工程造價咨詢服務(wù)三級復(fù)核制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國合同法》《建設(shè)工程造價咨詢管理辦法》等行業(yè)法規(guī)及集團母公司關(guān)于風險防控與內(nèi)控管理的要求制定，旨在規(guī)范工程造價咨詢服務(wù)的三級復(fù)核工作，提升業(yè)務(wù)質(zhì)量與合規(guī)水平，有效防范因復(fù)核疏漏導(dǎo)致的專項風險，滿足企業(yè)內(nèi)部精細化管理需求。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工在工程造價咨詢服務(wù)全流程中的三級復(fù)核工作，覆蓋項目承接、信息收集、成本測算、報告編制、客戶交付等業(yè)務(wù)場景，包括但不限于工程量清單復(fù)核、造價分析、變更簽證審核等環(huán)節(jié)。第三條本制度中下列術(shù)語含義：（一）“三級復(fù)核專項管理”指通過決策層監(jiān)督、管理層統(tǒng)籌、執(zhí)行層落實的三級復(fù)核機制，實現(xiàn)全過程質(zhì)量管控與風險防控；（二）“專項風險”指因復(fù)核環(huán)節(jié)缺失或錯誤可能導(dǎo)致的客戶投訴、經(jīng)濟糾紛、資質(zhì)處罰等不可接受后果；（三）“合規(guī)操作”指嚴格遵循國家法規(guī)、行業(yè)準則及企業(yè)內(nèi)部流程執(zhí)行復(fù)核工作。第四條工程造價咨詢服務(wù)三級復(fù)核專項管理遵循“全面覆蓋、責任到人、風險導(dǎo)向、持續(xù)改進”原則，確保復(fù)核工作無死角、無盲區(qū)，實現(xiàn)質(zhì)量與效率的有機統(tǒng)一。第二章管理組織機構(gòu)與職責第五條公司主要負責人對公司工程造價咨詢服務(wù)的三級復(fù)核工作負總責，分管領(lǐng)導(dǎo)為直接責任人，統(tǒng)籌推動制度執(zhí)行與風險管控。第六條設(shè)立工程造價咨詢服務(wù)三級復(fù)核專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主管領(lǐng)導(dǎo)牽頭，成員包括財務(wù)部、風控部、業(yè)務(wù)部、下屬單位代表，負責統(tǒng)籌協(xié)調(diào)復(fù)核工作，審批重大風險處置方案，定期聽取匯報。第七條領(lǐng)導(dǎo)小組職能包括：（一）制定復(fù)核標準與流程，審批年度復(fù)核計劃；（二）統(tǒng)籌跨部門復(fù)核資源，協(xié)調(diào)重大爭議事項；（三）監(jiān)督復(fù)核結(jié)果應(yīng)用，完善績效考核體系。第八條牽頭部門（財務(wù)部）職責：（一）統(tǒng)籌復(fù)核制度建設(shè)，牽頭修訂復(fù)核標準；（二）組織專項風險識別與評估，定期發(fā)布預(yù)警；（三）監(jiān)督復(fù)核工作落實，開展年度考核與培訓(xùn)宣貫。第九條專責部門（風控部）職責：（一）審核復(fù)核流程合規(guī)性，優(yōu)化操作指引；（二）處置復(fù)核環(huán)節(jié)發(fā)現(xiàn)的重大風險，提出整改建議；（三）開展復(fù)核案例分析，推動經(jīng)驗共享。第十條業(yè)務(wù)部門/下屬單位職責：（一）落實本領(lǐng)域復(fù)核要求，開展一線風險防控；（二）執(zhí)行復(fù)核操作細則，確保記錄完整可追溯；（三）配合專項檢查，及時上報異常情況。第十一條基層執(zhí)行崗（復(fù)核人員）責任：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，嚴格遵守復(fù)核標準；（二）如實記錄復(fù)核過程，主動上報潛在風險；（三）對復(fù)核結(jié)果終身負責，不得隱瞞問題。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第十二條項目承接復(fù)核：（一）合規(guī)標準：核查客戶資質(zhì)、合同條款、服務(wù)范圍等要素，確保不超范圍承接；（二）禁止行為：嚴禁虛假宣傳、惡意低價競爭；（三）風險防控點：客戶信用風險、合同權(quán)利義務(wù)不明確。第十三條數(shù)據(jù)采集復(fù)核：（一）合規(guī)標準：通過官方渠道獲取工程量、材料價格等信息，標注數(shù)據(jù)來源；（二）禁止行為：嚴禁引用未經(jīng)驗證的第三方數(shù)據(jù)；（三）風險防控點：數(shù)據(jù)真實性、時效性缺失。第十四條成本測算復(fù)核：（一）合規(guī)標準：按定額、市場價、合同約定計算，保留計算邏輯文檔；（二）禁止行為：未經(jīng)核準擅自調(diào)整取費標準；（三）風險防控點：測算模型偏差、漏項錯算。第十五條報告編制復(fù)核：（一）合規(guī)標準：確保內(nèi)容與數(shù)據(jù)一致，附件齊全，格式符合行業(yè)規(guī)范；（二）禁止行為：編造或篡改復(fù)核結(jié)論；（三）風險防控點：報告質(zhì)量與客戶期望不符。第十六條變更簽證審核：（一）合規(guī)標準：核對現(xiàn)場變更與合同約定，按權(quán)限審批；（二）禁止行為：未履行變更確認程序；（三）風險防控點：簽證漏批、超權(quán)限操作。第十七條供應(yīng)商管理復(fù)核：（一）合規(guī)標準：實施盡職調(diào)查，記錄比選過程；（二）禁止行為：存在利益輸送行為；（三）風險防控點：供應(yīng)商資質(zhì)動態(tài)失聯(lián)。第十八條知識產(chǎn)權(quán)復(fù)核：（一）合規(guī)標準：核查報告原創(chuàng)性，規(guī)避侵權(quán)風險；（二）禁止行為：引用受版權(quán)保護的成果未授權(quán)；（三）風險防控點：商業(yè)秘密泄露。第四章專項管理運行機制第十九條制度動態(tài)更新機制：（一）牽頭部門每年匯總法規(guī)、業(yè)務(wù)變化，修訂復(fù)核標準；（二）重大調(diào)整由領(lǐng)導(dǎo)小組審議，確保制度時效性。第二十條風險識別預(yù)警機制：（一）每月開展專項風險排查，建立風險臺賬；（二）根據(jù)后果嚴重程度分級，發(fā)布預(yù)警通知。第二十一條合規(guī)審查機制：（一）將復(fù)核嵌入合同簽訂、項目啟動等節(jié)點，實行“雙簽雙審”；（二）未經(jīng)復(fù)核通過的，嚴禁進入下一流程。第二十二條風險應(yīng)對機制：（一）一般風險由業(yè)務(wù)部門整改，重大風險啟動應(yīng)急預(yù)案；（二）明確責任部門、處置時限，定期復(fù)盤協(xié)同效果。第二十三條責任追究機制：（一）明確違規(guī)情形及處罰標準，聯(lián)動績效考核；（二）情節(jié)嚴重者提交紀律處分程序，形成警示案例。第二十四條評估改進機制：（一）每季度評估復(fù)核有效性，分析重復(fù)問題；（二）優(yōu)化流程漏洞，形成制度閉環(huán)。第五章專項管理保障措施第二十五條組織保障：（一）各級領(lǐng)導(dǎo)簽署責任書，落實“一崗雙責”；（二）設(shè)立專項協(xié)調(diào)小組，每月例會通報進展。第二十六條考核激勵機制：（一）將復(fù)核差錯率納入部門考核，與獎金掛鉤；（二）評選“復(fù)核標兵”，樹立示范效應(yīng)。第二十七條培訓(xùn)宣傳機制：（一）管理層培訓(xùn)合規(guī)履職要求，每年不少于2次；（二）新員工考核復(fù)核操作規(guī)范，持證上崗。第二十八條信息化支撐：（一）通過系統(tǒng)實現(xiàn)復(fù)核任務(wù)自動分派、風險實時監(jiān)控；（二）電子存檔提高追溯效率，杜絕人為干擾。第二十九條文化建設(shè)：（一）編制《復(fù)核合規(guī)手冊》，發(fā)布典型案例；（二）簽署《合規(guī)承諾書》，營造“人人把關(guān)”氛圍。第三十條報告制度：（一）每月提交風險事件統(tǒng)計