PAGE衛(wèi)生院物資清查制度一、總則1.目的為加強(qiáng)衛(wèi)生院物資管理，確保物資安全、完整，保證財(cái)務(wù)信息真實(shí)、準(zhǔn)確，提高物資使用效益，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于衛(wèi)生院內(nèi)所有物資的清查工作，包括藥品、醫(yī)療器械、辦公用品、衛(wèi)生材料等各類物資。3.基本原則全面清查原則：對(duì)衛(wèi)生院所有物資進(jìn)行全面清查，確保無(wú)遺漏。實(shí)事求是原則：清查過(guò)程中應(yīng)如實(shí)記錄物資的數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)值等情況，不得虛報(bào)、瞞報(bào)。及時(shí)性原則：定期或不定期進(jìn)行物資清查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并處理。責(zé)任追究原則：對(duì)物資清查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，明確責(zé)任主體，追究相關(guān)人員責(zé)任。二、物資清查的組織與分工1.清查領(lǐng)導(dǎo)小組成立以衛(wèi)生院院長(zhǎng)為組長(zhǎng)，副院長(zhǎng)為副組長(zhǎng)，財(cái)務(wù)科、總務(wù)科、藥劑科、設(shè)備科等相關(guān)科室負(fù)責(zé)人為成員的物資清查領(lǐng)導(dǎo)小組。負(fù)責(zé)制定物資清查計(jì)劃，組織實(shí)施清查工作，協(xié)調(diào)解決清查過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，審核清查結(jié)果報(bào)告。2.清查工作小組由財(cái)務(wù)科、總務(wù)科、藥劑科、設(shè)備科等相關(guān)科室人員組成清查工作小組。負(fù)責(zé)具體實(shí)施物資清查工作，按照分工對(duì)各類物資進(jìn)行逐一盤點(diǎn)、核對(duì)，記錄清查情況，編制清查報(bào)表。財(cái)務(wù)科：負(fù)責(zé)清查物資的賬務(wù)核對(duì)，確保賬賬相符、賬實(shí)相符，對(duì)清查結(jié)果進(jìn)行財(cái)務(wù)分析?？倓?wù)科：負(fù)責(zé)清查辦公用品、衛(wèi)生材料等物資，核實(shí)數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等信息。藥劑科：負(fù)責(zé)清查藥品，檢查藥品的品種、數(shù)量、質(zhì)量、有效期等，核對(duì)藥品出入庫(kù)記錄。設(shè)備科：負(fù)責(zé)清查醫(yī)療器械設(shè)備，檢查設(shè)備的數(shù)量、完好情況、使用狀態(tài)等，核實(shí)設(shè)備臺(tái)賬。三、物資清查的內(nèi)容與方法1.清查內(nèi)容數(shù)量清查：核對(duì)物資的實(shí)際數(shù)量與賬目記錄是否一致，檢查有無(wú)短缺、毀損等情況。質(zhì)量清查：檢查物資的質(zhì)量狀況，是否存在過(guò)期、變質(zhì)、損壞等問(wèn)題。價(jià)值清查：核實(shí)物資的賬面價(jià)值，檢查是否存在賬實(shí)不符、計(jì)價(jià)錯(cuò)誤等情況。存放地點(diǎn)清查：確定物資的存放位置是否正確，是否存在丟失、挪用等情況。2.清查方法實(shí)地盤點(diǎn)法：對(duì)能夠?qū)嵉乇P點(diǎn)的物資，如辦公用品、醫(yī)療器械設(shè)備等，進(jìn)行逐一清點(diǎn)，確定實(shí)際數(shù)量。抽樣盤點(diǎn)法：對(duì)于數(shù)量較大、品種繁多的物資，如藥品、衛(wèi)生材料等，采用抽樣盤點(diǎn)的方法，按照一定比例抽取樣本進(jìn)行盤點(diǎn)，根據(jù)樣本情況推斷總體情況。核對(duì)法：核對(duì)物資的出入庫(kù)憑證、賬目記錄、發(fā)票等，確保賬證相符、賬賬相符。技術(shù)鑒定法：對(duì)于一些特殊物資，如精密儀器設(shè)備等，可聘請(qǐng)專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行技術(shù)鑒定，確定物資的質(zhì)量和價(jià)值。四、物資清查的時(shí)間安排1.定期清查每月末對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款等進(jìn)行清查。每季度末對(duì)辦公用品、衛(wèi)生材料等物資進(jìn)行清查。每年年末對(duì)全院物資進(jìn)行全面清查，編制年度物資清查報(bào)告。2.不定期清查根據(jù)工作需要，如發(fā)生物資被盜、火災(zāi)、自然災(zāi)害等情況，及時(shí)進(jìn)行清查。上級(jí)主管部門要求進(jìn)行專項(xiàng)清查時(shí)及時(shí)組織清查。五、物資清查的步驟1.準(zhǔn)備階段制定清查方案，明確清查范圍、內(nèi)容、方法、時(shí)間安排等。組織清查人員培訓(xùn)，使其熟悉清查流程和方法。準(zhǔn)備清查所需的表格、量具、標(biāo)簽等工具。通知各科室做好物資清查準(zhǔn)備工作，整理物資賬目和資料。2.清查階段清查工作小組按照分工對(duì)各類物資進(jìn)行清查，填寫物資清查登記表，詳細(xì)記錄物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量、存放地點(diǎn)、入賬時(shí)間、價(jià)值等信息。對(duì)于清查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，如盤盈、盤虧及毀損等情況，要詳細(xì)記錄并說(shuō)明原因。3.匯總階段清查工作小組將各自清查的結(jié)果進(jìn)行匯總，編制物資清查匯總表，包括物資類別、名稱、數(shù)量、盤盈盤虧情況、價(jià)值等內(nèi)容。對(duì)清查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行分類整理，分析原因，提出處理意見(jiàn)。4.審核階段清查領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)物資清查匯總表及相關(guān)資料進(jìn)行審核，檢查清查結(jié)果是否真實(shí)、準(zhǔn)確，處理意見(jiàn)是否合理。對(duì)審核中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)反饋給清查工作小組進(jìn)行核實(shí)和調(diào)整。5.報(bào)告階段根據(jù)審核后的結(jié)果編制物資清查報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括清查基本情況、清查結(jié)果、問(wèn)題分析、處理建議等。物資清查報(bào)告經(jīng)清查領(lǐng)導(dǎo)小組審核通過(guò)后上報(bào)上級(jí)主管部門，并抄送相關(guān)科室。六、物資清查結(jié)果的處理1.盤盈處理對(duì)于盤盈的物資，要查明原因，如屬于收發(fā)計(jì)量錯(cuò)誤、未及時(shí)入賬等原因造成的，應(yīng)及時(shí)調(diào)整賬目，增加物資庫(kù)存，并在清查報(bào)告中說(shuō)明情況。2.盤虧及毀損處理對(duì)于盤虧及毀損的物資，要查明原因，區(qū)分責(zé)任。屬于正常損耗、自然災(zāi)害等不可抗力造成的，經(jīng)批準(zhǔn)后計(jì)入當(dāng)期損益；屬于人為過(guò)失造成的，由責(zé)任人賠償，賠償款計(jì)入其他應(yīng)收款，剩余損失經(jīng)批準(zhǔn)后計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)于盤虧及毀損的物資，要及時(shí)辦理核銷手續(xù)，調(diào)整物資賬目，確保賬實(shí)相符。3.賬務(wù)調(diào)整根據(jù)物資清查結(jié)果，財(cái)務(wù)科要及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，編制記賬憑證，登記賬簿，確保財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。七、物資清查資料的歸檔與保管1.歸檔內(nèi)容物資清查過(guò)程中形成的各類資料，包括清查方案、清查登記表、清查匯總表、清查報(bào)告、相關(guān)證明材料等，均應(yīng)及時(shí)歸檔。2.保管期限物資清查資料的保管期限按照國(guó)家檔案管理規(guī)定執(zhí)行，一般為[X]年。重要資料應(yīng)長(zhǎng)期保存。3.保管要求歸檔資料應(yīng)分類整理，裝訂成冊(cè)，妥善保管。存放地點(diǎn)應(yīng)安全、干燥、通風(fēng)，防止資料損壞、丟失。同時(shí)，要建立資料查閱登記制度，嚴(yán)格控制資料的查閱范圍，確保資料的保密性。八、監(jiān)督與考核1.監(jiān)督檢查衛(wèi)生院內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)物資清查制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查清查工作是否按照規(guī)定的程序和方法進(jìn)行，清查結(jié)果是否真實(shí)、準(zhǔn)確，問(wèn)題處理是否及時(shí)、合理。對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)，督促相關(guān)部門和人員進(jìn)行整改。2.考核評(píng)價(jià)將物資清查工作納入科室和個(gè)人的績(jī)效考核體系，對(duì)在物資清查工作中表現(xiàn)突出的科室和個(gè)人給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)工作不力、造成不良后果的科室和個(gè)人進(jìn)行