PAGE衛(wèi)生院差旅費管理制度一、總則1.目的為加強衛(wèi)生院差旅費管理，規(guī)范差旅費支出行為，確保差旅費支出的合理性、合規(guī)性和效益性，結合本衛(wèi)生院實際情況，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于衛(wèi)生院全體工作人員，包括正式職工、合同制職工以及因工作需要臨時聘用的人員。3.基本原則（1）依規(guī)合規(guī)原則：嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和財務制度，確保差旅費報銷符合規(guī)定要求。（2）厲行節(jié)約原則：倡導勤儉節(jié)約，合理控制差旅費支出，杜絕鋪張浪費。（3）據(jù)實報銷原則：差旅費報銷應根據(jù)實際發(fā)生的費用，憑合法有效的票據(jù)如實報銷。二、差旅費開支范圍1.城市間交通費工作人員因公務需要乘坐飛機、火車、輪船等交通工具所發(fā)生的費用。（1）乘坐飛機的，民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑據(jù)報銷。（2）乘坐火車的，按照火車硬席（硬座、硬臥）票價報銷，乘坐高鐵/動車一等座、火車軟臥的，需經(jīng)衛(wèi)生院主要領導批準方可報銷。（3）乘坐輪船的，按照三等艙及以下艙位票價報銷。2.住宿費工作人員因公出差期間入住賓館、飯店等發(fā)生的住宿費用。（1）住宿費標準按照出差目的地的經(jīng)濟水平和實際工作需要確定，具體標準另行制定。（2）實際發(fā)生的住宿費低于規(guī)定標準的，按照實際發(fā)生額報銷；高于規(guī)定標準的，按照規(guī)定標準報銷，超出部分由個人自理。3.伙食補助費工作人員因公出差期間給予的伙食補助費用。（1）伙食補助費按照出差自然（日歷）天數(shù)計算，按規(guī)定標準包干使用。（2）在途期間的伙食補助費按當天最后到達目的地的標準報銷。4.市內交通費工作人員因公出差期間在出差目的地市內乘坐公共交通工具所發(fā)生的費用。（1）市內交通費按照出差自然（日歷）天數(shù)計算，按規(guī)定標準包干使用。（2）因特殊情況需乘坐出租車的，應事先經(jīng)單位領導批準，并在報銷時注明事由。三、差旅費報銷標準1.城市間交通費（1）飛機票：經(jīng)濟艙票價的實際發(fā)生額。（2）火車票：按照火車硬席（硬座、硬臥）票價報銷，高鐵/動車一等座、火車軟臥需經(jīng)批準。（3）輪船票：三等艙及以下艙位票價。2.住宿費根據(jù)出差目的地的不同，分為不同等級的標準，具體如下：（1）一類地區(qū)：[具體城市名稱]，住宿費標準為[X]元/天。（2）二類地區(qū)：[具體城市名稱]，住宿費標準為[X]元/天。（3）三類地區(qū)：[具體城市名稱]，住宿費標準為[X]元/天。3.伙食補助費（1）一般地區(qū)：[X]元/天。（2）特殊地區(qū)：[X]元/天（特殊地區(qū)由衛(wèi)生院根據(jù)實際情況確定）。4.市內交通費[X]元/天。四、差旅費報銷流程1.出差審批工作人員因公出差前，應填寫《差旅費報銷審批表》，注明出差事由、目的地、預計出差天數(shù)等信息，按照規(guī)定的審批權限報經(jīng)領導批準。2.費用發(fā)生出差人員在出差期間應妥善保管好相關票據(jù)，包括城市間交通費票據(jù)、住宿費發(fā)票、餐飲發(fā)票、市內交通費票據(jù)等。3.報銷申請出差結束后，出差人員應在規(guī)定時間內（一般為出差歸來后[X]個工作日內），將填寫完整的《差旅費報銷審批表》及相關票據(jù)提交至衛(wèi)生院財務部門。4.審核報銷財務部門收到報銷申請后，應按照本制度的規(guī)定對報銷憑證的真實性、合法性、完整性進行審核。審核無誤后，報經(jīng)領導審批，方可予以報銷。五、特殊情況處理1.多人一同出差多人一同出差且目的地相同的，可由一人統(tǒng)一辦理報銷手續(xù)，但應在報銷憑證上注明其他人員的姓名及出差天數(shù)等信息。2.因工作需要延長出差時間出差人員因工作需要延長出差時間的，應提前向單位領導報告，并經(jīng)批準。延長期間的差旅費按照本制度規(guī)定報銷。3.乘坐交通工具等級變更因特殊情況需要變更乘坐交通工具等級的，應事先經(jīng)單位領導批準，并按照變更后的交通工具等級報銷城市間交通費。六、監(jiān)督與檢查1.衛(wèi)生院財務部門負責對差旅費報銷情況進行日常監(jiān)督檢查，確保差旅費支出符合本制度規(guī)定。2.衛(wèi)生院審計部門應定期對差旅費管理情況進行審計，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見。3.對于違反本制度規(guī)定的差旅費報銷行為，應按照有關規(guī)定進行嚴肅處理，追回違規(guī)報銷的費用，并視情節(jié)輕重給予相應的