PAGE醫(yī)院衛(wèi)生材料盤存制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)醫(yī)院衛(wèi)生材料管理，確保衛(wèi)生材料賬實(shí)相符，保障醫(yī)院醫(yī)療工作的正常開展，特制定本盤存制度。（二）適用范圍本制度適用于醫(yī)院內(nèi)所有涉及衛(wèi)生材料采購、儲(chǔ)存、使用的部門和科室。（三）基本原則1.真實(shí)性原則：盤存數(shù)據(jù)應(yīng)真實(shí)反映衛(wèi)生材料的實(shí)際數(shù)量、質(zhì)量和價(jià)值。2.準(zhǔn)確性原則：盤存工作應(yīng)準(zhǔn)確無誤，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。3.及時(shí)性原則：定期進(jìn)行盤存，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題，保證信息的及時(shí)性。4.責(zé)任明確原則：明確各部門和人員在盤存工作中的職責(zé)，確保盤存工作順利進(jìn)行。二、盤存組織與職責(zé)（一）盤存領(lǐng)導(dǎo)小組成立以醫(yī)院主管領(lǐng)導(dǎo)為組長，財(cái)務(wù)部門、物資管理部門負(fù)責(zé)人為成員的盤存領(lǐng)導(dǎo)小組。負(fù)責(zé)制定盤存計(jì)劃、組織實(shí)施盤存工作、審議盤存結(jié)果、協(xié)調(diào)解決盤存中出現(xiàn)的重大問題。（二）物資管理部門1.負(fù)責(zé)衛(wèi)生材料的采購、驗(yàn)收、儲(chǔ)存、發(fā)放等日常管理工作。2.組織本部門人員進(jìn)行衛(wèi)生材料的實(shí)地盤點(diǎn)，記錄盤點(diǎn)情況。3.對盤存結(jié)果進(jìn)行初步分析，查找差異原因，提出處理建議。（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)衛(wèi)生材料的賬務(wù)核算，確保賬目準(zhǔn)確。2.參與盤存工作，核對賬目與實(shí)物的一致性。3.對盤存結(jié)果進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，提供財(cái)務(wù)處理意見。（四）使用科室1.負(fù)責(zé)本科室衛(wèi)生材料的領(lǐng)用、使用和保管。2.配合物資管理部門進(jìn)行盤點(diǎn)，提供真實(shí)的使用情況信息。三、盤存周期與方式（一）盤存周期1.每月末進(jìn)行一次小盤點(diǎn)，對重點(diǎn)衛(wèi)生材料進(jìn)行抽查盤點(diǎn)。2.每季度末進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)，對所有衛(wèi)生材料進(jìn)行逐一盤點(diǎn)。3.每年末進(jìn)行一次年度大盤點(diǎn)，對全年衛(wèi)生材料的采購、使用、庫存情況進(jìn)行全面清查。（二）盤存方式1.實(shí)地盤點(diǎn)：物資管理部門組織相關(guān)人員到倉庫實(shí)地清點(diǎn)衛(wèi)生材料的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等。2.賬實(shí)核對：財(cái)務(wù)部門核對衛(wèi)生材料的賬目記錄與實(shí)地盤點(diǎn)結(jié)果是否一致。3.質(zhì)量檢查：對部分衛(wèi)生材料進(jìn)行質(zhì)量檢查，確保其符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求。四、盤存前準(zhǔn)備工作（一）制定盤存計(jì)劃1.明確盤存的范圍、時(shí)間、人員分工等。2.提前通知各相關(guān)部門和科室做好準(zhǔn)備工作。（二）清理賬目1.物資管理部門和財(cái)務(wù)部門在盤存前應(yīng)對衛(wèi)生材料的賬目進(jìn)行清理，確保賬目清晰。2.核對采購發(fā)票、入庫單、出庫單等原始憑證，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。（三）整理物資1.使用科室對本科室的衛(wèi)生材料進(jìn)行整理歸類，便于盤點(diǎn)。2.倉庫管理人員對庫存衛(wèi)生材料進(jìn)行整理，確保擺放整齊、標(biāo)識(shí)清晰。（四）準(zhǔn)備盤點(diǎn)工具準(zhǔn)備好盤點(diǎn)所需的表格、量具、標(biāo)簽等工具。五、盤存實(shí)施步驟（一）初盤1.物資管理部門組織盤點(diǎn)人員按照預(yù)先制定的盤點(diǎn)范圍和方法進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)人員對衛(wèi)生材料逐一清點(diǎn)，記錄其名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、批次號(hào)等信息。3.對于有疑問的衛(wèi)生材料，應(yīng)及時(shí)與相關(guān)部門或人員核實(shí)。（二）復(fù)盤1.在初盤結(jié)束后，由物資管理部門組織不同人員進(jìn)行復(fù)盤。2.復(fù)盤人員按照相同的方法和范圍進(jìn)行再次盤點(diǎn)，核對初盤結(jié)果。3.如發(fā)現(xiàn)初盤結(jié)果與復(fù)盤結(jié)果存在差異，應(yīng)進(jìn)一步核實(shí)原因。（三）賬實(shí)核對1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)物資管理部門提供的盤點(diǎn)結(jié)果，核對衛(wèi)生材料的賬目記錄。2.查找賬目與實(shí)物之間的差異，分析差異產(chǎn)生的原因。（四）差異分析與處理1.對盤存中發(fā)現(xiàn)的差異進(jìn)行詳細(xì)分析，查找原因，如采購數(shù)量不符、出入庫記錄錯(cuò)誤、損耗等。2.根據(jù)差異原因，提出相應(yīng)的處理措施，如調(diào)整賬目、補(bǔ)充物資、追究責(zé)任等。3.對于重大差異或涉及違規(guī)行為的情況，應(yīng)及時(shí)上報(bào)盤存領(lǐng)導(dǎo)小組。六、盤存結(jié)果報(bào)告（一）盤存報(bào)告編制1.物資管理部門根據(jù)盤存結(jié)果編制盤存報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括盤存基本情況、盤存結(jié)果、差異分析及處理建議等。2.財(cái)務(wù)部門對盤存結(jié)果進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，提供相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和分析意見。（二）報(bào)告審核與審批1.盤存報(bào)告編制完成后，先由物資管理部門負(fù)責(zé)人審核，確保內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確。2.然后提交盤存領(lǐng)導(dǎo)小組審批，經(jīng)審批后的盤存報(bào)告作為醫(yī)院衛(wèi)生材料管理決策的依據(jù)。（三）報(bào)告存檔將盤存報(bào)告及相關(guān)資料進(jìn)行整理歸檔，保存期限按照醫(yī)院檔案管理規(guī)定執(zhí)行。七、盤存后續(xù)工作（一）賬目調(diào)整1.根據(jù)盤存結(jié)果和審批意見，財(cái)務(wù)部門及時(shí)調(diào)整衛(wèi)生材料賬目，確保賬目準(zhǔn)確反映實(shí)際情況。2.物資管理部門協(xié)助財(cái)務(wù)部門做好賬目調(diào)整工作，提供相關(guān)的出入庫記錄等資料。（二）物資處理1.對于盤存中發(fā)現(xiàn)的積壓、過期、損壞等衛(wèi)生材料，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。2.制定積壓物資處理計(jì)劃，經(jīng)審批后進(jìn)行合理處置，如報(bào)廢、降價(jià)銷售等。（三）完善管理制度1.針對盤存中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，完善醫(yī)院衛(wèi)生材料管理制度。2.加強(qiáng)對衛(wèi)生材料采購、儲(chǔ)存、使用等環(huán)節(jié)的管理，堵塞漏洞，防止類似問題再次發(fā)生。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)部門定期對衛(wèi)生材料盤存制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.檢查內(nèi)容包括盤存計(jì)劃的執(zhí)行情況、盤存結(jié)果的真實(shí)性、差異處理情況以及相關(guān)制度的落實(shí)情況等。（二）考核辦法1.制定衛(wèi)生材料盤存工作考核指標(biāo)，對物資管理部門、財(cái)務(wù)部門和使用科室進(jìn)行考核。2.考核指標(biāo)包括盤存準(zhǔn)確性、及時(shí)性、差異處