會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)團(tuán)隊(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制績(jī)效考核表員工姓名：輸入姓名 直接上級(jí)：輸入姓名所在部門：輸入部門 崗位編制：全職編制員工職位：輸入職位 考核周期：輸入周期考核維度指標(biāo)名稱權(quán)重目標(biāo)值評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)得分審計(jì)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)控制審計(jì)計(jì)劃完整性30%100%根據(jù)審計(jì)計(jì)劃覆蓋所有關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的比例進(jìn)行評(píng)分，100%覆蓋得滿分，每缺少1%扣除0.5分。審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別準(zhǔn)確率90%通過(guò)實(shí)際審計(jì)發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量與計(jì)劃識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量的比值計(jì)算，比值達(dá)90%得滿分，每低1%扣除0.5分。審計(jì)資源分配合理性85%根據(jù)審計(jì)團(tuán)隊(duì)資源與審計(jì)計(jì)劃復(fù)雜度的匹配度評(píng)分，85%匹配度得滿分，每低1%扣除0.5分。審計(jì)計(jì)劃變更合規(guī)性95%根據(jù)審計(jì)計(jì)劃變更的審批流程合規(guī)性評(píng)分，95%合規(guī)得滿分，每低1%扣除0.5分。審計(jì)計(jì)劃執(zhí)行及時(shí)性90%根據(jù)審計(jì)計(jì)劃實(shí)際執(zhí)行進(jìn)度與預(yù)定進(jìn)度的偏差率評(píng)分，90%偏差率得滿分，每高1%扣除0.5分。審計(jì)過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)控制審計(jì)程序執(zhí)行合規(guī)率35%98%根據(jù)實(shí)際執(zhí)行的審計(jì)程序與計(jì)劃程序的偏差率評(píng)分，98%合規(guī)率得滿分，每低1%扣除0.5分。審計(jì)證據(jù)充分性90%根據(jù)審計(jì)證據(jù)的數(shù)量和質(zhì)量評(píng)分，90%充分性得滿分，每低1%扣除0.5分。審計(jì)工作底稿完整性95%根據(jù)審計(jì)工作底稿的覆蓋范圍和記錄詳細(xì)程度評(píng)分，95%完整性得滿分，每低1%扣除0.5分。審計(jì)重大風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別率85%通過(guò)實(shí)際審計(jì)發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量與計(jì)劃識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量的比值計(jì)算，比值達(dá)85%得滿分，每低1%扣除0.5分。審計(jì)報(bào)告準(zhǔn)確性98%根據(jù)審計(jì)報(bào)告中錯(cuò)報(bào)漏報(bào)的比例評(píng)分，98%準(zhǔn)確性得滿分，每低1%扣除0.5分。內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)控制內(nèi)部控制缺陷識(shí)別率20%85%通過(guò)實(shí)際識(shí)別內(nèi)部控制缺陷數(shù)量與計(jì)劃識(shí)別數(shù)量的比值計(jì)算，比值達(dá)85%得滿分，每低1%扣除0.5分。內(nèi)部控制建議有效性90%根據(jù)客戶采納內(nèi)部控制建議的比例評(píng)分，90%有效性得滿分，每低1%扣除0.5分。內(nèi)部控制測(cè)試覆蓋率95%根據(jù)內(nèi)部控制測(cè)試的范圍與計(jì)劃范圍的偏差率評(píng)分，95%覆蓋率得滿分，每低1%扣除0.5分。內(nèi)部控制缺陷整改跟蹤92%根據(jù)內(nèi)部控制缺陷整改的完成率評(píng)分，92%完成率得滿分，每低1%扣除0.5分。內(nèi)部控制文檔規(guī)范性97%根據(jù)內(nèi)部控制文檔的格式和內(nèi)容合規(guī)性評(píng)分，97%規(guī)范性得滿分，每低1%扣除0.5分。風(fēng)險(xiǎn)控制合規(guī)性審計(jì)程序合規(guī)性15%99%根據(jù)審計(jì)程序符合相關(guān)法規(guī)和準(zhǔn)則的比例評(píng)分，99%合規(guī)性得滿分，每低1%扣除0.5分。審計(jì)報(bào)告合規(guī)性99%根據(jù)審計(jì)報(bào)告符合相關(guān)法規(guī)和準(zhǔn)則的比例評(píng)分，99%合規(guī)性得滿分，每低1%扣除0.5分。審計(jì)質(zhì)量控制符合率95%根據(jù)審計(jì)質(zhì)量控制流程的執(zhí)行符合度評(píng)分，95%符合率得滿分，每低1%扣除0.5分。審計(jì)爭(zhēng)議處理及時(shí)性90%根據(jù)審計(jì)爭(zhēng)議的解決速度評(píng)分，90%及時(shí)性得滿分，每低1%扣除0.5分?？蛻敉对V處理滿意度92%根據(jù)客戶對(duì)投訴處理的滿意度評(píng)分，92%滿意度得滿分，每低1%扣除0.5分。本考核表用于評(píng)估會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)團(tuán)隊(duì)在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的績(jī)效表現(xiàn)。請(qǐng)根據(jù)各維度及指標(biāo)的實(shí)際完成情況進(jìn)行評(píng)分，最終得分=Σ（各維度權(quán)重*對(duì)應(yīng)指標(biāo)得分）?？己私Y(jié)果將作為團(tuán)隊(duì)績(jī)效評(píng)估的重要依據(jù)。評(píng)分（分）維度一維度二維度三維度四維度五員工評(píng)分合計(jì)上級(jí)評(píng)分合計(jì)最終得分獎(jiǎng)金系數(shù)=(員工評(píng)分合計(jì)*30%)+(上級(jí)評(píng)分合計(jì)*70%)=績(jī)效面談直接主管簽名：被考核者簽名：