PAGE外貿(mào)衛(wèi)生間庫存管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司外貿(mào)衛(wèi)生間庫存管理，確保庫存物資的安全、完整，提高庫存物資的使用效率，降低庫存成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司外貿(mào)衛(wèi)生間庫存物資的采購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、保管、發(fā)放、盤點(diǎn)等全過程管理。（三）基本原則1.準(zhǔn)確性原則：庫存記錄應(yīng)準(zhǔn)確無誤，確保賬實(shí)相符。2.及時(shí)性原則：各項(xiàng)庫存管理工作應(yīng)及時(shí)進(jìn)行，避免延誤。3.安全性原則：保證庫存物資的安全，防止損壞、丟失、變質(zhì)等情況發(fā)生。4.效益性原則：合理控制庫存水平，提高庫存周轉(zhuǎn)率，降低庫存成本。二、職責(zé)分工（一）采購(gòu)部門1.根據(jù)市場(chǎng)需求和銷售訂單，制定合理的采購(gòu)計(jì)劃，確保庫存物資的及時(shí)供應(yīng)。2.選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購(gòu)合同，并跟蹤采購(gòu)訂單的執(zhí)行情況。3.負(fù)責(zé)采購(gòu)物資的催交、運(yùn)輸?shù)裙ぷ?，確保物資按時(shí)、按量、按質(zhì)到達(dá)公司。（二）倉(cāng)庫管理部門1.負(fù)責(zé)庫存物資的驗(yàn)收、入庫、存儲(chǔ)、保管、發(fā)放等工作，確保庫存物資的安全和完整。2.建立庫存物資臺(tái)賬，及時(shí)記錄物資的出入庫情況，定期進(jìn)行庫存盤點(diǎn)，保證賬實(shí)相符。3.對(duì)庫存物資進(jìn)行分類存放，標(biāo)識(shí)清晰，便于查找和管理。4.做好庫存物資的防潮、防蟲、防火、防盜等工作，確保物資質(zhì)量不受影響。（三）質(zhì)量檢驗(yàn)部門1.負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)的外貿(mào)衛(wèi)生間物資進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確保物資符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求。2.對(duì)檢驗(yàn)不合格的物資，及時(shí)通知采購(gòu)部門進(jìn)行處理，并做好記錄。（四）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核庫存物資采購(gòu)、出入庫等相關(guān)憑證，進(jìn)行賬務(wù)處理。2.定期對(duì)庫存物資進(jìn)行成本核算，分析庫存成本變動(dòng)情況，為庫存管理提供財(cái)務(wù)支持。3.監(jiān)督庫存管理制度的執(zhí)行情況，對(duì)違反制度的行為進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督和處理。（五）銷售部門1.及時(shí)向采購(gòu)部門反饋市場(chǎng)需求信息和客戶訂單情況，協(xié)助采購(gòu)部門制定采購(gòu)計(jì)劃。2.負(fù)責(zé)銷售訂單的處理，協(xié)調(diào)庫存物資的調(diào)配，確保及時(shí)發(fā)貨。三、采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃制定1.采購(gòu)部門應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)、銷售訂單情況、庫存狀況等因素，定期制定采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確采購(gòu)物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、采購(gòu)時(shí)間等內(nèi)容。2.在制定采購(gòu)計(jì)劃時(shí)，應(yīng)充分考慮庫存物資的安全庫存、經(jīng)濟(jì)批量等因素，避免盲目采購(gòu)和庫存積壓。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購(gòu)部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、交貨期等進(jìn)行評(píng)估和審核。2.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核，根據(jù)考核結(jié)果調(diào)整供應(yīng)商名錄，淘汰不合格供應(yīng)商，選擇優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商。3.與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括物資規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。（三）采購(gòu)訂單執(zhí)行1.采購(gòu)部門根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃向供應(yīng)商下達(dá)采購(gòu)訂單，并跟蹤訂單執(zhí)行情況。2.及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，解決采購(gòu)過程中出現(xiàn)的問題，確保物資按時(shí)、按量、按質(zhì)到達(dá)公司。3.對(duì)于緊急采購(gòu)訂單，應(yīng)特事特辦，確保生產(chǎn)和銷售不受影響。四、驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)1.質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)根據(jù)相關(guān)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及采購(gòu)合同要求，制定外貿(mào)衛(wèi)生間物資的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。2.驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確物資的外觀、尺寸、性能、質(zhì)量等方面的要求，確保驗(yàn)收工作有章可循。（二）驗(yàn)收流程1.物資到貨后，倉(cāng)庫管理部門應(yīng)及時(shí)通知質(zhì)量檢驗(yàn)部門進(jìn)行驗(yàn)收。2.質(zhì)量檢驗(yàn)部門按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)對(duì)物資進(jìn)行檢驗(yàn)，包括數(shù)量核對(duì)、外觀檢查、性能測(cè)試等。3.對(duì)于驗(yàn)收合格的物資，質(zhì)量檢驗(yàn)部門出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，倉(cāng)庫管理部門辦理入庫手續(xù)；對(duì)于驗(yàn)收不合格的物資，質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。五、存儲(chǔ)管理（一）倉(cāng)庫規(guī)劃1.根據(jù)庫存物資的類別、特點(diǎn)、用途等因素，對(duì)倉(cāng)庫進(jìn)行合理規(guī)劃，劃分不同的存儲(chǔ)區(qū)域，如合格品區(qū)、不合格品區(qū)、待檢區(qū)、退貨區(qū)等。2.在倉(cāng)庫內(nèi)設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌，標(biāo)明各存儲(chǔ)區(qū)域的名稱、范圍、物資類別等信息，便于物資的存放和查找。（二）物資存放1.庫存物資應(yīng)按照類別、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類存放，遵循先進(jìn)先出的原則，確保物資在保質(zhì)期內(nèi)得到合理使用。2.對(duì)于有特殊存儲(chǔ)要求的物資，如易燃易爆物品、易腐蝕物品等，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存放，并采取相應(yīng)的防護(hù)措施。3.物資應(yīng)擺放整齊，不得隨意堆放，確保倉(cāng)庫通道暢通無阻。（三）庫存盤點(diǎn)1.倉(cāng)庫管理部門應(yīng)定期對(duì)庫存物資進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)前，倉(cāng)庫管理部門應(yīng)制定詳細(xì)的盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、方法、人員分工等內(nèi)容。3.盤點(diǎn)過程中，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)物資的賬實(shí)情況，如實(shí)記錄盤點(diǎn)結(jié)果。對(duì)于盤盈、盤虧的物資，應(yīng)查明原因，及時(shí)進(jìn)行處理。4.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)庫管理部門應(yīng)編制盤點(diǎn)報(bào)告，報(bào)送財(cái)務(wù)部門、采購(gòu)部門等相關(guān)部門。財(cái)務(wù)部門根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，確保賬實(shí)相符。六、保管管理（一）日常巡查1.倉(cāng)庫管理人員應(yīng)每日對(duì)倉(cāng)庫進(jìn)行巡查，檢查庫存物資的存儲(chǔ)狀況、安全設(shè)施等情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理問題。2.巡查內(nèi)容包括物資的數(shù)量、質(zhì)量、存放位置、標(biāo)識(shí)情況、倉(cāng)庫門窗、消防器材、通風(fēng)設(shè)備等是否完好。（二）安全防護(hù)1.倉(cāng)庫應(yīng)配備必要的安全防護(hù)設(shè)施，如消防器材、防盜設(shè)備、防潮設(shè)備、防蟲設(shè)備等，并定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保設(shè)施完好有效。2.加強(qiáng)倉(cāng)庫的安全管理，嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)入倉(cāng)庫，倉(cāng)庫內(nèi)嚴(yán)禁煙火，確保庫存物資的安全。（三）庫存物資維護(hù)1.對(duì)于易生銹、易氧化、易變質(zhì)等物資，應(yīng)采取相應(yīng)的防護(hù)措施，如涂防銹漆、密封包裝、定期通風(fēng)等，延長(zhǎng)物資使用壽命。2.對(duì)庫存物資進(jìn)行定期檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理物資的損壞、變質(zhì)等情況，確保物資質(zhì)量合格。七、發(fā)放管理（一）發(fā)放原則1.庫存物資的發(fā)放應(yīng)遵循先進(jìn)先出、按需發(fā)放的原則，確保物資的合理使用。2.嚴(yán)格按照公司規(guī)定的審批流程進(jìn)行物資發(fā)放，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自發(fā)放物資。（二）發(fā)放流程1.需求部門填寫物資領(lǐng)用申請(qǐng)表，注明物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息，并提交相關(guān)審批人簽字批準(zhǔn)。2.倉(cāng)庫管理部門根據(jù)審批后的物資領(lǐng)用申請(qǐng)表，核實(shí)庫存情況，辦理物資發(fā)放手續(xù)。3.物資發(fā)放時(shí)，倉(cāng)庫管理人員應(yīng)填寫物資發(fā)放記錄，注明發(fā)放日期、領(lǐng)用部門、物資名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息，并由領(lǐng)用人簽字確認(rèn)。（三）限額領(lǐng)料1.對(duì)于消耗量大、領(lǐng)用頻繁的物資，可實(shí)行限額領(lǐng)料制度。采購(gòu)部門根據(jù)歷史消耗數(shù)據(jù)和生產(chǎn)計(jì)劃，制定合理的物資領(lǐng)用限額。2.需求部門在限額范圍內(nèi)領(lǐng)用物資，如需超限額領(lǐng)用，應(yīng)辦理相應(yīng)的審批手續(xù)。八、退貨管理（一）退貨原因1.因質(zhì)量問題、規(guī)格不符、客戶退貨等原因?qū)е碌耐赓Q(mào)衛(wèi)生間物資需要退貨的，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)辦理退貨手續(xù)。2.采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商退貨事宜，明確退貨責(zé)任和處理方式。（二）退貨流程1.需求部門填寫退貨申請(qǐng)表，注明退貨原因、物資名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息，并提交相關(guān)審批人簽字批準(zhǔn)。2.倉(cāng)庫管理部門根據(jù)審批后的退貨申請(qǐng)表，對(duì)退貨物資進(jìn)行清點(diǎn)、核對(duì)，確保退貨物資的數(shù)量、質(zhì)量等符合要求。3.采購(gòu)部門負(fù)責(zé)聯(lián)系供應(yīng)商安排退貨運(yùn)輸，并辦理相關(guān)退貨手續(xù)。退貨物資發(fā)出后，倉(cāng)庫管理部門應(yīng)及時(shí)更新庫存記錄。九、庫存分析與考核（一）庫存分析1.庫存周轉(zhuǎn)率分析：定期計(jì)算庫存周轉(zhuǎn)率，公式為：庫存周轉(zhuǎn)率=銷售成本/平均庫存余額。通過分析庫存周轉(zhuǎn)率，評(píng)估庫存管理的效率，及時(shí)發(fā)現(xiàn)庫存積壓或短缺問題。2.ABC分類分析：根據(jù)庫存物資的價(jià)值和使用頻率，將庫存物資分為A、B、C三類。A類物資價(jià)值高、使用頻率高，應(yīng)重點(diǎn)管理；B類物資次之；C類物資價(jià)值低、使用頻率低，可進(jìn)行一般性管理。通過ABC分類分析，合理配置管理資源，提高庫存管理效益。3.庫存成本分析：分析庫存物資的采購(gòu)成本、存儲(chǔ)成本、缺貨成本等，找出影響庫存成本的關(guān)鍵因素，采取相應(yīng)措施進(jìn)行控制和降低。（二）考核指標(biāo)1.庫存準(zhǔn)確率：考核庫存記錄與實(shí)際庫存的相符程度。庫存準(zhǔn)確率=（賬實(shí)相符的物資數(shù)量/庫存物資總數(shù)量）×100%。2.庫存周轉(zhuǎn)率：考核庫存物資的周轉(zhuǎn)速度。庫存周轉(zhuǎn)率應(yīng)達(dá)到公司設(shè)定的目標(biāo)值。3.庫存成本控制：考核庫存成本的控制情況，包括采購(gòu)成本、存儲(chǔ)成本等的降低幅度。（三）考核與獎(jiǎng)懲1