大連預(yù)充值電費制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國電力法》、《電力監(jiān)管條例》等國家相關(guān)法律法規(guī)，參照行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及集團(tuán)母公司關(guān)于內(nèi)部風(fēng)險防控與合規(guī)管理的要求，結(jié)合大連公司實際用電需求及業(yè)務(wù)特點，為規(guī)范預(yù)充值電費管理，防控資金使用風(fēng)險，提升運營效率，特制定本制度。同時，為滿足公司內(nèi)部精細(xì)化管理需求，強化成本控制意識，防范潛在的財務(wù)風(fēng)險與操作風(fēng)險，保障電力供應(yīng)穩(wěn)定，現(xiàn)就預(yù)充值電費管理做出明確規(guī)定。第二條本制度適用于大連公司總部各部門、下屬各單位及全體員工。凡涉及預(yù)充值電費的申請、審批、支付、使用、核對、結(jié)算等所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，均須嚴(yán)格遵守本制度規(guī)定。本制度覆蓋的業(yè)務(wù)場景包括但不限于：新設(shè)單位電力接入的初始費用預(yù)繳、現(xiàn)有單位年度或周期性電費預(yù)估支付、特殊用電需求專項電費預(yù)付、以及因系統(tǒng)切換或業(yè)務(wù)調(diào)整引發(fā)的電費預(yù)充值調(diào)整等情形。第三條本制度中下列術(shù)語定義如下：（一）“預(yù)充值電費專項管理”是指公司為實現(xiàn)對預(yù)充值電費業(yè)務(wù)的全面、系統(tǒng)、規(guī)范管理，通過建立制度體系、明確組織職責(zé)、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、強化風(fēng)險防控、完善保障措施等一系列管理活動，確保預(yù)充值電費資金安全、使用合規(guī)、流程高效、信息準(zhǔn)確的過程與機制。（二）“預(yù)充值電費專項風(fēng)險”是指在與預(yù)充值電費相關(guān)的業(yè)務(wù)活動中，因制度不健全、流程不規(guī)范、操作不合規(guī)、信息不對稱、外部環(huán)境變化等因素，可能導(dǎo)致公司資金損失、運營中斷、聲譽受損、法律責(zé)任承擔(dān)等潛在的不利后果。（三）“預(yù)充值電費合規(guī)”是指公司在預(yù)充值電費管理活動中，嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則、集團(tuán)母公司規(guī)定及本制度要求，確保各項業(yè)務(wù)操作合法、流程正當(dāng)、手續(xù)完備、信息真實、責(zé)任明確的狀態(tài)。第四條預(yù)充值電費專項管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則：預(yù)充值電費管理的所有環(huán)節(jié)、所有主體、所有場景均須納入制度規(guī)范范圍，不留管理盲區(qū)。（二）責(zé)任到人原則：明確各層級、各崗位在預(yù)充值電費管理中的具體職責(zé)，建立清晰的權(quán)責(zé)體系，確保人人有責(zé)、人人負(fù)責(zé)。（三）風(fēng)險導(dǎo)向原則：聚焦預(yù)充值電費管理中的關(guān)鍵風(fēng)險點，實施差異化管控措施，優(yōu)先防范重大風(fēng)險，及時化解一般風(fēng)險。（四）持續(xù)改進(jìn)原則：定期評估預(yù)充值電費管理體系的有效性，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時調(diào)整完善制度、流程與技術(shù)手段，不斷提升管理水平。第二章管理組織機構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對預(yù)充值電費專項管理負(fù)總責(zé)，承擔(dān)首要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，負(fù)責(zé)審定預(yù)充值電費管理制度、重大風(fēng)險防控策略及年度管理目標(biāo)。分管領(lǐng)導(dǎo)對預(yù)充值電費專項管理負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)、督促落實相關(guān)管理工作，審批重要預(yù)充值電費業(yè)務(wù)事項，并對管理成效承擔(dān)主要責(zé)任。第六條公司設(shè)立預(yù)充值電費專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由公司主要負(fù)責(zé)人或分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任成員。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)公司預(yù)充值電費專項管理工作，研究決策重大管理事項，審議批準(zhǔn)管理制度與方案，監(jiān)督指導(dǎo)各部門、各單位落實管理要求，定期聽取管理情況匯報，評估管理成效，部署改進(jìn)工作。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在[牽頭部門名稱]，承擔(dān)日常運轉(zhuǎn)、溝通協(xié)調(diào)、會議組織、文件起草、信息報送等工作。第七條預(yù)充值電費專項管理的職責(zé)分工如下：（一）牽頭部門（[牽頭部門名稱]）：負(fù)責(zé)預(yù)充值電費專項管理制度的起草、修訂與解釋工作；牽頭組織預(yù)充值電費業(yè)務(wù)流程優(yōu)化與再造；組織開展預(yù)充值電費專項風(fēng)險排查與評估；建立并維護(hù)預(yù)充值電費管理信息系統(tǒng)；組織實施相關(guān)培訓(xùn)與宣傳；牽頭開展管理績效考核；負(fù)責(zé)向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報管理情況，接收并處理相關(guān)舉報與投訴。（二）專責(zé)部門（[財務(wù)部]、[風(fēng)險控制部]等）：負(fù)責(zé)預(yù)充值電費業(yè)務(wù)的財務(wù)審核與核算，確保資金使用合規(guī)、賬務(wù)處理準(zhǔn)確；參與預(yù)充值電費管理制度的制定與修訂；對預(yù)充值電費業(yè)務(wù)流程進(jìn)行合規(guī)性審查與風(fēng)險提示；參與重大預(yù)充值電費業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估與處置；提出預(yù)充值電費流程優(yōu)化與風(fēng)險防控建議；協(xié)助牽頭部門開展相關(guān)培訓(xùn)與檢查。（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位：負(fù)責(zé)本部門、本單位預(yù)充值電費業(yè)務(wù)的日常管理，落實公司相關(guān)制度要求；根據(jù)業(yè)務(wù)需求提出預(yù)充值電費申請，并確保申請信息的真實性、準(zhǔn)確性、完整性；執(zhí)行審批后的預(yù)充值電費支付指令，并做好支付記錄；監(jiān)控預(yù)充值電費的使用情況，及時反饋異常情況；配合公司開展預(yù)充值電費業(yè)務(wù)檢查與審計；對本部門、本單位預(yù)充值電費管理承擔(dān)主體責(zé)任。第八條基層執(zhí)行崗（如用電申請經(jīng)辦人、支付操作員、費用核對人員等）在預(yù)充值電費管理中應(yīng)履行以下合規(guī)操作責(zé)任：（一）嚴(yán)格遵守預(yù)充值電費管理制度及操作規(guī)程，按規(guī)定權(quán)限和流程履行崗位職責(zé)。（二）認(rèn)真審核預(yù)充值電費申請資料，確保信息真實、完整、合規(guī)。（三）準(zhǔn)確執(zhí)行預(yù)充值電費支付指令，確保支付對象、金額、方式正確無誤。（四）妥善保管預(yù)充值電費相關(guān)資料與信息，防止泄露或濫用。（五）及時發(fā)現(xiàn)并報告預(yù)充值電費管理中的異常情況或潛在風(fēng)險。（六）按要求簽署崗位合規(guī)承諾書，明確自身在預(yù)充值電費管理中的責(zé)任與義務(wù)。（七）積極參加公司組織的預(yù)充值電費管理培訓(xùn)，提升業(yè)務(wù)能力和合規(guī)意識。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第九條電費預(yù)算與標(biāo)準(zhǔn)管理。業(yè)務(wù)部門/下屬單位應(yīng)根據(jù)歷史用電數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)規(guī)劃及電價政策，合理編制年度預(yù)充值電費預(yù)算，報[財務(wù)部]審核，經(jīng)[分管領(lǐng)導(dǎo)]批準(zhǔn)后執(zhí)行。公司應(yīng)建立預(yù)充值電費標(biāo)準(zhǔn)體系，明確不同場景、不同類型的預(yù)充值額度、周期、方式等標(biāo)準(zhǔn)，作為預(yù)算編制和業(yè)務(wù)操作的依據(jù)。預(yù)算執(zhí)行過程中需調(diào)整預(yù)算額度的，應(yīng)履行相應(yīng)審批程序。第十條電費申請與審批管理。預(yù)充值電費申請應(yīng)通過公司規(guī)定的電子化系統(tǒng)提交，申請內(nèi)容應(yīng)包括用電單位、申請事由、預(yù)充值金額、預(yù)計周期、資金來源等關(guān)鍵信息。審批權(quán)限應(yīng)根據(jù)預(yù)充值金額大小、業(yè)務(wù)性質(zhì)等因素分級設(shè)定，重大預(yù)充值電費申請應(yīng)報領(lǐng)導(dǎo)小組審議。審批人員應(yīng)認(rèn)真審核申請資料的合規(guī)性、完整性，重點關(guān)注申請依據(jù)、金額合理性、支付方式等要素。嚴(yán)禁越權(quán)審批、默許審批或以任何形式干預(yù)審批工作。第十一條預(yù)充值資金支付管理。預(yù)充值電費支付必須依據(jù)已批準(zhǔn)的申請文件和支付指令進(jìn)行。支付前應(yīng)核對支付對象、金額、賬戶信息等要素是否準(zhǔn)確無誤，并通過系統(tǒng)進(jìn)行多重校驗。支付方式應(yīng)優(yōu)先選擇安全性高的電子支付手段。支付完成后，應(yīng)及時獲取支付憑證，并做好支付記錄歸檔。嚴(yán)禁未經(jīng)批準(zhǔn)擅自支付、超標(biāo)準(zhǔn)支付、向非指定賬戶支付預(yù)充值電費。第十二條預(yù)充值額度控制與調(diào)整。公司應(yīng)建立預(yù)充值額度動態(tài)監(jiān)控機制，定期（如每月）對各單位預(yù)充值電費使用情況進(jìn)行統(tǒng)計分析，及時發(fā)現(xiàn)超額使用或長期未使用的情況。對于超額使用的，應(yīng)及時查明原因并采取措施；對于長期未使用的，應(yīng)評估必要性并考慮取消或調(diào)整額度。預(yù)充值額度的調(diào)整應(yīng)參照第九條、第十條的規(guī)定執(zhí)行。第十三條預(yù)充值電費使用與核對。用電單位應(yīng)按照預(yù)充值額度及約定周期合理使用電力，避免浪費。財務(wù)部門應(yīng)定期（如每季度）與電力供應(yīng)商核對預(yù)充值電費賬目，確保賬實相符。如發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)及時查明原因，分清責(zé)任，并采取糾正措施。核對結(jié)果應(yīng)形成書面記錄，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后存檔備查。第十四條預(yù)充值電費結(jié)算與退款。當(dāng)預(yù)充值電費使用周期結(jié)束或用電關(guān)系終止時，應(yīng)及時與電力供應(yīng)商進(jìn)行最終結(jié)算。結(jié)算后如有剩余資金，應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)辦理退款手續(xù)。退款應(yīng)通過原支付方式退回，并確保退到正確的賬戶。退款過程應(yīng)嚴(yán)格審核，防止資金錯退、漏退。未按規(guī)定及時辦理退款可能導(dǎo)致的責(zé)任追究，按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十五條預(yù)充值電費風(fēng)險防控。重點防控以下風(fēng)險：（一）預(yù)算編制不科學(xué)導(dǎo)致預(yù)充值過多或不足的風(fēng)險。（二）申請審批不規(guī)范引發(fā)資金錯誤支付的風(fēng)險。（三）支付操作失誤或被篡改導(dǎo)致資金損失的風(fēng)險。（四）額度控制不嚴(yán)造成資金閑置或浪費的風(fēng)險。（五）使用監(jiān)控不力導(dǎo)致超額用電或違規(guī)使用的風(fēng)險。（六）與供應(yīng)商核對不及時、不準(zhǔn)確導(dǎo)致賬實不符的風(fēng)險。（七）結(jié)算退款不及時、不規(guī)范引發(fā)資金沉淀或客戶投訴的風(fēng)險。（八）信息系統(tǒng)安全風(fēng)險，如數(shù)據(jù)泄露、系統(tǒng)被攻擊等。針對上述風(fēng)險，應(yīng)制定相應(yīng)的管控措施，并定期進(jìn)行排查與評估。第四章專項管理運行機制第十六條制度動態(tài)更新機制。公司應(yīng)每年對預(yù)充值電費管理制度進(jìn)行至少一次全面評估，評估內(nèi)容包括制度的適用性、完整性、可操作性等。根據(jù)國家法律法規(guī)、行業(yè)政策、集團(tuán)母公司要求、公司發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)變化以及風(fēng)險評估結(jié)果，及時修訂和完善預(yù)充值電費管理制度及相關(guān)流程。制度修訂應(yīng)履行必要的審批程序，并做好新舊制度銜接工作。第十七條風(fēng)險識別預(yù)警機制。牽頭部門應(yīng)每半年組織一次預(yù)充值電費專項風(fēng)險排查，結(jié)合內(nèi)外部環(huán)境變化、業(yè)務(wù)特點、歷史數(shù)據(jù)等，識別潛在風(fēng)險點，評估風(fēng)險等級，制定風(fēng)險清單。對于可能引發(fā)重大資金損失或聲譽損害的風(fēng)險，應(yīng)及時發(fā)布預(yù)警通知，明確風(fēng)險內(nèi)容、影響范圍、應(yīng)對措施及責(zé)任部門，并督促相關(guān)單位采取措施防范。第十八條合規(guī)審查機制。將預(yù)充值電費合規(guī)審查嵌入業(yè)務(wù)流程的關(guān)鍵節(jié)點，實現(xiàn)全過程管控。具體包括：（一）申請階段：對申請資料的合規(guī)性、完整性進(jìn)行審查。（二）審批階段：對審批權(quán)限、審批程序的合規(guī)性進(jìn)行審查。（三）支付階段：對支付指令的合規(guī)性、支付方式的合規(guī)性進(jìn)行審查。（四）使用與核對階段：對預(yù)充值額度使用情況、賬目核對過程的合規(guī)性進(jìn)行審查。（五）結(jié)算與退款階段：對結(jié)算依據(jù)、退款流程的合規(guī)性進(jìn)行審查。凡未經(jīng)合規(guī)審查或?qū)彶椴缓细竦念A(yù)充值電費業(yè)務(wù)，一律不得實施。審查結(jié)果應(yīng)形成書面記錄，作為績效考核和責(zé)任追究的依據(jù)。第十九條風(fēng)險應(yīng)對機制。建立預(yù)充值電費重大風(fēng)險事件應(yīng)急處理流程。根據(jù)風(fēng)險等級，采取以下應(yīng)對措施：（一）一般風(fēng)險：由責(zé)任單位采取措施進(jìn)行整改，牽頭部門進(jìn)行跟蹤督促。（二）重大風(fēng)險：由領(lǐng)導(dǎo)小組啟動應(yīng)急響應(yīng)，迅速采取措施控制風(fēng)險蔓延，減少損失?？赡苄枰獣和Ｏ嚓P(guān)業(yè)務(wù)、調(diào)整支付方式、聯(lián)系供應(yīng)商協(xié)商等。應(yīng)急處理過程應(yīng)做好記錄，并及時向領(lǐng)導(dǎo)小組報告。（三）責(zé)任協(xié)同：風(fēng)險應(yīng)對涉及多個部門或單位的，應(yīng)明確牽頭單位和配合單位，建立協(xié)同機制，確保各項措施落實到位。（四）上報要求：發(fā)生重大風(fēng)險事件的，責(zé)任單位應(yīng)在[X]小時內(nèi)向牽頭部門報告，牽頭部門應(yīng)在[X]小時內(nèi)向領(lǐng)導(dǎo)小組報告。報告內(nèi)容應(yīng)包括事件基本情況、已采取措施、可能影響、責(zé)任認(rèn)定等。第二十條責(zé)任追究機制。對于違反預(yù)充值電費管理制度的行為，根據(jù)情節(jié)輕重、后果影響，追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任。責(zé)任追究方式包括：（一）批評教育：對情節(jié)輕微、未造成實際損失的，給予批評教育。（二）經(jīng)濟處罰：對造成經(jīng)濟損失的，依據(jù)公司相關(guān)規(guī)定對責(zé)任單位和人員處以經(jīng)濟處罰。（三）行政處分：對違反規(guī)定情節(jié)嚴(yán)重、造成惡劣影響的，依據(jù)公司相關(guān)規(guī)定給予行政處分，如警告、記過、降級、撤職等。（四）移送處理：涉嫌違法犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。責(zé)任追究應(yīng)堅持實事求是、公平公正的原則，做到有據(jù)可依、處理恰當(dāng)。第二十一條評估改進(jìn)機制。每年對預(yù)充值電費專項管理體系的有效性進(jìn)行評估，評估內(nèi)容包括制度健全性、流程合理性、風(fēng)險防控效果、信息系統(tǒng)支撐能力、人員合規(guī)意識等。評估方式包括查閱資料、現(xiàn)場檢查、人員訪談、問卷調(diào)查等。評估結(jié)果應(yīng)形成書面報告，分析存在的問題與不足，提出改進(jìn)建議，并納入公司年度管理改進(jìn)計劃。第五章專項管理保障措施第二十二條組織保障。各級領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)切實履行預(yù)充值電費專項管理領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，定期研究部署相關(guān)工作，協(xié)調(diào)解決重大問題，推動各項措施落實。各部門、各單位負(fù)責(zé)人應(yīng)履行主體責(zé)任，親自抓、負(fù)總責(zé)，建立健全本領(lǐng)域、本部門的預(yù)充值電費管理組織體系和工作機制，確保管理要求傳達(dá)到每一位員工。第二十三條考核激勵機制。將預(yù)充值電費管理情況納入各部門、各單位年度績效考核范圍，考核內(nèi)容包括制度執(zhí)行情況、風(fēng)險防控效果、管理效率等。考核結(jié)果與部門績效、負(fù)責(zé)人業(yè)績、員工評優(yōu)評先等掛鉤。對預(yù)充值電費管理表現(xiàn)突出的單位和個人，給予表彰獎勵；對管理不善、發(fā)生重大風(fēng)險事件的，予以通報批評，并追究相關(guān)責(zé)任。第二十四條培訓(xùn)宣傳機制。分層級開展預(yù)充值電費管理培訓(xùn)，提高全員合規(guī)意識和管理能力。培訓(xùn)對象包括：（一）管理層：重點培訓(xùn)預(yù)充值電費管理的重要性、政策法規(guī)、風(fēng)險防控要求、領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任等。（二）中層干部：重點培訓(xùn)預(yù)充值電費管理制度的執(zhí)行、業(yè)務(wù)流程的操作、風(fēng)險識別與處置等。（三）基層員工：重點培訓(xùn)崗位操作規(guī)范、合規(guī)要求、風(fēng)險識別與報告等。培訓(xùn)方式包括集中授課、在線學(xué)習(xí)、案例分析、經(jīng)驗交流等。定期組織考核，確保培訓(xùn)效果。第二十五條信息化支撐。依托公司現(xiàn)有財務(wù)、業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，建設(shè)或完善預(yù)充值電費管理模塊，實現(xiàn)以下功能：（一）在線申請與審批：支持預(yù)充值電費申請的電子化提交、流轉(zhuǎn)與審批。（二）額度監(jiān)控與預(yù)警：實時監(jiān)控預(yù)充值額度使用情況，對超額使用、長期未使用等情況自動預(yù)警。（三）支付管理與記錄：固化支付流程，記錄支付信息，防止違規(guī)操作。（四）賬目核對與查詢：支持與供應(yīng)商賬目自動核對，提供多維度查詢功能。（五）風(fēng)險信息管理：記錄風(fēng)險事件、評估結(jié)果、應(yīng)對措施等信息。通過信息化手段，實現(xiàn)預(yù)充值電費管理流程自動化、信息透明化、風(fēng)險實時監(jiān)控化。第二十六條文化建設(shè)。加強預(yù)充值電費管理文化建設(shè)，營造全員參與、人人負(fù)責(zé)的合規(guī)氛圍。具體措施包括：（一）發(fā)布預(yù)充值電費合規(guī)手冊：系統(tǒng)介紹管理制度、操作流程、風(fēng)險防控要點等。（二）開展合規(guī)承諾活動：組織員工簽訂預(yù)充值電費合規(guī)承諾書，強化責(zé)任意識。（三）樹立合規(guī)典型：宣傳先進(jìn)事跡，發(fā)揮示范引領(lǐng)作用。（四）開展合規(guī)知識競賽：以賽促學(xué)，提升全員合規(guī)素養(yǎng)。通過持續(xù)建設(shè)，使合規(guī)成為員工的自覺行為，形成良好的管理生態(tài)。第二十七條報告制度。建立預(yù)充值電費管理報告制度，包括：（一）風(fēng)險事件報告：發(fā)生風(fēng)險事件的，按第二十條要求及時上報。（二）年度管理報告：每年[X]月底前，牽頭部門匯總編制預(yù)充值電費年度管理報告，內(nèi)容包括年度管理情況、風(fēng)險事件、評估結(jié)果、改進(jìn)措施等，報領(lǐng)導(dǎo)小組審閱。（三）專項報告：根