企業(yè)決策制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國企業(yè)法》《中華人民共和國合同法》《中華人民共和國反不正當競爭法》等國家法律法規(guī)，參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》《行業(yè)合規(guī)管理準則》等行業(yè)準則，以及[集團母公司名稱]關(guān)于企業(yè)風險管理、合規(guī)經(jīng)營的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實際運營需求，為全面防控決策風險、規(guī)范決策流程、提升決策質(zhì)效、保障企業(yè)資產(chǎn)安全與戰(zhàn)略目標實現(xiàn)，特制定本制度。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工在執(zhí)行公司經(jīng)營決策、投資決策、采購決策、人事決策等各類決策活動時的行為規(guī)范。覆蓋公司業(yè)務范圍內(nèi)的所有決策場景，包括但不限于戰(zhàn)略規(guī)劃制定、重大項目審批、資金調(diào)配使用、合同簽訂履行、風險處置應對等。第三條本制度涉及的核心術(shù)語定義如下：1.XX專項管理：指公司圍繞特定業(yè)務領(lǐng)域或風險類型，實施的系統(tǒng)性、全流程的風險識別、評估、控制、監(jiān)督與改進活動，涵蓋但不限于決策制定、執(zhí)行監(jiān)控、事后評價等環(huán)節(jié)。2.XX風險：指公司在經(jīng)營決策過程中可能導致的資產(chǎn)損失、法律責任、聲譽損害等不利后果，包括但不限于決策失誤風險、合規(guī)風險、操作風險、市場風險等。3.XX合規(guī)：指公司決策活動必須符合國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范、監(jiān)管要求及內(nèi)部規(guī)章制度，確保決策行為的合法性、合理性及正當性。第四條XX專項管理必須遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則：確保決策全流程、全環(huán)節(jié)納入專項管理范圍，不留管控盲區(qū)；（二）責任到人原則：明確各層級決策主體、執(zhí)行主體的職責權(quán)限，實現(xiàn)責任閉環(huán)；（三）風險導向原則：以風險防控為核心，優(yōu)先識別和處置重大風險；（四）持續(xù)改進原則：定期評估決策管理有效性，優(yōu)化制度流程；（五）合法合規(guī)原則：決策活動必須符合法律法規(guī)及公司制度要求。第二章管理組織機構(gòu)與職責第五條公司主要負責人對XX專項管理負總責，承擔第一責任人職責，負責統(tǒng)籌決策管理制度的制定、執(zhí)行及重大風險事項的決策審批。分管領(lǐng)導對分管領(lǐng)域的XX專項管理負直接責任，負責督促相關(guān)部門落實制度要求，監(jiān)督?jīng)Q策風險防控情況。第六條設(shè)立XX專項管理領(lǐng)導小組（以下簡稱“領(lǐng)導小組”），作為公司決策管理的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機構(gòu)。領(lǐng)導小組由公司主要負責人擔任組長，分管領(lǐng)導擔任副組長，相關(guān)部門負責人為成員，主要履行以下職能：（一）統(tǒng)籌審議公司重大決策的風險防控方案；（二）協(xié)調(diào)跨部門決策爭議事項，形成統(tǒng)一決策意見；（三）監(jiān)督?jīng)Q策管理制度的執(zhí)行情況，提出改進建議。第七條公司設(shè)立XX專項管理辦公室（暫由[牽頭部門名稱]代管），作為領(lǐng)導小組的常設(shè)執(zhí)行機構(gòu)，具體負責：（一）XX專項管理制度的制定、修訂與宣貫；（二）組織開展決策風險排查與評估；（三）指導各部門、下屬單位落實XX專項管理要求；（四）收集、匯總決策管理相關(guān)數(shù)據(jù)，定期向領(lǐng)導小組報告。第八條各部門、下屬單位負責人為本單位XX專項管理第一責任人，承擔本領(lǐng)域決策風險防控的主體責任，具體職責包括：（一）組織學習并落實公司XX專項管理制度；（二）開展本部門決策風險識別與評估，制定管控措施；（三）監(jiān)督本領(lǐng)域決策流程的合規(guī)性，及時上報重大風險事件。第九條專責部門（如法務部、風控部、審計部等）對XX專項管理承擔監(jiān)督審核責任，主要職責包括：（一）審核決策活動是否符合法律法規(guī)及公司制度要求；（二）優(yōu)化決策管理流程，提出合規(guī)性建議；（三）參與重大決策的風險評估，出具專業(yè)意見。第十條業(yè)務部門及下屬單位（以下簡稱“業(yè)務單位”）在XX專項管理中承擔執(zhí)行責任，主要職責包括：（一）按照制度要求開展決策操作，確保流程完整、記錄清晰；（二）落實決策過程中的風險防控措施，發(fā)現(xiàn)異常及時上報；（三）參與決策執(zhí)行后的效果評估，總結(jié)經(jīng)驗教訓。第十一條基層執(zhí)行崗位員工必須履行以下合規(guī)操作責任：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確自身在決策流程中的責任；（二）嚴格遵守決策操作規(guī)范，拒絕執(zhí)行違規(guī)指令；（三）主動上報決策執(zhí)行過程中的風險隱患，配合調(diào)查處置。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第十二條決策審批環(huán)節(jié)管控：決策事項必須經(jīng)過分級審批，涉及重大投資、高風險業(yè)務必須經(jīng)領(lǐng)導小組審議。審批流程需明確審批權(quán)限、審批節(jié)點、審批時限，所有審批記錄須存檔備查。禁止越權(quán)審批、先斬后奏。第十三條風險識別與評估管控：業(yè)務部門在決策前必須開展風險識別，重點評估市場風險、財務風險、法律風險等。風險評估結(jié)果需作為決策的重要依據(jù)，高風險事項必須制定專項防控方案。第十四條供應商管理管控：采購決策必須基于供應商盡職調(diào)查，包括資質(zhì)審核、履約能力評估、商業(yè)信譽審查等。嚴禁向關(guān)聯(lián)方采購或以不合理條件排斥潛在供應商。第十五條招標投標管理管控：招標決策必須遵循公開、公平、公正原則，重大招標項目需組織專家論證。禁止圍標、串標、泄露標底等違規(guī)行為。第十六條資金審批管控：資金使用決策必須符合公司財務制度，明確審批權(quán)限與流程。大額資金支出需經(jīng)多級復核，嚴禁違規(guī)拆借、挪用資金。第十七條稅務合規(guī)管控：稅務決策必須符合稅法規(guī)定，禁止通過虛假交易、虛開發(fā)票等手段逃稅漏稅。重大稅務事項需經(jīng)法務部審核。第十八條關(guān)聯(lián)交易管控：涉及關(guān)聯(lián)交易的決策必須回避利益沖突，充分披露關(guān)聯(lián)關(guān)系，并進行價格公允性審查。禁止通過關(guān)聯(lián)交易利益輸送。第十九條數(shù)據(jù)安全管控：涉及數(shù)據(jù)采集、存儲、使用的決策必須符合數(shù)據(jù)安全要求，明確數(shù)據(jù)權(quán)限與脫敏標準。禁止違規(guī)泄露、濫用敏感數(shù)據(jù)。第四章專項管理運行機制第十二條動態(tài)更新機制：XX專項管理制度需根據(jù)國家法律法規(guī)、行業(yè)政策、公司戰(zhàn)略調(diào)整等因素，每年至少修訂一次。修訂過程需經(jīng)領(lǐng)導小組審議，并發(fā)布更新通知。第十三條風險識別預警機制：公司每年至少開展兩次全面決策風險排查，重點領(lǐng)域需進行專項排查。風險排查結(jié)果需分級評估，發(fā)布預警通知，并制定整改計劃。第十四條合規(guī)審查機制：所有決策事項必須經(jīng)過合規(guī)性審查，未經(jīng)審查的決策不得實施。合規(guī)審查內(nèi)容包括決策依據(jù)是否充分、流程是否合規(guī)、風險是否可控等。第十五條風險應對機制：一般風險由業(yè)務部門自行處置，重大風險需上報領(lǐng)導小組統(tǒng)籌應對。風險處置必須制定應急方案，明確責任部門、處置時限及上報要求。第十六條責任追究機制：對違反XX專項管理制度的行為，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、解除勞動合同等處罰。重大決策失誤導致?lián)p失的，追究相關(guān)責任人的法律責任。第十七條評估改進機制：每年對XX專項管理制度的有效性進行評估，評估內(nèi)容包括制度執(zhí)行率、風險防控效果、流程優(yōu)化建議等。評估結(jié)果作為制度修訂的重要依據(jù)。第五章專項管理保障措施第十八條組織保障：公司主要負責人每年至少聽取一次XX專項管理工作的專題匯報，分管領(lǐng)導每月至少組織一次決策管理協(xié)調(diào)會。各級領(lǐng)導需履行“一崗雙責”，將決策風險防控納入績效考核。第十九條考核激勵機制：將XX專項管理情況納入部門年度考核，考核結(jié)果與績效獎金、評優(yōu)評先掛鉤。對決策管理突出的部門和個人給予獎勵，對違規(guī)行為實行“一票否決”。第二十條培訓宣傳機制：每年至少開展兩次XX專項管理培訓，管理層重點培訓合規(guī)履職要求，一線員工重點培訓操作規(guī)范。通過內(nèi)網(wǎng)、宣傳欄等渠道加強制度宣貫。第二十一條信息化支撐：開發(fā)XX專項管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)決策流程線上審批、風險實時監(jiān)控、數(shù)據(jù)自動預警等功能，提升管理效率。第二十二條文化建設(shè)：編制XX專項管理合規(guī)手冊，組織全員簽訂合規(guī)承諾書。通過典型案例分析、合規(guī)知識競賽等形式，營造全員合規(guī)氛圍。第二十三條報告制度：各部門、下屬單位每月提交XX專項管理情況報告，內(nèi)容包