公司三重一大決策制度執(zhí)行情況自查第一章制度溯源與自查定位1.1制度版本公司現(xiàn)行《“三重一大”決策制度實施細則》系2021年9月30日第7次黨委會修訂版，共8章42條，配套《黨委前置研究事項清單》《董事會授權(quán)管理辦法》《總經(jīng)理辦公會邊界清單》3個附件。1.2自查目的驗證2022—2023兩個完整會計年度內(nèi)，制度是否被“真執(zhí)行、真落地、真見效”，識別程序空轉(zhuǎn)、責(zé)任真空、記錄缺失三類風(fēng)險，為2024年制度升級提供可量化輸入。1.3自查邊界覆蓋黨委、董事會、經(jīng)理層三個治理主體；資金額度以單筆≥500萬元或年度累計≥2000萬元為“大額”紅線；人員范圍含集團本部及并表子公司；時間跨度2022年1月1日至2023年12月31日。第二章組織與職責(zé)2.1領(lǐng)導(dǎo)小組黨委書記任組長，紀(jì)委書記、總法律顧問任副組長，辦公室設(shè)在黨委巡察辦，成員由戰(zhàn)略部、財務(wù)部、審計部、法務(wù)部、紀(jì)檢室、董辦、工會7個常設(shè)部門抽調(diào)骨干組成，共11人。2.2工作分工黨委巡察辦：統(tǒng)籌計劃、進度控制、底稿復(fù)核；戰(zhàn)略部：提供重大項目清單、投資可研、后評價報告；財務(wù)部：導(dǎo)出全級次資金臺賬、銀行流水、預(yù)算批復(fù)；審計部：出具2022、2023年度內(nèi)控審計報告、重大資金追蹤底稿；法務(wù)部：核對決策事項與章程、制度一致性，出具合規(guī)意見書；紀(jì)檢室：排查違規(guī)違紀(jì)線索，調(diào)取談話筆錄、信訪臺賬；董辦：提供董事會、專委會會議記錄、表決票、授權(quán)記錄；工會：檢查職代會民主程序、廠務(wù)公開欄影像資料。2.3回避機制凡參與被檢查事項決策、簽字、執(zhí)行、監(jiān)督的人員，一律不得加入自查組；如確需咨詢，須書面說明理由并報領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)。第三章自查方法3.1樣本抽取采用“全量+重點”雙軌：全量：把兩年內(nèi)所有符合“三重一大”定義的事項先拉清單，共287項；重點：按資金量、輿論熱度、廉潔風(fēng)險三維打分，取前20%共58項作為穿透樣本。3.2資料獲取統(tǒng)一發(fā)函至各責(zé)任部門，48小時內(nèi)提供電子掃描件；超過時限未提供的，視為“資料缺失”并直接扣分。3.3交叉核驗建立“五賬比對”模型：①黨委會會議記錄；②董事會會議記錄；③總經(jīng)理辦公會紀(jì)要；④財務(wù)賬套憑證；⑤合同付款流水。任一節(jié)點缺失或金額、時間、決策主體不一致，即認定為“程序瑕疵”。3.4現(xiàn)場驗證對58項重點樣本全部開展“四必談”：必談事項匯報人、必談表決反對者、必談法務(wù)審查人、必談財務(wù)付款人；形成談話筆錄116份，錄音同步轉(zhuǎn)寫。3.5量化評分設(shè)計《“三重一大”執(zhí)行質(zhì)量評分表》100分制，分決策程序、支撐材料、執(zhí)行結(jié)果、整改閉環(huán)4個一級指標(biāo)，下設(shè)21個二級指標(biāo)、53個三級指標(biāo)。評分規(guī)則：90分以上“優(yōu)秀”；75—89分“良好”；60—74分“合格”；60分以下“不合格”。結(jié)果與年度績效考核掛鉤，權(quán)重占黨建考核30%。第四章決策程序檢查4.1黨委前置研究清單范圍：戰(zhàn)略方向、重組整合、大額投融資、重要人事、重大風(fēng)險等6類36子項。檢查方法：a)核對議題申請表是否由黨委書記雙簽字；b)核對黨委會會議紀(jì)要是否明確“同意提交董事會”或“暫緩”；c)對“暫緩”事項追蹤后續(xù)是否再次上會，防止“變相繞過”。發(fā)現(xiàn)問題：2022年第三筆境外債券發(fā)行（3億美元）未重新上會即提交董事會，違反清單第5.3條，扣3分。4.2董事會決策權(quán)限邊界：以凈資產(chǎn)10%或凈利潤50%孰低為“大額”標(biāo)準(zhǔn)。檢查方法：a)抽取表決票，核對獨立董事意見；b)檢查是否啟用“通訊表決”，如啟用，須100%補充書面確認；c)對反對票或棄權(quán)票，查看是否記錄在決議公告并說明理由。發(fā)現(xiàn)問題：2023年收購某新能源公司股權(quán)（交易對價8.7億元）出現(xiàn)2張棄權(quán)票，但對外公告僅披露“全票通過”，違反《上市公司治理準(zhǔn)則》第33條，扣5分。4.3經(jīng)理層執(zhí)行檢查方法：a)核對總經(jīng)理辦公會是否分解董事會目標(biāo)；b)抽查項目責(zé)任書、績效合約是否量化；c)檢查是否建立“復(fù)盤”機制，重大項目結(jié)束后120天內(nèi)提交后評價。發(fā)現(xiàn)問題：2022年智慧園區(qū)項目未按期后評價，延遲212天，扣2分。第五章支撐材料檢查5.1可研與盡調(diào)標(biāo)準(zhǔn)：可研報告須由具備甲級資質(zhì)的第三方出具，附敏感性分析、情景壓力測試。發(fā)現(xiàn)問題：某數(shù)據(jù)中心項目可研未做電價波動壓力測試，缺敏感性分析表，扣2分。5.2風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)：所有股權(quán)投資項目須出具法律、財務(wù)、稅務(wù)、環(huán)保、輿情五類風(fēng)險清單，并給出風(fēng)險等級與緩釋措施。發(fā)現(xiàn)問題：2023年Q2增資某化工企業(yè)，環(huán)保風(fēng)險等級被評定為“中等”，但未見緩釋措施，扣3分。5.3法律意見書標(biāo)準(zhǔn)：單筆5億元以上項目須由兩名執(zhí)業(yè)滿10年的律師共同簽字，附律師執(zhí)業(yè)證復(fù)印件。發(fā)現(xiàn)問題：2022年城市更新基金項目僅一名律師簽字，扣2分。第六章執(zhí)行結(jié)果檢查6.1資金支付標(biāo)準(zhǔn)：付款節(jié)點須與合同約定、董事會決議、預(yù)算指標(biāo)“三對齊”。發(fā)現(xiàn)問題：2023年5月支付設(shè)備預(yù)付款時，預(yù)算指標(biāo)尚未下達，屬“無預(yù)算付款”，扣4分。6.2進度節(jié)點標(biāo)準(zhǔn)：里程碑延遲超過30天須向董事會專項說明。發(fā)現(xiàn)問題：某海外礦山工程延遲45天未報告，扣3分。6.3效益實現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)：股權(quán)投資項目IRR低于可研預(yù)測5個百分點以上，須做專項復(fù)盤。發(fā)現(xiàn)問題：2022年收購的環(huán)保公司2023年實際IRR6.8%，可研預(yù)測12%，偏差5.2個百分點，未啟動復(fù)盤，扣3分。第七章整改閉環(huán)檢查7.1整改臺賬標(biāo)準(zhǔn)：每項問題須“五定”：定責(zé)任人、定措施、定時限、定資金、定驗收人。發(fā)現(xiàn)問題：2022年自查發(fā)現(xiàn)的“未建立投資項目復(fù)盤機制”問題，2023年仍未完成制度修訂，視為“虛假整改”，扣6分。7.2驗收標(biāo)準(zhǔn)整改完成須由審計部或外部機構(gòu)出具專項審核意見，并在黨委會通報。發(fā)現(xiàn)問題：某子公司對“未履行集中采購”問題整改僅提供內(nèi)部說明，無第三方審核，扣2分。第八章量化評分結(jié)果8.1總體得分287項全量樣本平均得分82.4分；58項重點樣本平均得分78.9分。8.2分級情況優(yōu)秀：0項；良好：46項；合格：10項；不合格：2項。8.3不合格事項詳情a)2022年境外債券發(fā)行前置程序缺失；b)2023年股權(quán)收購信息披露不實。第九章責(zé)任追究與問責(zé)建議9.1適用條款《中國共產(chǎn)黨問責(zé)條例》第6條、《國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》第14條、公司《員工獎懲辦法》第22條。9.2責(zé)任劃分境外債券事項：原財務(wù)總監(jiān)（已離任）負直接責(zé)任，現(xiàn)任董事會秘書負信息披露責(zé)任；股權(quán)收購事項：董事長負主體責(zé)任，獨立董事負監(jiān)督責(zé)任。9.3處理建議a)對離任財務(wù)總監(jiān)，發(fā)函至其現(xiàn)工作單位，建議給予誡勉談話；b)對現(xiàn)任董事會秘書，給予黨內(nèi)警告，年度績效降一檔；c)對董事長，由上級黨組織約談；d)對獨立董事，提交交易所給予監(jiān)管關(guān)注。第十章制度優(yōu)化方案10.1修訂前置清單新增“境外發(fā)行債券”“市值管理方案”2個子項；明確“暫緩”事項須在下一次黨委會重新表決，不得直接提交董事會。10.2建立雙律師制度單筆5億元以上項目，須由外部律師事務(wù)所與公司法務(wù)部各指派一名律師，出具交叉意見書。10.3預(yù)算硬約束上線“預(yù)算控制閥”系統(tǒng)模塊，無預(yù)算編號無法生成付款單；緊急付款須董事長、總會計師雙簽并72小時內(nèi)補預(yù)算。10.4復(fù)盤強制化將《投資項目后評價管理辦法》升級為制度，明確“未按期復(fù)盤，項目經(jīng)理年度績效清零”。10.5信息披露復(fù)核董事會決議公告須由董辦、法務(wù)、券商三方同步復(fù)核，出現(xiàn)虛假記載即啟動內(nèi)部問責(zé)。第十一章實施步驟（2024版落地指南）11.1準(zhǔn)備階段（2024年1月1日—1月31日）a)成立制度修訂專班，黨委巡察辦牽頭，6個部門各派1名處級干部；b)收集國家新出臺政策、交易所新規(guī)、行業(yè)最佳實踐共32份文件；c)完成現(xiàn)行制度條款差異比對表，標(biāo)注“新增、修訂、刪除”三類標(biāo)記。11.2起草階段（2月1日—2月29日）a)采用“條款—依據(jù)—風(fēng)險—流程”四欄式模板，逐條撰寫；b)每完成一章，由總法律顧問進行合憲性審查；c)2月28日前形成征求意見稿，發(fā)送全體中層以上干部。11.3征求意見階段（3月1日—3月15日）a)組織3場現(xiàn)場研討會，每場不少于20人，其中一線員工占比≥30%；b)開通匿名郵箱，收集意見；c)對征集到的87條意見，采納52條，部分采納11條，不采納24條，書面說明理由。11.4合法合規(guī)性審查（3月16日—3月20日）a)外部律師事務(wù)所出具法律意見書；b)工會出具民主程序意見；c)上級黨組織進行前置審核。11.5審定與發(fā)布（3月21日—3月31日）a)提交黨委會、董事會、職代會三層審議；b)統(tǒng)一編號，印制紅頭文件，OA系統(tǒng)同步上線；c)制度發(fā)布日同步廢止2021版，防止“新老并存”。11.6宣貫與培訓(xùn)（4月1日—4月30日）a)編制《制度速查手冊》口袋書，人手一冊；b)開展線上直播培訓(xùn)4場，課后測試合格率≥90%；c)對不合格人員強制補學(xué)，補測仍不合格，年度績效降一檔。11.7運行與監(jiān)督（5月1日起持續(xù)）a)每季度抽取10%項目進行現(xiàn)場飛行檢查；b)建立“紅黃綠”預(yù)警大屏，實時顯示程序缺失事項；c)年度考核與黨建、績效、干部選拔任用“三掛鉤”。第十二章常見問題與排錯提示12.1系統(tǒng)提示“無預(yù)算編號”但確屬緊急付款排錯：登錄預(yù)算系統(tǒng)→申請“應(yīng)急預(yù)算”→填寫緊急事由→上傳董事長、總會計師雙簽掃描件→財務(wù)總監(jiān)線上審批→系統(tǒng)即時生成編號→回傳付款系統(tǒng)。12.2黨委會“暫緩”后，系統(tǒng)仍允許提交董事會排錯：在OA流程增加黨委會結(jié)論校驗節(jié)點，如結(jié)論為“暫緩”，自動鎖定董事會提交流程，需上傳再次上會的紀(jì)要方可解鎖。12.3獨立董事遠程參會，無法簽署紙質(zhì)表決票排錯：使用符合《電子簽名法》的CA證書，在加密PDF上簽名，系統(tǒng)同步生成時間戳，與錄音錄像一并歸檔。12.4律師因出差無法及時出具意見書排錯：制度允許“分階段”出具，先出具“初步法律意見”，后補“最終意見”，但須在付款前補齊，否則系統(tǒng)自動凍結(jié)付款。第十三章工具與模板清單13.1評分表模板（Excel，53項指標(biāo)已設(shè)公式，自動匯總）13.2五賬比對系統(tǒng)（Python腳本，可讀取會議紀(jì)要PDF、財務(wù)CSV、合同臺賬Excel，自動標(biāo)紅差異）13.3整改五定臺賬（Word，帶下拉選項，防止責(zé)任人填寫不明確）13.4制度差異比對表（Word，四欄式，修訂痕跡自動留痕）13.5應(yīng)急預(yù)算申請單（PDF表單，CA簽章，防篡改）第十四章經(jīng)驗沉淀與復(fù)制推廣14.1經(jīng)驗名稱“287-58-100”工作法：287項全量清單、58項穿透樣本、100分量化考核。14.2可復(fù)制場景適用于國有控股、混合所有制、即將IPO的民營企業(yè)，只需調(diào)整資金額度與治理主體名稱即可。14.3輸出成果a)形成《“三重一大”自查白皮書》1份，對外發(fā)布；b)申