第=PAGE1*2-11頁（共=NUMPAGES1*22頁）PAGE企業(yè)內(nèi)部控制責(zé)任書[5篇]企業(yè)內(nèi)部控制責(zé)任書第1篇承諾書編號：__________。1.定義條款1.1本承諾書所稱“內(nèi)部控制制度”指本承諾涉及的特定管理體系。1.2本承諾書所稱“關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程”指本承諾涉及的特定操作環(huán)節(jié)。1.3本承諾書所稱“風(fēng)險控制指標”指本承諾涉及的特定量化標準。1.4本承諾書所稱“合規(guī)性審查”指本承諾涉及的特定審計程序。1.5本承諾書所稱“信息系統(tǒng)安全”指本承諾涉及的特定技術(shù)參數(shù)。2.承諾范圍2.1實施主體2.1.1承諾人及其全體子公司、分支機構(gòu)。2.1.2承諾人指定的業(yè)務(wù)部門及關(guān)鍵崗位人員。2.1.3承諾人聘請的外部審計機構(gòu)及咨詢顧問。2.2實施對象2.2.1財務(wù)報告編制及披露全過程。2.2.2商業(yè)秘密保護及數(shù)據(jù)安全管理。2.2.3重大資產(chǎn)處置及投資決策流程。2.2.4關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程的標準化與規(guī)范化。2.3實施標準2.3.1嚴格遵守《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及相關(guān)配套指引。2.3.2保證內(nèi)部控制制度覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)及風(fēng)險點。2.3.3定期開展內(nèi)部控制自我評價及整改工作。2.3.4建立健全內(nèi)部控制信息溝通與反饋機制。3.保障機制3.1資金保障3.1.1承諾人每年投入不少于人民幣__________萬元專項經(jīng)費。3.1.2保障內(nèi)部控制建設(shè)項目所需資金及時到位。3.1.3設(shè)立內(nèi)部控制專項賬戶并接受監(jiān)督審計。3.2人員保障3.2.1配備不少于__________名專職內(nèi)部控制管理人員。3.2.2定期組織內(nèi)部控制培訓(xùn)及考核。3.2.3明確各級管理人員的內(nèi)部控制職責(zé)。3.3技術(shù)保障3.3.1建設(shè)內(nèi)部控制信息化平臺并接入企業(yè)ERP系統(tǒng)。3.3.2采用符合行業(yè)標準的內(nèi)部控制軟件及硬件設(shè)備。3.3.3定期對信息系統(tǒng)進行安全評估及漏洞修復(fù)。4.違約認定4.1輕微違約4.1.1未按期完成內(nèi)部控制評估報告。4.1.2未按規(guī)定記錄內(nèi)部控制執(zhí)行情況。4.1.3因客觀原因?qū)е聝?nèi)部控制流程中斷不超過__________小時。4.2重大違約4.2.1內(nèi)部控制制度存在重大缺陷被監(jiān)管部門指出。4.2.2因內(nèi)部控制問題導(dǎo)致重大財務(wù)損失。4.2.3未按規(guī)定披露內(nèi)部控制重大缺陷。5.爭議解決5.1協(xié)商5.1.1雙方指定聯(lián)系人進行友好協(xié)商解決爭議。5.1.2協(xié)商期間暫停實施相關(guān)爭議條款。5.2仲裁5.2.1協(xié)商不成的，提交__________仲裁委員會仲裁。5.2.2仲裁適用_________法律。5.2.3仲裁裁決具有終局效力。5.3訴訟5.3.1仲裁不成的，依法向承諾人所在地人民法院起訴。5.3.2訴訟程序不受仲裁協(xié)議影響。5.3.3雙方均應(yīng)配合法院調(diào)查取證。承諾人（簽字）：__________簽訂日期：__________企業(yè)內(nèi)部控制責(zé)任書第2篇承諾方：________________________接收方：________________________1.承諾依據(jù)為規(guī)范企業(yè)內(nèi)部管理，防范經(jīng)營風(fēng)險，保障資產(chǎn)安全，維護公司利益，承諾方依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司章程，就內(nèi)部控制體系建設(shè)事宜作出如下承諾。2.承諾事項承諾方充分認識到內(nèi)部控制體系對企業(yè)健康運營的重要性，承諾全面履行以下責(zé)任：（1）建立健全內(nèi)部控制制度覆蓋財務(wù)管理、資產(chǎn)管理、運營管理、信息披露等核心領(lǐng)域，保證制度與業(yè)務(wù)發(fā)展同步更新；（2）明確各層級管理人員的內(nèi)控職責(zé)，將責(zé)任落實到具體崗位，形成權(quán)責(zé)清晰的管控機制；（3）定期開展內(nèi)控自查，對發(fā)覺的問題及時整改，并建立長效監(jiān)督機制；（4）加強員工內(nèi)控意識培訓(xùn)，保證全員理解并遵守相關(guān)制度；（5）保證內(nèi)部控制信息真實、完整、準確，并按規(guī)向接收方披露。3.工作安排（1）第一階段：至________年________月________日，完成內(nèi)控體系框架設(shè)計，明確控制節(jié)點及流程，制定配套操作細則；（2）第二階段：至________年________月________日，組織全員培訓(xùn)，啟動試點業(yè)務(wù)內(nèi)控實施，評估效果并優(yōu)化方案；（3）第三階段：至________年________月________日，全面推廣內(nèi)控體系，建立常態(tài)化監(jiān)督與整改機制；（4）后續(xù)階段：每年根據(jù)業(yè)務(wù)變化及外部環(huán)境調(diào)整內(nèi)控策略，保證體系有效性。4.支持措施承諾方承諾提供以下支持保障：（1）配備__________名專業(yè)人員負責(zé)內(nèi)控體系建設(shè)與日常運維，保證專業(yè)能力滿足工作需求；（2）設(shè)立專項預(yù)算，保障內(nèi)控系統(tǒng)開發(fā)、培訓(xùn)及第三方評估等費用；（3）提供必要的數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)支持，保證內(nèi)控測試及評估工作順利開展；（4）建立跨部門協(xié)調(diào)機制，保證內(nèi)控要求在業(yè)務(wù)流程中得到實施。5.監(jiān)督機制（1）接收方有權(quán)對內(nèi)控體系建設(shè)進展進行定期檢查，承諾方需提供真實情況說明；（2）由__________機構(gòu)進行年度評估，評估結(jié)果作為改進內(nèi)控工作的依據(jù)；（3）如發(fā)覺內(nèi)控缺陷或重大風(fēng)險，承諾方應(yīng)在________日內(nèi)制定并提交整改計劃；（4）違約方需承擔(dān)由此產(chǎn)生的直接經(jīng)濟損失及行政責(zé)任。6.其他約定（1）本責(zé)任書自雙方簽字蓋章之日起生效，有效期至________年________月________日；（2）未盡事宜由雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，依法向接收方所在地人民法院提起訴訟；（3）本責(zé)任書一式兩份，承諾方與接收方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。承諾人簽名：________________________簽訂日期：________________________企業(yè)內(nèi)部控制責(zé)任書第3篇本承諾書依據(jù)__________文件制定1.總則1.1目的為規(guī)范企業(yè)內(nèi)部管理，防范經(jīng)營風(fēng)險，保障資產(chǎn)安全，維護公司合法權(quán)益，承諾人基于法律法規(guī)及公司制度要求，特制定本承諾書，明確內(nèi)部控制責(zé)任。1.2范圍本承諾書適用于承諾人及所有參與公司經(jīng)營管理、財務(wù)活動、業(yè)務(wù)執(zhí)行等相關(guān)崗位人員，涵蓋公司所有部門及業(yè)務(wù)流程。2.核心承諾2.1禁止行為承諾人承諾嚴格遵守國家法律法規(guī)及公司內(nèi)部控制制度，嚴禁以下行為：（1）未經(jīng)授權(quán)擅自處置公司資產(chǎn)；（2）偽造、篡改財務(wù)記錄或業(yè)務(wù)文件；（3）利用職務(wù)便利謀取私利；（4）泄露公司商業(yè)秘密或客戶信息；（5）參與任何形式的利益輸送或權(quán)錢交易；（6）違反公司財務(wù)審批程序，擅自支出款項；（7）提供虛假工作報告或經(jīng)營數(shù)據(jù)。2.2強制要求承諾人承諾全面履行以下義務(wù)：（1）嚴格執(zhí)行公司財務(wù)管理制度，保證資金使用合規(guī)；（2）妥善保管公司印章、憑證等關(guān)鍵物品，防止遺失或濫用；（3）定期核對賬目，保證賬實相符；（4）及時報告內(nèi)部控制缺陷或潛在風(fēng)險；（5）參與內(nèi)部控制培訓(xùn)，提升風(fēng)險防范意識；（6）對下屬員工進行內(nèi)部控制教育，保證責(zé)任落實；（7）配合公司內(nèi)部審計及外部監(jiān)管檢查。3.實施機制3.1監(jiān)督主體__________部門負責(zé)日常監(jiān)督檢查，保證內(nèi)部控制制度有效執(zhí)行。3.2檢查頻次內(nèi)部控制檢查每年不少于__________次，重大事項實時核查。檢查結(jié)果需向公司管理層報告。4.法律責(zé)任4.1違約情形承諾人違反本承諾書規(guī)定，存在以下情形之一的，視為違約：（1）未履行內(nèi)部控制職責(zé)導(dǎo)致公司資產(chǎn)損失；（2）隱瞞或謊報內(nèi)部控制問題；（3）干擾、阻礙內(nèi)部審計或監(jiān)管檢查；（4）其他違反內(nèi)部控制制度的行為。4.2處罰標準違約將處以__________元至__________元罰款，情節(jié)嚴重者將依法解除勞動合同或追究法律責(zé)任。5.附則本承諾書自簽訂之日起生效，承諾人需保證內(nèi)容得到完全遵守。如公司制度或法律法規(guī)調(diào)整，承諾人將及時更新承諾內(nèi)容。承諾人簽名：______________簽訂日期：______________企業(yè)內(nèi)部控制責(zé)任書第4篇關(guān)于__________項目的承諾一、前期準備階段1.必須按照國家法律法規(guī)及企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度，全面梳理與本項目相關(guān)的風(fēng)險點，制定詳細的風(fēng)險評估報告。2.必須在項目啟動前完成所有必要的資源調(diào)配，包括人力、資金、設(shè)備等，保證項目順利推進。3.嚴禁在項目前期階段泄露任何敏感信息，包括商業(yè)秘密、技術(shù)方案等，未經(jīng)授權(quán)不得對外披露。4.必須明確各參與部門及人員的職責(zé)分工，保證責(zé)任到人，形成書面文件并簽署確認。二、實施過程階段1.必須嚴格按照項目計劃執(zhí)行，不得隨意變更方案，確需調(diào)整必須履行審批程序。2.必須建立項目監(jiān)督機制，定期檢查進度與質(zhì)量，及時發(fā)覺并解決實施過程中的問題。3.嚴禁使用未經(jīng)批準的第三方服務(wù)或產(chǎn)品，所有采購必須符合企業(yè)采購管理制度。4.必須妥善保管項目過程中產(chǎn)生的所有文件、數(shù)據(jù)及記錄，保證資料完整可追溯。三、后期評估階段1.必須在項目結(jié)束后30日內(nèi)完成全面評估，形成書面評估報告，包括項目成果、經(jīng)驗總結(jié)及改進建議。2.必須將項目資料歸檔，并按照檔案管理規(guī)定進行存儲，保證長期保存。3.嚴禁隱瞞項目實施中的重大問題或失誤，必須如實反映情況，不得作虛假陳述。4.必須根據(jù)評估結(jié)果制定后續(xù)改進措施，并落實責(zé)任部門及完成時限。本承諾自__________年__月__日起生效。承諾人簽名：__________簽訂日期：__________年__月__日企業(yè)內(nèi)部控制責(zé)任書第5篇承諾方：[公司全稱]（以下簡稱“承諾方”）法定代表人：[法定代表人姓名]注冊地址：[注冊地址]統(tǒng)一社會信用代碼：[統(tǒng)一社會信用代碼]接收方：[上級單位或主管部門全稱]（以下簡稱“接收方”）為加強企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)，規(guī)范內(nèi)部管理行為，明確責(zé)任主體，防范經(jīng)營風(fēng)險，保障企業(yè)資產(chǎn)安全、財務(wù)信息真實完整、經(jīng)營活動合法合規(guī)，依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)及企業(yè)內(nèi)部管理制度，承諾方與接收方經(jīng)友好協(xié)商，共同制定本責(zé)任書。第一條內(nèi)部控制責(zé)任事項承諾方承諾全面實施執(zhí)行國家有關(guān)內(nèi)部控制的法律、法規(guī)、規(guī)章和標準，按照企業(yè)內(nèi)部管理制度的要求，建立健全并有效運行內(nèi)部控制體系。承諾方保證在經(jīng)營管理活動中，嚴格遵守以下內(nèi)部控制要求：1.組織架構(gòu)與職責(zé)分工：承諾方保證組織架構(gòu)設(shè)置合理，職責(zé)分工明確，關(guān)鍵崗位相互制約，避免利益沖突。承諾方定期對組織架構(gòu)和職責(zé)分工進行評估，及時調(diào)整不符合內(nèi)部控制要求的設(shè)置。2.資產(chǎn)管理與使用：承諾方保證對貨幣資金、實物資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等各項資產(chǎn)實施嚴格的內(nèi)部控制，保證資產(chǎn)安全完整。承諾方建立資產(chǎn)購置、使用、處置等環(huán)節(jié)的管理制度，規(guī)范資產(chǎn)操作流程，防止資產(chǎn)流失。3.財務(wù)管理與報告：承諾方嚴格遵守國家統(tǒng)一的會計制度，保證財務(wù)會計報告真實、準確、完整。承諾方建立健全財務(wù)預(yù)算、核算、監(jiān)督制度，加強成本費用控制，提高資金使用效益。4.業(yè)務(wù)流程與授權(quán)審批：承諾方制定并執(zhí)行業(yè)務(wù)流程管理制度，明確各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的操作規(guī)范和授權(quán)審批程序。承諾方加強對業(yè)務(wù)流程的監(jiān)控，保證業(yè)務(wù)活動符合內(nèi)部控制要求。5.信息安全與保密：承諾方建立信息安全管理制度，保障信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行。承諾方加強對敏感信息的保護，防止信息泄露、篡改和丟失。6.內(nèi)部控制評價與改進：承諾方定期開展內(nèi)部控制評價工作，對內(nèi)部控制體系的健全性、有效性進行全面評估。承諾方根據(jù)評價結(jié)果，及時采取措施糾正內(nèi)部控制缺陷，持續(xù)改進內(nèi)部控制體系。第二條權(quán)利與義務(wù)1.承諾方享有__________項服務(wù)權(quán)益。接收方有義務(wù)為承諾方提供必要的指導(dǎo)和支持，幫助承諾方建立健全和有效運行內(nèi)部控制體系。2.承諾方有權(quán)要求接收方對內(nèi)部控制建設(shè)提供專業(yè)咨詢和技術(shù)支持。接收方應(yīng)當(dāng)及時響應(yīng)承諾方的需求，提供高質(zhì)量的服務(wù)。3.承諾方應(yīng)當(dāng)定期向接收方報告內(nèi)部控制建設(shè)情況，包括內(nèi)部控制評價結(jié)果、內(nèi)部控制缺陷整改情況等。接收方有權(quán)對承諾方的內(nèi)部控制建設(shè)情況進行監(jiān)督檢查。4.承諾方有權(quán)要求接收方對內(nèi)部控制建設(shè)中的重大問題進行協(xié)調(diào)解決。接收方應(yīng)當(dāng)積極協(xié)調(diào)各方資源，幫助承諾方解決內(nèi)部控制建設(shè)中的問題。5.承諾方應(yīng)當(dāng)配合接收方開展內(nèi)部控制培訓(xùn)，提高員工內(nèi)部控制意識。接收方應(yīng)當(dāng)提供專業(yè)的內(nèi)部控制培訓(xùn)課程，幫助承諾方提升員工內(nèi)部控制能力。第三條違約責(zé)任1.若承諾方未履行本責(zé)任書中約定的內(nèi)部控制責(zé)任事項，接收方有權(quán)要求承諾方限期整改。承諾方逾期未整改的，接收方可以采取通報批評、暫停相關(guān)業(yè)務(wù)活動等措施。2.若承諾方因內(nèi)部控制體系不健全或運行不暢，導(dǎo)致發(fā)生重大經(jīng)營風(fēng)險或損失，承諾方應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。接收方有權(quán)要求承諾方進行經(jīng)濟賠償，并追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。3.若承諾方在內(nèi)部控制建設(shè)中存在弄虛作假、隱瞞不報等行為，接收方有權(quán)取消承諾方的相關(guān)資格，并追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)