2026年證券從業(yè)資格考試重點(diǎn)筆試題解一、單選題（共10題，每題1分）1.題目：根據(jù)《證券法》，證券公司從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，其注冊(cè)資本最低限額為人民幣（）。A.5000萬(wàn)元B.1億元C.5億元D.10億元答案：C解析：《證券法》規(guī)定，證券公司從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，注冊(cè)資本最低限額為人民幣5億元。2.題目：某投資者通過(guò)證券公司融資買入某股票，融資比例達(dá)到70%，該股票的維持擔(dān)保比例若低于（），證券公司應(yīng)通知投資者追加保證金。A.150%B.140%C.130%D.120%答案：C解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，維持擔(dān)保比例低于130%時(shí)，證券公司應(yīng)要求投資者追加保證金。3.題目：上海證券交易所科創(chuàng)板股票的漲跌幅限制為（）。A.5%B.10%C.20%D.30%答案：C解析：科創(chuàng)板股票的漲跌幅限制為20%，主板、創(chuàng)業(yè)板為10%。4.題目：下列不屬于證券公司內(nèi)部控制要素的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)管理B.信息披露C.組織架構(gòu)D.業(yè)務(wù)創(chuàng)新答案：D解析：證券公司內(nèi)部控制要素包括風(fēng)險(xiǎn)管理、信息披露、組織架構(gòu)等，業(yè)務(wù)創(chuàng)新屬于業(yè)務(wù)管理范疇。5.題目：某ETF基金跟蹤的是滬深300指數(shù)，其申購(gòu)贖回的基礎(chǔ)資產(chǎn)是（）。A.股票和債券B.滬深300成分股C.貨幣市場(chǎng)工具D.可轉(zhuǎn)換債券答案：B解析：ETF基金的基礎(chǔ)資產(chǎn)是其所跟蹤指數(shù)的成分證券，滬深300ETF跟蹤滬深300指數(shù)。6.題目：證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)確?？蛻舻男庞米C券賬戶資金全部用于（）。A.證券交易B.保證金交收C.資產(chǎn)配置D.稅費(fèi)繳納答案：B解析：信用證券賬戶資金必須全部用于保證金交收，不得挪作他用。7.題目：下列關(guān)于證券公司凈資本的計(jì)算，錯(cuò)誤的是（）。A.凈資本＝凈資產(chǎn)－資產(chǎn)評(píng)估增值B.凈資本＝凈資產(chǎn)－各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金C.凈資本＝凈資產(chǎn)－或有負(fù)債D.凈資本＝凈資產(chǎn)－資產(chǎn)減值損失答案：A解析：凈資本＝凈資產(chǎn)－資產(chǎn)評(píng)估增值不正確，凈資本計(jì)算時(shí)資產(chǎn)評(píng)估增值應(yīng)計(jì)入。8.題目：某投資者持有某股票100萬(wàn)股，該股票除權(quán)除息后，股價(jià)由10元降至8元，則其持股價(jià)值（）。A.不變B.減少20%C.增加20%D.無(wú)法確定答案：A解析：除權(quán)除息后，股價(jià)降低，但市值不變（假設(shè)分紅配股比例與股價(jià)調(diào)整比例一致）。9.題目：證券公司開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人應(yīng)具備（）。A.證券從業(yè)資格B.5年以上投資管理經(jīng)驗(yàn)C.注冊(cè)資本1億元以上D.良好的合規(guī)記錄答案：D解析：投資管理人需具備良好的合規(guī)記錄，其他選項(xiàng)并非強(qiáng)制要求。10.題目：某債券的票面利率為4%，市場(chǎng)利率為5%，則該債券的發(fā)行價(jià)格（）。A.等于面值B.高于面值C.低于面值D.無(wú)法確定答案：C解析：市場(chǎng)利率高于票面利率時(shí)，債券折價(jià)發(fā)行。二、多選題（共5題，每題2分）1.題目：證券公司設(shè)立證券營(yíng)業(yè)部，應(yīng)具備的條件包括（）。A.注冊(cè)資本不低于1億元B.有健全的內(nèi)部管理制度C.有符合《證券法》規(guī)定的業(yè)務(wù)場(chǎng)所和設(shè)備D.主要管理人員具備證券從業(yè)資格答案：B、C、D解析：注冊(cè)資本不低于5000萬(wàn)元即可，A項(xiàng)錯(cuò)誤。2.題目：科創(chuàng)板股票交易的特殊規(guī)則包括（）。A.集合競(jìng)價(jià)階段最大漲幅為20%B.可通過(guò)信用賬戶交易C.實(shí)行T+0回轉(zhuǎn)交易D.交易單元數(shù)量限制答案：A、B解析：科創(chuàng)板實(shí)行T+1交易，C項(xiàng)錯(cuò)誤；交易單元無(wú)特殊限制，D項(xiàng)錯(cuò)誤。3.題目：證券公司開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)，需向客戶披露的風(fēng)險(xiǎn)包括（）。A.保證金比例低于130%的風(fēng)險(xiǎn)B.股票價(jià)格大幅波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)C.融資利率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)D.信用賬戶被凍結(jié)的風(fēng)險(xiǎn)答案：A、B、C、D解析：上述均為融資融券業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)。4.題目：ETF基金的特點(diǎn)包括（）。A.實(shí)物申購(gòu)贖回B.每日估值C.跟蹤指數(shù)D.交易價(jià)格與凈值一致答案：A、B、C解析：ETF交易價(jià)格與凈值可能存在折溢價(jià)，D項(xiàng)錯(cuò)誤。5.題目：證券公司凈資本監(jiān)管要求涉及（）。A.風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率B.凈資本與凈資產(chǎn)的比例C.或有負(fù)債的扣除D.資產(chǎn)負(fù)債率答案：A、B、C解析：凈資本監(jiān)管包括風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率、資本杠桿率及或有負(fù)債扣減，D項(xiàng)不相關(guān)。三、判斷題（共5題，每題1分）1.題目：證券公司開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，可接受單個(gè)投資者委托資產(chǎn)低于3000萬(wàn)元的。答案：錯(cuò)誤解析：《證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定，單一客戶委托資產(chǎn)不低于1000萬(wàn)元。2.題目：創(chuàng)業(yè)板股票的漲跌幅限制與主板相同。答案：錯(cuò)誤解析：創(chuàng)業(yè)板漲跌幅限制為20%，主板為10%。3.題目：證券公司董事、監(jiān)事、高管不得買賣本公司發(fā)行的股票。答案：正確解析：《公司法》規(guī)定，董監(jiān)高在任職期間不得直接或間接買賣本公司股票。4.題目：LOF基金與ETF基金均可上市交易。答案：正確解析：LOF和ETF均可上市交易，但ETF通過(guò)實(shí)物申購(gòu)贖回，LOF為現(xiàn)金申購(gòu)贖回。5.題目：證券公司融資融券業(yè)務(wù)的保證金比例不得低于50%。答案：錯(cuò)誤解析：保證金比例由交易所規(guī)定，上海、深圳主板為50%，科創(chuàng)板為100%。四、簡(jiǎn)答題（共2題，每題5分）1.題目：簡(jiǎn)述證券公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容。答案：-風(fēng)險(xiǎn)管理：覆蓋市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。-業(yè)務(wù)流程控制：確保業(yè)務(wù)操作合規(guī)、高效。-信息安全管理：保護(hù)客戶信息和交易數(shù)據(jù)。-合規(guī)管理：遵守法律法規(guī)，防范違規(guī)行為。-責(zé)任追究：明確違規(guī)行為的處理機(jī)制。2.題目：簡(jiǎn)述科創(chuàng)板股票交易的特殊規(guī)則。答案：-漲跌幅限制：主板10%，科創(chuàng)板20%。-交易方式：支持市價(jià)申報(bào)、限價(jià)申報(bào)等。-信用交易：允許信用賬戶交易，但需滿足較高保證金要求。-投資者門(mén)檻：賬戶資產(chǎn)不低于50萬(wàn)元，交易經(jīng)驗(yàn)滿2年。五、綜合題（共1題，10分）題目：某證券公司客戶張某通過(guò)信用賬戶融資買入A股票，初始保證金比例50%，維持擔(dān)保比例降至120%時(shí)，公司通知追加保證金。若A股票現(xiàn)價(jià)10元，張某持倉(cāng)10萬(wàn)股，融資余額500萬(wàn)元，問(wèn)：（1）張某當(dāng)前持倉(cāng)市值多少？（2）需追加多少保證金？（3）若張某選擇賣出部分股票追加保證金，應(yīng)賣出多少股？答案：（1）持倉(cāng)市值＝10萬(wàn)×10＝100萬(wàn)元。（2）維持擔(dān)保比例＝（100－500）/100＝-400%，實(shí)際應(yīng)計(jì)算為：維持擔(dān)保比例＝（市值－融資余額）/市值＝120%