保薦承銷業(yè)務(wù)制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國公司法》等國家法律法規(guī)，參照中國證監(jiān)會及行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于保薦承銷業(yè)務(wù)的相關(guān)準(zhǔn)則，結(jié)合集團(tuán)母公司關(guān)于風(fēng)險防控與合規(guī)管理的總體要求，以及公司內(nèi)部加強(qiáng)業(yè)務(wù)規(guī)范化、精細(xì)化管理的實際需求，旨在明確保薦承銷業(yè)務(wù)的專項管理政策、組織架構(gòu)、職責(zé)分工、操作標(biāo)準(zhǔn)及風(fēng)險防控措施，確保業(yè)務(wù)活動在合法合規(guī)框架內(nèi)穩(wěn)健運行，有效防范系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險。第二條本制度適用于公司總部各部門、下屬各單位及全體員工，涵蓋保薦承銷業(yè)務(wù)全流程，包括但不限于項目承接、盡職調(diào)查、內(nèi)核評審、發(fā)行承銷、持續(xù)督導(dǎo)等環(huán)節(jié)。涉及第三方合作機(jī)構(gòu)的管理，應(yīng)參照本制度原則，并結(jié)合外部合作協(xié)議另行約定。第三條本制度下列術(shù)語定義如下：（一）“XX專項管理”指針對保薦承銷業(yè)務(wù)特有的風(fēng)險點，實施的全流程、系統(tǒng)性管控活動，包括但不限于合規(guī)審查、風(fēng)險識別、應(yīng)急處置、考核評價等。（二）“XX風(fēng)險”指在保薦承銷業(yè)務(wù)中可能引發(fā)法律糾紛、財務(wù)損失、聲譽損害或監(jiān)管處罰的不確定性因素，如盡職調(diào)查疏漏風(fēng)險、內(nèi)核程序瑕疵風(fēng)險、市場波動風(fēng)險等。（三）“XX合規(guī)”指業(yè)務(wù)活動嚴(yán)格遵循法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則及公司內(nèi)部制度，確保業(yè)務(wù)決策與執(zhí)行行為的合法性、合理性及適當(dāng)性。第四條保薦承銷業(yè)務(wù)的專項管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋：管理范圍應(yīng)覆蓋業(yè)務(wù)全流程、全員及所有下屬單位，確保無死角、無盲區(qū)。（二）責(zé)任到人：明確各層級、各部門及崗位的專項管理責(zé)任，形成權(quán)責(zé)清晰的責(zé)任體系。（三）風(fēng)險導(dǎo)向：以風(fēng)險防控為核心，優(yōu)先識別和處置重大風(fēng)險，動態(tài)優(yōu)化管理措施。（四）持續(xù)改進(jìn)：根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務(wù)發(fā)展及風(fēng)險實踐，定期評估并完善管理制度。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對保薦承銷業(yè)務(wù)的專項管理承擔(dān)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，負(fù)責(zé)審定重大管理政策、協(xié)調(diào)跨部門協(xié)作及監(jiān)督整體成效。分管業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)具體管理工作的組織實施、風(fēng)險防控及考核評價。第六條公司設(shè)立保薦承銷業(yè)務(wù)專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由公司主要負(fù)責(zé)人牽頭，分管業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人任組長，財務(wù)、法務(wù)、內(nèi)控、人力資源等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職能：（一）統(tǒng)籌公司保薦承銷業(yè)務(wù)的專項管理工作，制定并修訂相關(guān)管理制度。（二）審議重大風(fēng)險防控方案、突發(fā)事件處置報告及專項管理考核結(jié)果。（三）定期聽取各部門管理進(jìn)展匯報，協(xié)調(diào)解決跨部門管理難題。第七條各部門職責(zé)分工如下：（一）牽頭部門（如保薦承銷部）負(fù)責(zé)：1.統(tǒng)籌專項管理制度建設(shè)，組織風(fēng)險識別與評估；2.指導(dǎo)下屬單位落實管理要求，開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)與合規(guī)宣貫；3.編制專項管理報告，定期向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報工作。（二）專責(zé)部門（如法務(wù)部、內(nèi)控部）負(fù)責(zé)：1.負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)合規(guī)性審核，監(jiān)督合同簽訂、內(nèi)核程序等關(guān)鍵環(huán)節(jié)；2.優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，排查管理漏洞，提出整改建議；3.參與重大風(fēng)險事件的處置，提供法律及合規(guī)支持。（三）業(yè)務(wù)部門及下屬單位負(fù)責(zé)：1.落實本領(lǐng)域?qū)ｍ椆芾硪螅_展日常風(fēng)險自查；2.建立風(fēng)險臺賬，及時上報異常情況；3.配合領(lǐng)導(dǎo)小組及專責(zé)部門的檢查與考核。第八條基層執(zhí)行崗位員工應(yīng)履行以下合規(guī)操作責(zé)任：（一）熟知并嚴(yán)格執(zhí)行專項管理制度及操作流程；（二）在職責(zé)范圍內(nèi)獨立判斷業(yè)務(wù)合規(guī)性，拒絕執(zhí)行違規(guī)指令；（三）主動報告工作中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險隱患或管理漏洞。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第九條項目承接環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：1.嚴(yán)格審查項目來源的合法性，嚴(yán)禁接受來源不明的委托業(yè)務(wù)；2.對客戶資質(zhì)進(jìn)行穿透式核查，確認(rèn)其資產(chǎn)、財務(wù)及業(yè)務(wù)的真實性。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁以不正當(dāng)利益招攬業(yè)務(wù)，杜絕利益輸送行為。（三）重點防控點：防范客戶虛假陳述風(fēng)險、財務(wù)造假風(fēng)險及利益沖突風(fēng)險。第十條盡職調(diào)查環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：1.制定標(biāo)準(zhǔn)化的盡職調(diào)查清單，覆蓋法律、財務(wù)、業(yè)務(wù)、行業(yè)等核心領(lǐng)域；2.交叉驗證信息來源，確保調(diào)查結(jié)果的客觀性、完整性；3.對特殊風(fēng)險領(lǐng)域（如環(huán)保、稅務(wù)）聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)同核查。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁篡改調(diào)查記錄、隱瞞重大發(fā)現(xiàn)或出具虛假調(diào)查報告。（三）重點防控點：防范調(diào)查覆蓋不全面、證據(jù)鏈斷裂及主觀判斷偏差風(fēng)險。第十一條內(nèi)核評審環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：1.嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)核程序，確保評審委員獨立判斷，避免利益影響；2.建立內(nèi)核意見分歧處理機(jī)制，必要時提交領(lǐng)導(dǎo)小組裁決；3.對內(nèi)核發(fā)現(xiàn)的問題制定整改計劃，跟蹤落實情況。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁未經(jīng)內(nèi)核擅自出具保薦意見或發(fā)布發(fā)行公告。（三）重點防控點：防范內(nèi)核標(biāo)準(zhǔn)不一、決策隨意性及整改不力風(fēng)險。第十二條發(fā)行承銷環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：1.嚴(yán)格遵守發(fā)行定價規(guī)則，確保價格發(fā)現(xiàn)機(jī)制的有效性；2.對承銷商資格進(jìn)行嚴(yán)格審查，防范其資質(zhì)瑕疵引發(fā)的連帶責(zé)任；3.建立投資者適當(dāng)性管理制度，確保發(fā)行對象符合監(jiān)管要求。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁操縱發(fā)行價格、分配承銷利益給特定關(guān)系人。（三）重點防控點：防范發(fā)行失敗風(fēng)險、承銷商道德風(fēng)險及市場操縱風(fēng)險。第十三條持續(xù)督導(dǎo)環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：1.制定持續(xù)督導(dǎo)計劃，覆蓋上市公司信息披露、內(nèi)部控制、規(guī)范運作等關(guān)鍵領(lǐng)域；2.對督導(dǎo)中發(fā)現(xiàn)的問題及時出具意見，并推動整改落實；3.定期評估上市公司規(guī)范運作情況，形成督導(dǎo)報告。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁對督導(dǎo)責(zé)任推諉扯皮、敷衍塞責(zé)。（三）重點防控點：防范督導(dǎo)缺位風(fēng)險、整改滯后風(fēng)險及監(jiān)管處罰風(fēng)險。第十四條信息安全管控：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：1.建立項目信息分級管理制度，明確涉密信息的范圍與使用規(guī)范；2.加強(qiáng)信息系統(tǒng)權(quán)限控制，確保數(shù)據(jù)訪問權(quán)限與崗位職責(zé)匹配；3.定期開展數(shù)據(jù)安全審計，防范信息泄露或濫用風(fēng)險。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁非法拷貝、傳輸或外泄項目核心信息。（三）重點防控點：防范系統(tǒng)漏洞、權(quán)限越權(quán)及人為操作失誤風(fēng)險。第四章專項管理運行機(jī)制第十五條制度動態(tài)更新機(jī)制：公司每年至少開展一次專項管理制度評估，根據(jù)以下因素及時修訂：（一）國家法律法規(guī)及行業(yè)準(zhǔn)則的最新要求；（二）集團(tuán)母公司關(guān)于風(fēng)險防控的新部署；（三）業(yè)務(wù)實踐中暴露的管理漏洞或風(fēng)險事件；（四）內(nèi)外部審計提出的整改意見。第十六條風(fēng)險識別預(yù)警機(jī)制：（一）定期排查：每季度組織一次專項風(fēng)險排查，由牽頭部門牽頭，各部門參與，形成風(fēng)險清單；（二）分級評估：對風(fēng)險按“重大、較大、一般”三級分類，明確管控措施；（三）預(yù)警發(fā)布：對重大風(fēng)險及時向領(lǐng)導(dǎo)小組及相關(guān)部門發(fā)布預(yù)警通知，并提出應(yīng)對建議。第十七條合規(guī)審查機(jī)制：（一）嵌入關(guān)鍵節(jié)點：將合規(guī)審查嵌入以下環(huán)節(jié)：項目立項、盡職調(diào)查報告、內(nèi)核表決、發(fā)行公告等；（二）審查標(biāo)準(zhǔn)：審查內(nèi)容應(yīng)覆蓋業(yè)務(wù)合規(guī)性、流程完整性、風(fēng)險可控性；（三）剛性約束：規(guī)定“未經(jīng)合規(guī)審查的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)不得實施”，并記錄審查結(jié)果。第十八條風(fēng)險應(yīng)對機(jī)制：（一）一般風(fēng)險處置：由業(yè)務(wù)部門制定整改方案，專責(zé)部門跟蹤落實，牽頭部門監(jiān)督驗收；（二）重大風(fēng)險處置：啟動應(yīng)急預(yù)案，領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一指揮，各部門協(xié)同配合，及時上報集團(tuán)母公司；（三）責(zé)任協(xié)同：明確風(fēng)險處置中的牽頭部門、配合部門及責(zé)任人員，確保響應(yīng)高效。第十九條責(zé)任追究機(jī)制：（一）違規(guī)情形：對以下行為追究責(zé)任：未履行合規(guī)審查義務(wù)、隱瞞重大風(fēng)險、違反操作標(biāo)準(zhǔn)等；（二）處罰標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)違規(guī)情節(jié)，采取警告、通報批評、績效考核扣分、紀(jì)律處分等措施；（三）聯(lián)動機(jī)制：將違規(guī)處罰結(jié)果與績效考核、評優(yōu)評先直接掛鉤。第二十條評估改進(jìn)機(jī)制：（一）評估周期：每年末開展專項管理體系有效性評估，由領(lǐng)導(dǎo)小組組織，第三方機(jī)構(gòu)輔助；（二）評估內(nèi)容：檢查制度覆蓋度、執(zhí)行力度、風(fēng)險防控效果等；（三）優(yōu)化流程：針對評估發(fā)現(xiàn)的漏洞，制定改進(jìn)計劃并納入次年工作目標(biāo)。第五章專項管理保障措施第二十一條組織保障：（一）各級領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：主要負(fù)責(zé)人每半年聽取一次專項管理匯報，分管負(fù)責(zé)人每月檢查一次工作進(jìn)展；（二）跨部門協(xié)作：建立定期聯(lián)席會議制度，協(xié)調(diào)解決管理難題，確保制度有效落地。第二十二條考核激勵機(jī)制：（一）納入考核：將專項合規(guī)情況納入部門年度考核指標(biāo)，權(quán)重不低于XX%；（二）正向激勵：對管理成效突出的部門及個人，在評優(yōu)評先中予以傾斜；（三）績效掛鉤：將合規(guī)考核結(jié)果與員工績效工資直接關(guān)聯(lián)。第二十三條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）分層培訓(xùn)：管理層側(cè)重合規(guī)履職培訓(xùn)，基層員工側(cè)重操作規(guī)范培訓(xùn)；（二）培訓(xùn)頻次：新員工上崗前必須完成專項培訓(xùn)，每年開展至少兩次全員輪訓(xùn)；（三）考核發(fā)證：培訓(xùn)結(jié)束后進(jìn)行考核，合格者頒發(fā)合規(guī)操作證書。第二十四條信息化支撐：（一）系統(tǒng)建設(shè)：開發(fā)專項管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)風(fēng)險臺賬電子化、流程節(jié)點自動化；（二）實時監(jiān)控：通過系統(tǒng)實時跟蹤業(yè)務(wù)操作，對異常行為自動預(yù)警；（三）數(shù)據(jù)共享：確保各部門間信息互通，消除數(shù)據(jù)壁壘。第二十五條文化建設(shè)：（一）合規(guī)手冊：編制《保薦承銷業(yè)務(wù)合規(guī)手冊》，明確行為規(guī)范與風(fēng)險紅線；（二）承諾書制度：要求全員簽訂合規(guī)承諾書，強(qiáng)化責(zé)任意識；（三）宣傳氛圍：通過內(nèi)部刊物、宣傳欄等載體，營造“人人合規(guī)”的文化氛圍。第二十六條報告制度：（一）風(fēng)險事件報告：發(fā)生重大風(fēng)險事件后，應(yīng)在X小時內(nèi)上報領(lǐng)導(dǎo)小組及集團(tuán)母公司，并附處置方案；（二）年度