通用合同審查與風(fēng)險(xiǎn)控制指南一、適用范圍與業(yè)務(wù)場景本指南適用于企業(yè)日常經(jīng)營中各類合同的審查與風(fēng)險(xiǎn)管理工作，具體包括但不限于：采購與銷售合同：原材料采購、產(chǎn)品銷售、服務(wù)提供等商業(yè)合作；合作開發(fā)與委托合同：技術(shù)研發(fā)、項(xiàng)目外包、聯(lián)合運(yùn)營等協(xié)作場景；勞動(dòng)合同與勞務(wù)合同：員工錄用、兼職合作、勞務(wù)派遣等用工關(guān)系；租賃與場地使用合同：辦公場所租賃、設(shè)備租賃、場地臨時(shí)占用等；保密與知識產(chǎn)權(quán)合同：技術(shù)保密、商標(biāo)授權(quán)、專利轉(zhuǎn)讓等權(quán)益保護(hù)；其他商業(yè)合同：如廣告服務(wù)、咨詢顧問、融資租賃等。無論合同金額大小、合作對象性質(zhì)（企業(yè)/個(gè)人/機(jī)構(gòu)），均需通過標(biāo)準(zhǔn)化審查流程控制潛在風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)合法權(quán)益。二、合同審查與風(fēng)險(xiǎn)控制操作流程（一）審查準(zhǔn)備：明確基礎(chǔ)信息收集合同背景資料獲取合作方基本信息（如營業(yè)執(zhí)照、法人證件號碼明、資質(zhì)證書等），核實(shí)主體資格是否合法有效；知曉合作目的、交易背景及雙方歷史合作情況（如有），明確合同簽訂的商業(yè)邏輯；確認(rèn)合同類型、金額、履行期限、核心條款（如付款方式、交付標(biāo)準(zhǔn)）等關(guān)鍵要素。組建審查團(tuán)隊(duì)根據(jù)合同復(fù)雜程度，由業(yè)務(wù)部門（對接需求）、法務(wù)部門（法律風(fēng)險(xiǎn)）、財(cái)務(wù)部門（付款條款）共同參與；指定主責(zé)審查人（通常為法務(wù)或業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人），統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各環(huán)節(jié)意見。（二）形式審查：合規(guī)性初步核查合同主體核查主體資格：確認(rèn)合作方為法人、其他組織或自然人，企業(yè)需核查營業(yè)執(zhí)照（是否在有效期內(nèi)、經(jīng)營范圍是否涵蓋合作內(nèi)容），自然人需核查證件號碼明；授權(quán)代表：簽字人是否為法定代表人或合法授權(quán)人（需提供授權(quán)委托書，載明授權(quán)范圍、權(quán)限及期限）；關(guān)聯(lián)關(guān)系：若涉及母子公司、兄弟公司等關(guān)聯(lián)交易，需特別說明并履行內(nèi)部審批程序。合同結(jié)構(gòu)與完整性檢查合同文本是否包含基本要素：當(dāng)事人信息、標(biāo)的、數(shù)量/質(zhì)量、價(jià)款/報(bào)酬、履行期限/地點(diǎn)/方式、違約責(zé)任、爭議解決方式、簽字蓋章頁；附件是否齊全（如技術(shù)附件、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、報(bào)價(jià)單等），附件內(nèi)容與主合同是否沖突；頁碼是否連續(xù)，有無空白頁、修改處（修改需雙方簽字或蓋章確認(rèn)）。簽字蓋章規(guī)范性企業(yè)需加蓋公章或合同專用章（公章需在公安機(jī)關(guān)備案，合同專用章需有明確授權(quán)）；多頁合同需加蓋騎縫章，避免單頁替換；簽字字跡清晰，姓名與證件號碼明一致，日期不缺失。（三）實(shí)質(zhì)審查：核心條款風(fēng)險(xiǎn)排查核心審查要點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)提示：條款類型審查重點(diǎn)常見風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)標(biāo)的條款標(biāo)的物名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量是否明確；服務(wù)類合同需明確服務(wù)內(nèi)容、范圍、標(biāo)準(zhǔn)。標(biāo)的描述模糊（如“一批設(shè)備”未列型號），導(dǎo)致履約爭議；服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)不明確，驗(yàn)收無依據(jù)。質(zhì)量條款質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（國家標(biāo)準(zhǔn)/行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)/約定標(biāo)準(zhǔn)）、驗(yàn)收方法、檢驗(yàn)期限、質(zhì)保期限。未約定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)或引用已廢止標(biāo)準(zhǔn)；質(zhì)保期過短，無法覆蓋產(chǎn)品/服務(wù)缺陷風(fēng)險(xiǎn)期。價(jià)款與支付條款單價(jià)、總價(jià)、計(jì)價(jià)貨幣、支付方式（轉(zhuǎn)賬/承兌/現(xiàn)金）、支付節(jié)點(diǎn)（預(yù)付款/進(jìn)度款/尾款）、發(fā)票類型。付款條件不明確（如“驗(yàn)收合格后付款”未約定驗(yàn)收時(shí)限）；約定現(xiàn)金支付，存在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。履行期限/地點(diǎn)開始/結(jié)束時(shí)間、履行地點(diǎn)（交貨地/服務(wù)提供地）、運(yùn)輸方式及費(fèi)用承擔(dān)方。履行期限未約定具體日期，僅寫“盡快”；履行地點(diǎn)模糊，導(dǎo)致管轄權(quán)爭議。權(quán)利義務(wù)條款雙方核心權(quán)利、義務(wù)（如供貨方需提供合格證，采購方需按時(shí)付款）。義務(wù)不對等（如采購方需預(yù)付款，但供貨方未約定違約責(zé)任）；權(quán)利義務(wù)遺漏關(guān)鍵環(huán)節(jié)。違約責(zé)任條款違約情形（逾期、質(zhì)量不合格、違約金計(jì)算方式）、違約金上限（不超過實(shí)際損失的30%）、定金罰則（定金不超過主合同標(biāo)的額20%）。約定“天價(jià)違約金”導(dǎo)致條款無效；未區(qū)分根本違約與一般違約，缺乏解除合同條件。知識產(chǎn)權(quán)條款標(biāo)的物涉及專利/商標(biāo)/著作權(quán)的，需明確歸屬、使用權(quán)限、侵權(quán)責(zé)任承擔(dān)。未約定成果歸屬（如合作開發(fā)技術(shù)的專利權(quán)歸屬）；未約定第三方侵權(quán)時(shí)的責(zé)任劃分。保密條款保密范圍、保密期限、泄密責(zé)任（如賠償損失、支付違約金）。保密范圍過寬（涵蓋已公開信息）；保密期限未約定或過長（超過合同存續(xù)期+2年）。不可抗力條款定義（如自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭等）、通知義務(wù)、證明文件、部分或全部免除責(zé)任情形。未定義不可抗力范圍；未約定通知時(shí)限（如“事件發(fā)生后5日內(nèi)通知”）。爭議解決條款爭議解決方式（訴訟/仲裁）、管轄地/仲裁機(jī)構(gòu)（明確到具體法院/仲裁委員會名稱）。約定“由甲方所在地法院管轄”但甲方注冊地與實(shí)際經(jīng)營地不一致；仲裁機(jī)構(gòu)名稱錯(cuò)誤（如“北京仲裁委員會”誤寫為“北京市仲裁委員會”）。（四）風(fēng)險(xiǎn)識別與應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)分級高風(fēng)險(xiǎn)：可能導(dǎo)致合同無效、企業(yè)重大損失或承擔(dān)法律責(zé)任的條款（如主體不適格、違反法律強(qiáng)制性規(guī)定、違約責(zé)任顯失公平）；中風(fēng)險(xiǎn)：可能影響合同履行或增加履約成本的條款（如履行期限不明、付款條件苛刻）；低風(fēng)險(xiǎn)：表述瑕疵但不影響核心權(quán)利義務(wù)的條款（如標(biāo)點(diǎn)符號錯(cuò)誤、日期格式不統(tǒng)一）。應(yīng)對措施高風(fēng)險(xiǎn)條款：必須修改，若對方不同意調(diào)整，需評估是否終止合作；中風(fēng)險(xiǎn)條款：協(xié)商補(bǔ)充說明或調(diào)整，明確操作細(xì)節(jié)（如約定“驗(yàn)收合格后10個(gè)工作日內(nèi)支付尾款”）；低風(fēng)險(xiǎn)條款：直接修改完善，無需協(xié)商。（五）修改反饋與溝通確認(rèn)出具審查意見主責(zé)審查人匯總各環(huán)節(jié)意見，填寫《合同審查意見表》（見模板1），明確修改內(nèi)容、風(fēng)險(xiǎn)等級及修改建議；對高風(fēng)險(xiǎn)條款需重點(diǎn)說明法律依據(jù)及后果（如“根據(jù)《民法典》第585條，違約金超過造成損失的30%可被調(diào)減”）。與對方溝通通過業(yè)務(wù)部門向?qū)Ψ絺鬟f審查意見，優(yōu)先協(xié)商修改高風(fēng)險(xiǎn)及中風(fēng)險(xiǎn)條款；溝通時(shí)需保持專業(yè)態(tài)度，聚焦條款合理性而非單方利益，爭取雙方共贏。（六）合同簽署與歸檔最終版本確認(rèn)雙方確認(rèn)修改后的合同文本，保證所有條款已達(dá)成一致，無遺漏；若合同有多次修改，需保留最終版本及歷次修改記錄（如郵件往來、修訂版對比）。簽署與用印按企業(yè)內(nèi)部審批流程用印（如合同金額超過萬元需總經(jīng)理審批）；簽署后原件至少一式兩份，雙方各執(zhí)一份，電子版同步存檔。歸檔管理按合同類型、簽署日期分類歸檔，編號規(guī)則建議為“合同類型-年份-序號”（如“采購-2024-001”）；歸檔材料包括：合同正本、審查意見表、對方資質(zhì)文件、附件、溝通記錄等；設(shè)立電子臺賬，記錄合同基本信息、履行狀態(tài)、關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)（如付款日、質(zhì)保到期日），定期跟蹤履約情況。三、模板表格模板1：合同審查意見表合同基本信息合同名稱合同編號合作方名稱合同金額主責(zé)審查人審查日期審查環(huán)節(jié)審查內(nèi)容形式審查主體資格、簽字蓋章、結(jié)構(gòu)完整性實(shí)質(zhì)審查-標(biāo)的條款標(biāo)的物型號、數(shù)量描述實(shí)質(zhì)審查-違約責(zé)任違約金計(jì)算方式爭議解決管轄地約定綜合結(jié)論□同意簽署□修改后同意簽署□不同意簽署（需說明理由）模板2：合同履行跟蹤臺賬合同編號合同名稱合作方簽署日期履行期限關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)（如付款、交付、驗(yàn)收）當(dāng)前狀態(tài)（待履行/履行中/已完成/有爭議）責(zé)任人備注采購-2024-001辦公設(shè)備采購科技有限公司2024-03-012024-04-302024-03-15預(yù)付款（30%）、2024-04-15交付、2024-04-30驗(yàn)收履行中（已支付預(yù)付款，待交付）張*需跟進(jìn)物流信息服務(wù)-2024-005網(wǎng)站維護(hù)服務(wù)信息技術(shù)有限公司2024-02-202024-12-31每月25日支付服務(wù)費(fèi)、季度驗(yàn)收履行中（已支付一季度費(fèi)用，待二季度驗(yàn)收）李*驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)需確認(rèn)四、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)提示與審查要點(diǎn)主體資格風(fēng)險(xiǎn)警惕“皮包公司”：通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查詢合作方是否經(jīng)營異常、涉訴或失信；自然人合作需核實(shí)身份信息，避免與無民事行為能力人簽訂合同。條款沖突風(fēng)險(xiǎn)主合同與附件內(nèi)容不一致時(shí)，以雙方約定的優(yōu)先順序?yàn)闇?zhǔn)（未約定的，通常以主合同為準(zhǔn)）；口頭約定與書面合同沖突時(shí)，以書面合同為準(zhǔn)，避免僅依賴口頭承諾。法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)特殊行業(yè)合同需取得資質(zhì)（如建筑工程需施工資質(zhì)，食品銷售需食品經(jīng)營許可證）；避免違反法律強(qiáng)制性規(guī)定（如“工傷概不負(fù)責(zé)”條款無效、