PAGE衛(wèi)生院物資入出庫制度一、總則1.目的為加強(qiáng)衛(wèi)生院物資管理，規(guī)范物資入出庫流程，確保物資的安全、完整、合理使用，提高衛(wèi)生院的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于衛(wèi)生院所有物資的入出庫管理，包括醫(yī)療設(shè)備、藥品、耗材、辦公用品等。3.基本原則嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保物資采購、儲存、使用的合法性和規(guī)范性。堅(jiān)持按需采購、合理儲備的原則，避免物資積壓和浪費(fèi)。加強(qiáng)物資入出庫的內(nèi)部控制，做到手續(xù)齊全、賬目清晰、賬實(shí)相符。提高物資管理的信息化水平，實(shí)現(xiàn)物資管理的科學(xué)化、精細(xì)化。二、物資入庫管理1.采購計(jì)劃各科室根據(jù)業(yè)務(wù)需求和庫存情況，每月定期編制物資采購計(jì)劃，經(jīng)科室負(fù)責(zé)人審核后報(bào)衛(wèi)生院物資管理部門。物資管理部門匯總各科室采購計(jì)劃，結(jié)合衛(wèi)生院庫存狀況和預(yù)算安排，編制衛(wèi)生院年度、季度物資采購計(jì)劃，報(bào)院領(lǐng)導(dǎo)審批。2.采購實(shí)施物資管理部門按照審批后的采購計(jì)劃，通過公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、單一來源采購等方式確定供應(yīng)商，并簽訂采購合同。采購人員應(yīng)嚴(yán)格按照采購合同要求，及時(shí)跟蹤物資采購進(jìn)度，確保物資按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。3.驗(yàn)收入庫物資到貨后，采購人員應(yīng)及時(shí)通知物資管理部門和相關(guān)驗(yàn)收人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)根據(jù)采購合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號等進(jìn)行認(rèn)真核對和檢驗(yàn)，確保物資符合要求。驗(yàn)收合格的物資，驗(yàn)收人員應(yīng)在驗(yàn)收單上簽字確認(rèn)，并辦理入庫手續(xù)。入庫物資應(yīng)及時(shí)登記入賬，填寫物資入庫單，注明物資名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、單價(jià)、總價(jià)、供應(yīng)商等信息。驗(yàn)收不合格的物資，驗(yàn)收人員應(yīng)及時(shí)通知采購人員與供應(yīng)商聯(lián)系，辦理退貨、換貨等手續(xù)。對不合格物資應(yīng)單獨(dú)存放，并做好標(biāo)識，防止誤用。三、物資出庫管理1.領(lǐng)用申請各科室根據(jù)工作需要，填寫物資領(lǐng)用申請表，注明物資名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息，經(jīng)科室負(fù)責(zé)人審核后報(bào)物資管理部門。物資管理部門根據(jù)庫存情況和科室領(lǐng)用申請，對符合規(guī)定的領(lǐng)用申請進(jìn)行審批。2.出庫發(fā)放物資管理部門根據(jù)審批后的領(lǐng)用申請，辦理物資出庫手續(xù)。發(fā)放物資時(shí)，應(yīng)填寫物資出庫單，注明物資名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、單價(jià)、總價(jià)、領(lǐng)用科室等信息，并由領(lǐng)用人簽字確認(rèn)。物資發(fā)放應(yīng)遵循先進(jìn)先出、急用先出的原則，確保物資的合理使用。對于貴重物資、易燃易爆物資、劇毒物資等特殊物資的出庫，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定辦理審批手續(xù)，并進(jìn)行詳細(xì)登記。3.調(diào)撥管理衛(wèi)生院內(nèi)部各科室之間因工作需要進(jìn)行物資調(diào)撥時(shí)，應(yīng)填寫物資調(diào)撥申請表，注明物資名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、調(diào)出科室、調(diào)入科室等信息，經(jīng)雙方科室負(fù)責(zé)人審核后報(bào)物資管理部門。物資管理部門根據(jù)審批后的調(diào)撥申請，辦理物資調(diào)撥手續(xù)。調(diào)撥物資應(yīng)填寫物資調(diào)撥單，注明物資名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、調(diào)出科室、調(diào)入科室等信息，并由雙方科室領(lǐng)用人簽字確認(rèn)。四、物資庫存管理1.庫存盤點(diǎn)物資管理部門應(yīng)定期組織庫存盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)，每年進(jìn)行一次年終盤點(diǎn)。盤點(diǎn)前，物資管理部門應(yīng)制定詳細(xì)的盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、方法、人員分工等。盤點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真核對物資的數(shù)量、質(zhì)量和存放位置，如實(shí)記錄盤點(diǎn)結(jié)果。盤點(diǎn)結(jié)束后，物資管理部門應(yīng)編制庫存盤點(diǎn)報(bào)告，對盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行分析和總結(jié)。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，進(jìn)行調(diào)整和處理。2.庫存保管物資管理部門應(yīng)根據(jù)物資的性質(zhì)、特點(diǎn)和儲存要求，合理安排物資存放位置，確保物資安全。對貴重物資、易燃易爆物資、劇毒物資等特殊物資，應(yīng)設(shè)置專門的倉庫或儲存區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全防范措施。物資倉庫應(yīng)保持清潔、干燥、通風(fēng)良好，定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，防止物資損壞、變質(zhì)。物資管理部門應(yīng)建立庫存物資臺賬，詳細(xì)記錄物資的出入庫情況、庫存數(shù)量、存放位置等信息，并定期進(jìn)行核對和更新。3.庫存預(yù)警物資管理部門應(yīng)建立庫存預(yù)警機(jī)制，根據(jù)物資的采購周期、使用頻率、安全庫存等因素，設(shè)定庫存預(yù)警線。當(dāng)庫存物資數(shù)量低于預(yù)警線時(shí)，物資管理部門應(yīng)及時(shí)通知采購人員進(jìn)行補(bǔ)貨計(jì)劃，確保物資供應(yīng)。五、物資核算管理1.賬目設(shè)置物資管理部門應(yīng)設(shè)置物資總賬、明細(xì)賬和庫存臺賬，對物資的收發(fā)存情況進(jìn)行詳細(xì)記錄。物資總賬應(yīng)按照物資類別設(shè)置一級科目，按照物資名稱設(shè)置二級科目，記錄物資的增減變動和結(jié)存情況。物資明細(xì)賬應(yīng)按照物資名稱設(shè)置明細(xì)科目，記錄物資的收發(fā)存數(shù)量、單價(jià)、金額等信息。庫存臺賬應(yīng)按照物資存放地點(diǎn)和類別設(shè)置，記錄物資的出入庫時(shí)間、數(shù)量、領(lǐng)用科室等信息。2.賬務(wù)處理物資管理部門應(yīng)按照財(cái)務(wù)制度和會計(jì)核算方法進(jìn)行賬務(wù)處理，及時(shí)記錄物資的采購、入庫、出庫、調(diào)撥、盤點(diǎn)等業(yè)務(wù)。物資采購時(shí)，應(yīng)根據(jù)采購發(fā)票和入庫單進(jìn)行賬務(wù)處理，借記“庫存物資”科目，貸記“應(yīng)付賬款”或“銀行存款”科目。物資入庫時(shí)，應(yīng)根據(jù)入庫單進(jìn)行賬務(wù)處理，借記“庫存物資”科目，貸記“在途物資”科目。物資出庫時(shí)，應(yīng)根據(jù)出庫單進(jìn)行賬務(wù)處理，借記“醫(yī)療業(yè)務(wù)成本”、“管理費(fèi)用”等科目，貸記“庫存物資”科目。物資調(diào)撥時(shí)，應(yīng)根據(jù)調(diào)撥單進(jìn)行賬務(wù)處理，借記“庫存物資——調(diào)入科室”科目，貸記“庫存物資——調(diào)出科室”科目。庫存盤點(diǎn)時(shí)，如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)根據(jù)盤點(diǎn)報(bào)告進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。盤盈時(shí)，借記“庫存物資”科目，貸記“待處理財(cái)產(chǎn)損溢”科目；盤虧時(shí)，借記“待處理財(cái)產(chǎn)損溢”科目，貸記“庫存物資”科目。經(jīng)批準(zhǔn)后，根據(jù)不同情況進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。3.財(cái)務(wù)報(bào)表物資管理部門應(yīng)定期編制物資收發(fā)存報(bào)表，反映物資的采購、入庫、出庫、庫存等情況，并報(bào)送財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)物資收發(fā)存報(bào)表和相關(guān)賬務(wù)記錄，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，如實(shí)反映衛(wèi)生院物資的資金占用和使用情況。六、物資信息化管理1.系統(tǒng)建設(shè)衛(wèi)生院應(yīng)建立物資管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)物資采購、入庫、出庫、庫存、核算等業(yè)務(wù)的信息化管理。物資管理信息系統(tǒng)應(yīng)具備物資基礎(chǔ)信息管理、采購管理、庫存管理、出入庫管理、報(bào)表生成等功能模塊，滿足衛(wèi)生院物資管理的需求。物資管理信息系統(tǒng)應(yīng)與衛(wèi)生院財(cái)務(wù)系統(tǒng)、HIS系統(tǒng)等進(jìn)行對接，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享和信息互通。2.數(shù)據(jù)錄入與維護(hù)物資管理部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)物資管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)錄入和維護(hù)工作，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。物資基礎(chǔ)信息應(yīng)包括物資名稱、規(guī)格、型號、單價(jià)、供應(yīng)商、庫存限額等，應(yīng)定期進(jìn)行更新和維護(hù)。采購訂單、入庫單、出庫單、調(diào)撥單等業(yè)務(wù)單據(jù)應(yīng)及時(shí)錄入系統(tǒng)，生成相應(yīng)的業(yè)務(wù)記錄和報(bào)表。3.系統(tǒng)應(yīng)用與查詢物資管理部門和相關(guān)科室應(yīng)充分利用物資管理信息系統(tǒng)，進(jìn)行物資采購計(jì)劃制定、庫存查詢、出入庫審批等工作，提高工作效率和管理水平。衛(wèi)生院領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)部門可通過物資管理信息系統(tǒng)查詢物資的采購、庫存、使用等情況，為決策提供依據(jù)。七、監(jiān)督檢查與考核1.監(jiān)督檢查衛(wèi)生院應(yīng)建立物資管理監(jiān)督檢查機(jī)制，定期對物資入出庫、庫存管理、核算管理等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查內(nèi)容包括物資采購程序的合規(guī)性、驗(yàn)收制度的執(zhí)行情況、庫存管理的規(guī)范性、賬務(wù)處理的準(zhǔn)確性等。對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書，責(zé)令相關(guān)部門和人員限期整改。2.考核評價(jià)衛(wèi)生院應(yīng)建立物資管理考核評價(jià)制度，對物資管理部門和相關(guān)科室的工作進(jìn)行考核評價(jià)。考核評價(jià)指標(biāo)