī)則的行為，基金將按保證合同代位償還，并取得債權(quán)人資格和求償權(quán)。韓國(guó)信用擔(dān)保基金在支持中小企業(yè)創(chuàng)新方面發(fā)揮了重要作用。對(duì)于具有創(chuàng)新潛力的中小企業(yè)，基金提供資金支持，幫助企業(yè)開展技術(shù)研發(fā)和創(chuàng)新活動(dòng)。一些從事高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的中小企業(yè)，在基金的擔(dān)保支持下，獲得了銀行貸款，得以投入資金進(jìn)行新產(chǎn)品研發(fā)和技術(shù)升級(jí)，提升了企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。在支持中小企業(yè)出口方面，基金同樣不遺余力。為出口型中小企業(yè)提供信用擔(dān)保，降低了企業(yè)的融資成本和風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)了企業(yè)在國(guó)際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力。許多中小企業(yè)憑借基金的支持，成功拓展了海外市場(chǎng)，增加了出口額，為韓國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)做出了貢獻(xiàn)。5.4國(guó)外經(jīng)驗(yàn)對(duì)我國(guó)的啟示美國(guó)、日本和韓國(guó)在中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系建設(shè)方面的成功經(jīng)驗(yàn)，為我國(guó)提供了多維度的啟示，有助于我國(guó)進(jìn)一步完善相關(guān)體系，更好地服務(wù)中小企業(yè)。在法律法規(guī)建設(shè)方面，我國(guó)應(yīng)借鑒美國(guó)和日本的經(jīng)驗(yàn)，加快構(gòu)建完善的中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保法律體系。制定專門的法律，明確政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的性質(zhì)、地位、職責(zé)、運(yùn)營(yíng)規(guī)則等，為體系的規(guī)范運(yùn)行提供堅(jiān)實(shí)的法律保障。明確規(guī)定政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制等，使擔(dān)保機(jī)構(gòu)在開展業(yè)務(wù)時(shí)有法可依，減少運(yùn)營(yíng)的不確定性。法律還應(yīng)明確擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)、中小企業(yè)之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，規(guī)范各方行為，保障擔(dān)保業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行。資金支持與補(bǔ)償機(jī)制的完善是關(guān)鍵。日本和韓國(guó)在這方面的做法值得借鑒。我國(guó)應(yīng)加大政府財(cái)政資金投入，將對(duì)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金支持納入財(cái)政預(yù)算，并建立穩(wěn)定的資金增長(zhǎng)機(jī)制。根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)開展情況和績(jī)效評(píng)估結(jié)果，及時(shí)給予資金補(bǔ)充，確保擔(dān)保機(jī)構(gòu)有充足的資金為中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)。鼓勵(lì)社會(huì)資本參與，通過(guò)稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼等政策措施，引導(dǎo)社會(huì)資本投入到中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保領(lǐng)域，拓寬資金來(lái)源渠道，增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金實(shí)力。建立科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與控制機(jī)制至關(guān)重要。美國(guó)、日本和韓國(guó)在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和控制方面都有成熟的經(jīng)驗(yàn)。我國(guó)應(yīng)優(yōu)化銀擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例，根據(jù)不同的擔(dān)保業(yè)務(wù)類型和風(fēng)險(xiǎn)狀況，合理確定擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例，使雙方風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配，提高雙方合作的積極性。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)自身風(fēng)險(xiǎn)控制能力，完善貸前調(diào)查、擔(dān)保審批和保后管理等業(yè)務(wù)流程。在貸前調(diào)查中，充分利用大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)手段，全面、準(zhǔn)確地收集和分析中小企業(yè)的信息，提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性。在擔(dān)保審批環(huán)節(jié)，建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和嚴(yán)格的審批標(biāo)準(zhǔn)，減少人為因素的影響。加強(qiáng)保后管理，建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，實(shí)時(shí)跟蹤被擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和資金使用情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和化解風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的合作也是重點(diǎn)。美國(guó)和日本在這方面的經(jīng)驗(yàn)為我國(guó)提供了參考。我國(guó)應(yīng)建立健全擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的信息共享機(jī)制，通過(guò)搭建信息共享平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)雙方對(duì)中小企業(yè)信息的實(shí)時(shí)共享，減少信息不對(duì)稱，提高貸款審批效率和擔(dān)保業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確性。建立合理的利益分配機(jī)制，根據(jù)雙方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和付出的成本，合理分配擔(dān)保業(yè)務(wù)的收益，增強(qiáng)雙方合作的意愿和可持續(xù)性。政府應(yīng)發(fā)揮引導(dǎo)作用，制定相關(guān)政策，鼓勵(lì)銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)加強(qiáng)合作，共同為中小企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)的融資服務(wù)。六、完善我國(guó)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系的建議6.1加強(qiáng)法律法規(guī)建設(shè)完善的法律法規(guī)是中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系健康發(fā)展的基石，對(duì)規(guī)范擔(dān)保機(jī)構(gòu)行為、保障各方權(quán)益、促進(jìn)體系穩(wěn)定運(yùn)行起著至關(guān)重要的作用。我國(guó)應(yīng)加快制定專門針對(duì)中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保的法律法規(guī)，明確擔(dān)保機(jī)構(gòu)的法律地位、職責(zé)權(quán)限和運(yùn)作規(guī)范。通過(guò)立法，將政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)與商業(yè)性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)區(qū)分開來(lái)，突出其政策導(dǎo)向性和公共服務(wù)屬性，為其運(yùn)營(yíng)提供明確的法律依據(jù)。在法律地位方面，明確政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為政府支持中小企業(yè)發(fā)展的重要工具，具有非營(yíng)利性和政策性的特點(diǎn)。規(guī)定其在中小企業(yè)融資擔(dān)保領(lǐng)域的獨(dú)特地位，使其能夠在法律框架內(nèi)更好地履行職責(zé)，發(fā)揮作用。在職責(zé)權(quán)限上，詳細(xì)界定擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍、擔(dān)保額度、擔(dān)保對(duì)象等，防止其偏離主業(yè)，盲目擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍。明確擔(dān)保機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、擔(dān)保審批、代償追償?shù)拳h(huán)節(jié)的權(quán)限，確保其業(yè)務(wù)操作的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化。在運(yùn)作規(guī)范上，制定嚴(yán)格的擔(dān)保業(yè)務(wù)流程和管理制度，要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的程序開展業(yè)務(wù)，確保業(yè)務(wù)的公開、公平、公正。規(guī)定擔(dān)保機(jī)構(gòu)在信息披露、財(cái)務(wù)管理、內(nèi)部控制等方面的要求，提高其運(yùn)營(yíng)的透明度和規(guī)范性。建立健全擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出機(jī)制，明確準(zhǔn)入條件和退出程序，保障擔(dān)保市場(chǎng)的有序競(jìng)爭(zhēng)。通過(guò)立法建立合理的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與補(bǔ)償機(jī)制，明確擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)、政府之間的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例和責(zé)任界定，確保風(fēng)險(xiǎn)得到合理分散。規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的來(lái)源、使用和管理方式，保障風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的有效運(yùn)行，降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)壓力，提高其可持續(xù)發(fā)展能力。加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管規(guī)定，明確監(jiān)管部門的職責(zé)和權(quán)限，建立健全監(jiān)管指標(biāo)體系和監(jiān)管方式，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置風(fēng)險(xiǎn)隱患，保障中小企業(yè)政策性融資擔(dān)保體系的穩(wěn)健運(yùn)行。完善的法律法規(guī)還應(yīng)注重與其他相關(guān)法律法規(guī)的銜接和協(xié)調(diào)，形成完整的法律體系。與《中華人民共和國(guó)民法典》《中華人民共和國(guó)公司法》等法律法規(guī)相銜接，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)在民事法律關(guān)系、公司組織和行為等方面的合法性和規(guī)范性。與金融監(jiān)管相關(guān)法律法規(guī)相協(xié)調(diào)，保障擔(dān)保機(jī)構(gòu)在金融市場(chǎng)中的合規(guī)運(yùn)營(yíng)，維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定。6.2優(yōu)化資金來(lái)源與補(bǔ)償機(jī)制拓寬擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金來(lái)源渠道，是增強(qiáng)其資金實(shí)力、提升服務(wù)中小企業(yè)能力的關(guān)鍵舉措。政府應(yīng)發(fā)揮主導(dǎo)作用，加大對(duì)政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的投入力度，將資金支持納入財(cái)政預(yù)算，并建立穩(wěn)定的增長(zhǎng)機(jī)制。每年按照一定比例增加對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金注入，以滿足中小企業(yè)不斷增長(zhǎng)的融資擔(dān)保需求。在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，政府可根據(jù)當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的發(fā)展態(tài)勢(shì)和融資需求，適當(dāng)提高資金投入比例，為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供更充足的資金保障。積極吸引社會(huì)資本參與，是拓寬資金來(lái)源的重要途徑。政府可以通過(guò)制定稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼等政策措施，降低社會(huì)資本參與的風(fēng)險(xiǎn)，提高其參與積極性。對(duì)參與政策性融資擔(dān)保的社會(huì)資本給予稅收減免，對(duì)投資政策性融資擔(dān)保項(xiàng)目的企業(yè)，減免其企業(yè)所得稅；設(shè)立財(cái)政補(bǔ)貼基金，對(duì)社會(huì)資本投入給予一定比例的補(bǔ)貼，以提高其投資回報(bào)率。鼓勵(lì)大型企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等社會(huì)資本以股權(quán)、債權(quán)等方式投資政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，共同推動(dòng)中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的發(fā)展。一些大型企業(yè)具有豐富的產(chǎn)業(yè)資源和資金實(shí)力，通過(guò)投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，可以為產(chǎn)業(yè)鏈上的中小企業(yè)提供融資支持，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)協(xié)同發(fā)展；金融機(jī)構(gòu)則可以利用其專業(yè)的金融服務(wù)能力，為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供風(fēng)險(xiǎn)管理、資金運(yùn)作等方面的支持。完善資金補(bǔ)償機(jī)制，對(duì)于保障擔(dān)保機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展至關(guān)重要。建立政府主導(dǎo)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，明確風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的來(lái)源、使用和管理方式。政府可設(shè)立專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，從財(cái)政預(yù)算中安排一定資金，用于對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償損失進(jìn)行補(bǔ)償。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的使用應(yīng)遵循公平、公正、透明的原則，根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素，合理確定補(bǔ)償比例和金額。對(duì)于代償率較低、服務(wù)中小企業(yè)成效顯著的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，給予更高比例的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，以激勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)積極開展業(yè)務(wù)，同時(shí)有效控制風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身也應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高盈利水平，通過(guò)自身積累實(shí)現(xiàn)資金的有效補(bǔ)充。優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提高擔(dān)保業(yè)務(wù)的質(zhì)量和效益，降低運(yùn)營(yíng)成本。加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的篩選和管理，提高擔(dān)保成功率，減少代償損失。拓展多元化的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，除傳統(tǒng)的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)外，開展非融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，如投標(biāo)擔(dān)保、履約擔(dān)保等，增加收入來(lái)源。加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的合作，爭(zhēng)取更有利的合作條件，降低資金成本。資金來(lái)源與補(bǔ)償機(jī)制的優(yōu)化，還需要加強(qiáng)監(jiān)管和評(píng)估。監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金來(lái)源和使用情況的監(jiān)管，確保資金的安全和合規(guī)使用。建立健全資金使用效果評(píng)估機(jī)制，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金使用效率、服務(wù)中小企業(yè)成效等進(jìn)行定期評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果調(diào)整資金支持政策和補(bǔ)償機(jī)制，提高資金的使用效益。6.3健全風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與控制機(jī)制合理調(diào)整銀擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例，是健全風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與控制機(jī)制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。目前，我國(guó)銀擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例存在不合理現(xiàn)象，擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)了過(guò)高的風(fēng)險(xiǎn)，這不僅影響了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，也削弱了其為中小企業(yè)提供擔(dān)保的能力。因此，應(yīng)根據(jù)不同地區(qū)、不同行業(yè)中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，以及擔(dān)保業(yè)務(wù)的類型和期限，科學(xué)合理地確定銀擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例，使擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行的風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配。在一些風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低的行業(yè)，如傳統(tǒng)制造業(yè)中的優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)，可適當(dāng)降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例，提高銀行的分擔(dān)比例。擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)50%-60%的風(fēng)險(xiǎn)，銀行承擔(dān)40%-50%的風(fēng)險(xiǎn)。這樣既能調(diào)動(dòng)銀行的積極性，使其更加關(guān)注貸款企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防控，又能減輕擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)壓力，增強(qiáng)其擔(dān)保能力。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高的新興產(chǎn)業(yè)，如人工智能、生物醫(yī)藥等領(lǐng)域的中小企業(yè)貸款擔(dān)保，考慮到這些企業(yè)的發(fā)展前景不確定性較大，可適當(dāng)提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例，但也應(yīng)控制在合理范圍內(nèi)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)70%-80%的風(fēng)險(xiǎn)，銀行承擔(dān)20%-30%的風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身風(fēng)險(xiǎn)控制能力建設(shè)也至關(guān)重要。在貸前調(diào)查環(huán)節(jié)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)充分運(yùn)用大數(shù)據(jù)、人工智能等現(xiàn)代信息技術(shù)手段，全面收集和分析中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等信息。利用大數(shù)據(jù)分析企業(yè)的交易流水、納稅記錄、社保繳納情況等，更準(zhǔn)確地評(píng)估企業(yè)的還款能力和信用狀況，為擔(dān)保決策提供科學(xué)依據(jù)。建立專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估團(tuán)隊(duì)，提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性和科學(xué)性。團(tuán)隊(duì)成員應(yīng)具備財(cái)務(wù)、法律、行業(yè)分析等多方面的專業(yè)知識(shí)，能夠?qū)ζ髽I(yè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、深入的評(píng)估。在擔(dān)保審批環(huán)節(jié)，應(yīng)建立嚴(yán)格的審批制度和標(biāo)準(zhǔn)化的審批流程。明確審批的權(quán)限和責(zé)任，避免審批過(guò)程中的主觀隨意性。采用定量和定性相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)估。定量分析可包括企業(yè)的財(cái)務(wù)指標(biāo)分析，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、盈利能力等；定性分