貫徹落實“三重一大”決策制度實施辦法第一章總則1.1目的與依據(jù)為把“三重一大”事項（重大決策、重要人事任免、重大項目安排和大額度資金運作）納入剛性制度軌道，防止“一言堂”和“拍腦袋”決策，依據(jù)《中國共產(chǎn)黨章程》《公司法》《國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》《關(guān)于進一步推進國有企業(yè)貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》（中辦發(fā)〔2010〕17號）及《公司章程》，制定本實施辦法。1.2適用范圍本辦法適用于××集團有限公司（以下簡稱“集團”）總部、所屬全資及控股子公司、分公司、項目部，以及代管單位。凡屬“三重一大”事項，無論金額大小、層級高低，均須按本辦法執(zhí)行，任何個人不得例外。1.3基本原則（1）集體領(lǐng)導(dǎo)、民主集中、個別醞釀、會議決定；（2）權(quán)責對等、授權(quán)有限、全程留痕、終身追溯；（3）科學(xué)論證、風(fēng)險可控、效率合規(guī)、公開透明；（4）法律紅線不可觸、紀律底線不可破、經(jīng)濟效益不可唯。第二章事項清單與分級標準2.1重大決策事項（1）公司章程修訂、注冊資本增減、合并分立、解散清算；（2）發(fā)展戰(zhàn)略、五年規(guī)劃、年度經(jīng)營計劃、重大業(yè)務(wù)模式調(diào)整；（3）發(fā)行債券、上市、重大資產(chǎn)重組、股權(quán)融資方案；（4）年度預(yù)算、決算、利潤分配、彌補虧損方案；（5）重大會計政策、估值模型變更；（6）單筆或同一事項累計金額≥凈資產(chǎn)5%或絕對值≥1億元人民幣的對外擔保、捐贈、贊助。2.2重要人事任免（1）集團中層正職及以上、所屬單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員、財務(wù)總監(jiān)、風(fēng)控總監(jiān)、董事會秘書的任免、聘用、解除聘用；（2）派出產(chǎn)權(quán)代表、董事、監(jiān)事、高級管理人員的推薦與調(diào)整；（3）黨委管理的干部職級晉升、降級、免職、紀律處分；（4）關(guān)鍵崗位（采購、招投標、資金、人事、審計、信息）人員輪崗或強制休假方案。2.3重大項目安排（1）固定資產(chǎn)投資≥5000萬元或超出年度投資計劃20%的項目；（2）境外（含港澳臺）投資項目、無現(xiàn)金流支持的PPP項目；（3）新產(chǎn)品、新技術(shù)、新區(qū)域首次商業(yè)化項目；（4）并購、股權(quán)收購、資產(chǎn)收購金額≥3000萬元；（5）戰(zhàn)略合作、聯(lián)盟、聯(lián)合體協(xié)議標的≥1億元或期限≥5年。2.4大額度資金運作（1）單筆對外支付≥1000萬元；（2）同一客戶或供應(yīng)商月累計付款≥3000萬元；（3）委托理財、證券投資、衍生品交易、金融衍生品名義本金≥5000萬元；（4）對外借款、委托貸款、資金拆借≥2000萬元；（5）超出年度預(yù)算5%的費用性支出。2.5分級決策閾值（1）集團董事會：達到或超過凈資產(chǎn)10%或絕對值≥5億元；（2）集團黨委會：涉及政治方向、意識形態(tài)、干部管理標準；（3）集團總經(jīng)理辦公會：未達到董事會標準但符合“三重一大”定義；（4）所屬單位：任何“三重一大”事項須先行內(nèi)部決策，再按股權(quán)關(guān)系逐級上報，不得越權(quán)。第三章組織與職責3.1黨委（1）前置研究討論所有“三重一大”事項，重點審查政治方向、政策合規(guī)、干部標準；（2）對董事會、經(jīng)理層擬決策事項出具書面意見，未經(jīng)黨委前置研究不得提交會議表決；（3）建立黨委書記、紀委書記“雙簽字”機制，對存在廉潔風(fēng)險事項行使否決權(quán)。3.2董事會（1）行使《公司法》及章程賦予的決策權(quán)，對黨委前置研究通過事項進行表決；（2）設(shè)立戰(zhàn)略、審計、薪酬與考核、風(fēng)險管理四個專業(yè)委員會，為“三重一大”事項提供專項意見；（3）董事會辦公室負責會議通知、材料審核、記錄、檔案、督辦。3.3經(jīng)理層（1）負責前期調(diào)研、可研、風(fēng)險評估、交易結(jié)構(gòu)設(shè)計；（2）提交議案須附《合規(guī)性審查表》《風(fēng)險評估報告》《法律意見書》《財務(wù)測算模型》；（3）對董事會決議組織落實，定期報告執(zhí)行進度、資金使用情況、效益實現(xiàn)程度。3.4監(jiān)事會（1）列席董事會、總經(jīng)理辦公會，對“三重一大”事項發(fā)表監(jiān)督意見；（2）聘請第三方審計、評估、律所進行專項核查，費用由集團專項預(yù)算列支；（3）對違規(guī)決策及時發(fā)出《監(jiān)督警示函》，必要時向股東會、上級紀委報告。3.5職能部門（1）戰(zhàn)略投資部：項目庫建設(shè)、可研、后評價；（2）財務(wù)部：資金預(yù)算、融資方案、稅務(wù)籌劃、財務(wù)盡調(diào)；（3）法務(wù)風(fēng)控部：合規(guī)審查、合同模板、訴訟仲裁、知識產(chǎn)權(quán)；（4）審計部：全過程跟蹤審計、離任審計、專項審計；（5）人力資源部：干部考察、民意測評、任職回避、輪崗計劃；（6）信息化部：電子投票、區(qū)塊鏈存證、檔案電子化。第四章決策流程4.1議題提出（1）任何董事、黨委常委、經(jīng)理層成員、監(jiān)事會均可書面提出議題；（2）議題須填寫《“三重一大”事項立項表》，說明背景、金額、風(fēng)險、合規(guī)依據(jù)；（3）董事會辦公室在2個工作日內(nèi)完成形式審查，材料不全的，一次性書面告知補正。4.2前期論證（1）戰(zhàn)略投資部牽頭成立跨部門工作組，成員不少于5人，其中外部專家≥2人；（2）可研報告須包括市場、技術(shù)、財務(wù)、法律、環(huán)保、社會穩(wěn)定性、廉潔風(fēng)險七大專章；（3）重大項目須進行雙可研：內(nèi)部可研+第三方可研，兩份結(jié)論不一致時，由董事會專業(yè)委員會裁定是否繼續(xù)推進。4.3風(fēng)險評估（1）采用“5×5”風(fēng)險矩陣，從發(fā)生概率、影響程度兩維度量化，得分≥15分須制定專項應(yīng)對預(yù)案；（2）對境外項目增加國別風(fēng)險、匯率風(fēng)險、制裁風(fēng)險、文化沖突風(fēng)險四項專項評估；（3）風(fēng)險評估報告須由法務(wù)風(fēng)控部負責人、外聘律所合伙人“雙簽字”確認。4.4合規(guī)審查（1）建立“紅黃藍”清單：紅色禁止、黃色有條件、藍色允許；（2）對黃色事項，須取得政府主管部門書面批復(fù)或備案回執(zhí)；（3）合規(guī)審查表實行終身編號，一份裝訂在會議紀要，一份上傳區(qū)塊鏈存證。4.5黨委前置研究（1）黨委書記確定黨委會議時間，提前3個工作日將材料送達全體黨委委員；（2）黨委會議須有三分之二以上委員到會，贊成票超過應(yīng)到會委員半數(shù)方可形成書面意見；（3）黨委意見分為“同意”“附條件同意”“暫緩”“否決”四類，附條件同意的須列明具體修改條款。4.6董事會/總經(jīng)理辦公會表決（1）董事會會議須提前5個工作日通知，材料至少提前3個工作日送達；（2）表決采用記名投票，現(xiàn)場會議須同步錄像，視頻會議須區(qū)塊鏈時間戳；（3）重大事項須全體董事三分之二以上同意方可通過，關(guān)聯(lián)董事須回避；（4）總經(jīng)理辦公會決策事項，涉及金額≥1億元或干部任免的，須報董事會備案，董事會可行使否決權(quán)。4.7執(zhí)行與反饋（1）決議形成后1個工作日內(nèi)，董事會辦公室制作《“三重一大”決議執(zhí)行單》，明確責任人、節(jié)點、金額、時限；（2）責任人每月末通過OA系統(tǒng)填報《執(zhí)行進度表》，逾期未完成亮黃牌，連續(xù)兩次亮黃牌自動轉(zhuǎn)為紅牌，啟動問責；（3）項目完成后60日內(nèi)，戰(zhàn)略投資部牽頭開展后評價，出具《效益實現(xiàn)報告》，未達到可研收益90%的，須書面說明原因，董事會視情況扣減績效年薪。第五章監(jiān)督與責任追究5.1內(nèi)部監(jiān)督（1）審計部每年滾動抽取30%的“三重一大”事項進行專項審計，審計報告直報董事會和紀委；（2）建立“雙人雙鎖”資金支付機制，網(wǎng)銀U盾分人保管，單筆≥1000萬元須財務(wù)總監(jiān)、總會計師聯(lián)簽；（3）信息化部在ERP系統(tǒng)設(shè)置“三重一大”事項標識，無標識流程無法提交付款。5.2外部監(jiān)督（1）聘請會計師事務(wù)所、律所、評估機構(gòu)進行年度核查，費用納入董事會經(jīng)費；（2）對上市公司事項，依法履行信息披露義務(wù)，同步在交易所網(wǎng)站、公司官網(wǎng)、官方公眾號披露；（3）設(shè)立whistle-blower熱線、郵箱、微信小程序，24小時受理實名或匿名舉報，舉報查實給予涉案金額1%獎勵，最高不超過50萬元。5.3終身追責（1）建立“一人一檔”決策檔案，包含會議紀要、投票記錄、音頻視頻、可研、合同、付款憑證，保存期限≥15年；（2）對違規(guī)決策造成損失的，按“損失金額×責任比例”追償，責任比例分為全部、主要、次要、一定四檔；（3）涉嫌犯罪的，移送監(jiān)察機關(guān)或公安機關(guān)，同時啟動“一案雙查”，追究黨委主體責任、紀委監(jiān)督責任。第六章信息化與檔案管理6.1系統(tǒng)架構(gòu)（1）部署“三重一大”決策管理系統(tǒng)（3D系統(tǒng)），與OA、ERP、HR、財務(wù)共享中心無縫對接；（2）采用私有云+區(qū)塊鏈存證，確保數(shù)據(jù)不可篡改；（3）設(shè)置手機端APP，支持離線查看會議紀要、待辦提醒、風(fēng)險預(yù)警。6.2電子檔案（1）所有紙質(zhì)文件同步掃描成PDF/A格式，OCR識別后全文檢索；（2）檔案命名規(guī)則：3D-年份-事項類型-序號，例如3D-2024-重大決策-001；（3）檔案查閱實行分級授權(quán)：黨委委員、董事、監(jiān)事、審計部可查閱全部；其余人員按最小權(quán)限原則開放。6.3數(shù)據(jù)安全（1）系統(tǒng)通過等保三級認證，每年進行一次滲透測試；（2）關(guān)鍵數(shù)據(jù)每日增量備份、每周全量備份，備份介質(zhì)異地保存≥50公里；（3）設(shè)置審計日志，任何下載、打印、截屏操作均記錄用戶、時間、IP、終端MAC地址。第七章培訓(xùn)與文化建設(shè)7.1培訓(xùn)體系（1）新員工入職3日內(nèi)完成“三重一大”e-learning，考試滿分方可轉(zhuǎn)正；（2）中層干部每年參加不少于8學(xué)時的現(xiàn)場培訓(xùn)，邀請外部專家講解最新監(jiān)管案例；（3）董事會秘書、財務(wù)總監(jiān)、法務(wù)風(fēng)控部負責人每兩年須取得證券交易所或國資委認可的持續(xù)教育學(xué)分≥20分。7.2文化植入（1）編制《“三重一大”應(yīng)知應(yīng)會口袋書》，圖文并茂，發(fā)放至班組；（2）開展“廉潔風(fēng)險大家談”活動，以部門為單位每月拍攝1條3分鐘短視頻，上傳學(xué)習(xí)強國企業(yè)號；（3）設(shè)立“陽光決策”文化墻，公示年度“三重一大”事項清單、責任人、完成狀態(tài)，接受員工監(jiān)督。第八章所屬單位差異化授權(quán)8.1授權(quán)原則（1）戰(zhàn)略管控型子公司（上市、核心主業(yè)）實行“限額+備案”制；（2）財務(wù)投資型子公司實行“限額+審批”制；（3）項目公司、SPV公司實行“一事一議”制，任何支出均須母公司審批。8.2授權(quán)限額（1）戰(zhàn)略管控型：重大決策≥凈資產(chǎn)3%或絕對值≥5000萬元須報集團董事會；（2）財務(wù)投資型：重大決策≥凈資產(chǎn)1%或絕對值≥1000萬元須報集團總經(jīng)理辦公會；（3）項目公司：任何“三重一大”事項無論金額大小均須逐級上報，不得自行決策。8.3動態(tài)調(diào)整（1）每年12月，集團董事會根據(jù)子公司EVA、ROE、合規(guī)評分、審計結(jié)果調(diào)整授權(quán)限額；（2）對出現(xiàn)違規(guī)決策、重大虧損的子公司，立即收回授權(quán)，進行專項整頓；（3）授權(quán)調(diào)整以正式文件形式發(fā)布，同步更新OA系統(tǒng)閾值參數(shù)。第九章應(yīng)急決策機制9.1觸發(fā)條件（1）自然災(zāi)害、事故災(zāi)難、公共衛(wèi)生事件、社會安全事件；（2）股價異常波動、信用評級下調(diào)、重大輿情；（3）交易對手破產(chǎn)、重大訴訟、制裁、戰(zhàn)爭、政變。9.2應(yīng)急流程（1）董事長或黨委書記口頭授權(quán)成立應(yīng)急小組，24小時內(nèi)補辦書面手續(xù)；（2）應(yīng)急小組由董事長、總經(jīng)理、紀委書記、財務(wù)總監(jiān)、法務(wù)風(fēng)控部負責人組成，決策須全體一致；（3）應(yīng)急支出單筆≤5000萬元可由應(yīng)急小組決策，超過5000萬元須召開臨時董事會通訊表決；（4）應(yīng)急決策須在事件結(jié)束后5個工作日內(nèi)向股東會、上級監(jiān)管機構(gòu)書面報告，并申請事后追認。第十章考核與激勵10.1考核指標（1）決策合規(guī)率=（合規(guī)事項數(shù)/總事項數(shù)）×100%，目標值100%；（2）決策效率=議案從提出到?jīng)Q議平均天數(shù)，目標值≤20天；（3）效益實現(xiàn)率=實際收益/可研收益×100%，目標值≥90%；（4）風(fēng)險事件數(shù)：年度內(nèi)因決策失誤導(dǎo)致的重大風(fēng)險事件，目標值0起。10.2績效掛鉤（1）合規(guī)率未達100%，扣減責任部門績效年薪10%；（2）效益實現(xiàn)率每低于目標值1個百分點，扣減項目團隊績效年薪2%，最多扣減30%；（3）對避免重大損失的集體或個人，按避免損失金額1%給予獎勵，最高不超過100萬元。10.3評優(yōu)評先（1）設(shè)立“陽光決策獎”，每年評選3個優(yōu)秀決策案例，頒發(fā)獎杯、證書、獎金5萬元；（2）獲獎案例納入集團案例庫，優(yōu)先推薦參評國家級管理創(chuàng)新成果。第十一章持續(xù)改進11.1制度評估（1）每兩年由董事會審計委員會牽頭，對辦法執(zhí)行情況進行全面評估；（2）評估采用穿行測試、抽樣檢查、訪談、問卷調(diào)查四種方法；（3）評估報告須提出修訂條款，經(jīng)董事會批準后發(fā)布新版。11.2外部對標（1）每年選取3家世界500強企業(yè)、3家央企、3家地方國企進行對標；（2）對標內(nèi)容包括決策效率、授權(quán)體系、信息化水平、后評價方法；（3）形成《對標分析報告》，明確差距、改進措施、完成時限。11.3創(chuàng)新試點（1）試點“AI+決策”