信托保證金制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國合同法》《中華人民共和國反不正當(dāng)競爭法》等相關(guān)國家法律法規(guī)，參照行業(yè)風(fēng)險管理規(guī)范及集團母公司關(guān)于企業(yè)內(nèi)部控制的管理要求，結(jié)合公司實際發(fā)展需要，為有效防控信托保證金管理領(lǐng)域的專項風(fēng)險，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，提升合規(guī)管理水平，特制定本制度。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋信托保證金業(yè)務(wù)的申請、存管、使用、解除等全流程管理，以及涉及保證金管理的相關(guān)決策、執(zhí)行、監(jiān)督等環(huán)節(jié)。第三條本制度下列核心術(shù)語定義如下：（一）信托保證金專項管理：指公司圍繞信托保證金業(yè)務(wù)，建立覆蓋風(fēng)險識別、管控措施、監(jiān)測預(yù)警、處置整改等環(huán)節(jié)的系統(tǒng)性管理機制，旨在防范操作風(fēng)險、信用風(fēng)險及合規(guī)風(fēng)險。（二）專項風(fēng)險：指在信托保證金管理過程中可能出現(xiàn)的資金挪用、超額存管、違規(guī)解除、信息泄露等風(fēng)險事件，可能對公司資產(chǎn)安全、聲譽及業(yè)務(wù)持續(xù)開展造成不利影響。（三）合規(guī)管理：指公司依據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管要求及內(nèi)部制度，對信托保證金業(yè)務(wù)進行全程監(jiān)督和約束，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。（四）責(zé)任協(xié)同：指公司內(nèi)部各部門在信托保證金管理中分工協(xié)作、信息共享、協(xié)同處置風(fēng)險事件的管理模式。第四條信托保證金專項管理遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋：確保信托保證金管理各環(huán)節(jié)均納入制度管控范圍，不留管理空白。（二）責(zé)任到人：明確各級管理主體及崗位的職責(zé)權(quán)限，實現(xiàn)風(fēng)險責(zé)任閉環(huán)。（三）風(fēng)險導(dǎo)向：以風(fēng)險防控為核心，優(yōu)先識別和處置重大風(fēng)險點。（四）持續(xù)改進：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化動態(tài)優(yōu)化管理制度，提升管理效能。第二章管理組織機構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負責(zé)人對公司信托保證金專項管理工作負總責(zé)，承擔(dān)第一責(zé)任人職責(zé)；分管領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)直接管理責(zé)任，負責(zé)組織落實制度執(zhí)行及風(fēng)險防控工作。第六條設(shè)立信托保證金專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由公司主要負責(zé)人牽頭，分管領(lǐng)導(dǎo)任組長，財務(wù)部、業(yè)務(wù)部、風(fēng)險部等相關(guān)部門負責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組主要職責(zé)包括：統(tǒng)籌協(xié)調(diào)公司信托保證金管理工作，審批重大風(fēng)險處置方案，監(jiān)督評價專項管理有效性。第七條領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室（設(shè)在財務(wù)部），負責(zé)日常管理工作，具體職責(zé)包括：組織制度修訂與宣貫，統(tǒng)籌風(fēng)險排查與監(jiān)測，協(xié)調(diào)跨部門協(xié)作，定期向領(lǐng)導(dǎo)小組報告管理情況。第八條牽頭部門（財務(wù)部）職責(zé)：（一）負責(zé)統(tǒng)籌信托保證金專項管理制度建設(shè)，組織修訂完善相關(guān)流程；（二）牽頭開展風(fēng)險識別與評估，制定并動態(tài)更新風(fēng)險清單；（三）監(jiān)督各部門保證金管理業(yè)務(wù)合規(guī)性，定期開展專項檢查；（四）組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)與宣貫，提升全員風(fēng)險管理意識。第九條專責(zé)部門（風(fēng)險部、業(yè)務(wù)部）職責(zé)：（一）風(fēng)險部：負責(zé)專項領(lǐng)域的合規(guī)審核，優(yōu)化風(fēng)險防控措施，指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門開展風(fēng)險處置；（二）業(yè)務(wù)部：負責(zé)信托保證金業(yè)務(wù)的具體操作，落實領(lǐng)導(dǎo)小組及財務(wù)部部署的管理要求，確保業(yè)務(wù)流程合規(guī)。第十條業(yè)務(wù)部門/下屬單位職責(zé)：（一）落實領(lǐng)導(dǎo)小組及財務(wù)部制定的信托保證金管理制度，細化本領(lǐng)域操作細則；（二）開展日常風(fēng)險防控，及時上報異常情況，配合完成風(fēng)險處置工作；（三）建立保證金臺賬，確保資金存管、使用、解除等全流程可追溯。第十一條基層執(zhí)行崗責(zé)任：（一）嚴(yán)格遵守操作規(guī)范，簽署崗位合規(guī)承諾書；（二）主動識別并上報業(yè)務(wù)過程中的風(fēng)險隱患；（三）配合完成保證金業(yè)務(wù)審計及檢查工作。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第十二條保證金申請與審批管理：業(yè)務(wù)部門提交保證金申請時，須提供合同條款、金額依據(jù)等完整材料，經(jīng)財務(wù)部審核后報領(lǐng)導(dǎo)小組審批。嚴(yán)禁無合同或虛假合同申請保證金。第十三條保證金存管管理：保證金須存入公司指定銀行賬戶，存管期限及金額與合同約定一致，嚴(yán)禁挪作他用或超額存管。財務(wù)部定期核對存管情況，確保資金安全。第十四條保證金使用管理：業(yè)務(wù)部門需在合同約定范圍內(nèi)使用保證金，重大使用事項須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審批。嚴(yán)禁違規(guī)解除或提前動用保證金。第十五條保證金解除管理：保證金解除須以合同解除或法院判決為前提，經(jīng)業(yè)務(wù)部門提出申請，財務(wù)部復(fù)核，領(lǐng)導(dǎo)小組審批后方可解除。解除資金需及時入賬，并形成閉環(huán)管理。第十六條保證金臺賬管理：財務(wù)部建立保證金臺賬，記錄申請、存管、使用、解除等關(guān)鍵信息，確保數(shù)據(jù)完整、準(zhǔn)確、可追溯。第十七條關(guān)聯(lián)交易管控：涉及關(guān)聯(lián)交易的保證金管理，須嚴(yán)格履行審批程序，避免利益輸送。財務(wù)部定期開展關(guān)聯(lián)交易專項排查，防范潛在風(fēng)險。第十八條信息安全保護：保證金管理相關(guān)數(shù)據(jù)涉及商業(yè)秘密，各崗位須嚴(yán)格保密，嚴(yán)禁泄露給無關(guān)人員。財務(wù)部定期開展信息安全檢查，確保數(shù)據(jù)完整性。第十九條風(fēng)險評估與預(yù)警：財務(wù)部牽頭定期開展保證金管理風(fēng)險評估，識別重點環(huán)節(jié)風(fēng)險點，向領(lǐng)導(dǎo)小組提交評估報告，并發(fā)布預(yù)警通知。第四章專項管理運行機制第十二條制度動態(tài)更新機制：財務(wù)部根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管要求及業(yè)務(wù)變化，每半年評估一次制度有效性，及時修訂完善相關(guān)條款，確保制度適用性。第十三條風(fēng)險識別預(yù)警機制：財務(wù)部聯(lián)合風(fēng)險部每季度開展保證金管理風(fēng)險排查，采用定量與定性相結(jié)合的方法，對風(fēng)險進行分級評估，并向領(lǐng)導(dǎo)小組報告。第十四條合規(guī)審查機制：將保證金管理審查嵌入業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、資金使用等關(guān)鍵節(jié)點，未經(jīng)審查或?qū)彶槲赐ㄟ^的業(yè)務(wù)，一律不得實施。第十五條風(fēng)險應(yīng)對機制：（一）一般風(fēng)險：由業(yè)務(wù)部門自行處置，并報財務(wù)部備案；（二）重大風(fēng)險：啟動應(yīng)急預(yù)案，領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌處置，必要時上報公司主要負責(zé)人決策。第十六條責(zé)任追究機制：對違反本制度的行為，視情節(jié)輕重按以下標(biāo)準(zhǔn)處罰：（一）輕微違規(guī)：通報批評，扣除績效獎金；（二）一般違規(guī)：扣除績效獎金，調(diào)離關(guān)鍵崗位；（三）重大違規(guī)：解除勞動合同，并追究法律責(zé)任。第十七條評估改進機制：領(lǐng)導(dǎo)小組每年組織對專項管理體系有效性進行評估，形成評估報告，明確改進方向，優(yōu)化制度漏洞。第五章專項管理保障措施第十八條組織保障：公司主要負責(zé)人每年聽取一次保證金管理專題匯報，分管領(lǐng)導(dǎo)每月組織一次跨部門協(xié)調(diào)會，確保制度落實。第十九條考核激勵機制：將保證金管理合規(guī)情況納入部門及個人年度考核，考核結(jié)果與績效、評優(yōu)直接掛鉤。第二十條培訓(xùn)宣傳機制：（一）管理層：每年開展合規(guī)履職培訓(xùn)，提升風(fēng)險意識；（二）一線員工：每半年開展操作規(guī)范培訓(xùn)，確保業(yè)務(wù)合規(guī)。第二十一條信息化支撐：通過財務(wù)系統(tǒng)實現(xiàn)保證金業(yè)務(wù)流程自動化，實時監(jiān)控資金變動，提升管理效率。第二十二條文化建設(shè)：發(fā)布《信托保證金合規(guī)手冊》，全員簽署合規(guī)承諾書，營造“人人合規(guī)”的內(nèi)部氛圍。第二十三條報告制度：（一）風(fēng)險事件：即時上報至領(lǐng)導(dǎo)小組及財務(wù)部，并形成處置報告；（二）年度管