用友ERP-U8委外模塊操作手冊前言在現(xiàn)代企業(yè)的生產(chǎn)運(yùn)營中，委外加工業(yè)務(wù)作為一種重要的資源整合與生產(chǎn)組織方式，能夠有效彌補(bǔ)企業(yè)內(nèi)部產(chǎn)能不足、降低特定環(huán)節(jié)生產(chǎn)成本或利用外部專業(yè)技術(shù)優(yōu)勢。用友ERP-U8系統(tǒng)的委外管理模塊（簡稱“委外模塊”）正是為了滿足企業(yè)對委外加工業(yè)務(wù)全流程規(guī)范化、精細(xì)化管理需求而設(shè)計。本手冊旨在詳細(xì)闡述U8委外模塊的核心操作流程與關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，幫助用戶快速掌握系統(tǒng)功能，提升委外業(yè)務(wù)管理效率與準(zhǔn)確性。本手冊適用于企業(yè)內(nèi)部涉及委外加工業(yè)務(wù)的計劃、采購、倉庫、生產(chǎn)及財務(wù)等相關(guān)部門操作人員。在閱讀和使用本手冊前，建議用戶已具備U8系統(tǒng)的基本操作知識。一、委外管理基礎(chǔ)信息設(shè)置與維護(hù)委外業(yè)務(wù)的順利開展，離不開前期基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確配置。這部分工作是確保后續(xù)業(yè)務(wù)流程順暢運(yùn)行的基石。1.1委外商檔案維護(hù)委外商作為委外業(yè)務(wù)的合作方，其信息的準(zhǔn)確維護(hù)至關(guān)重要。路徑通常為：基礎(chǔ)設(shè)置->往來單位->供應(yīng)商檔案。在供應(yīng)商檔案中，需特別注意將該供應(yīng)商標(biāo)記為“委外商”，并維護(hù)其聯(lián)系方式、銀行賬戶、地址等關(guān)鍵信息。同時，可根據(jù)管理需求，對委外商進(jìn)行分類管理，以便后續(xù)統(tǒng)計分析。1.2存貨檔案與BOM設(shè)置存貨檔案：對于委外加工的產(chǎn)成品（即委外入庫的存貨），需在存貨檔案中勾選“委外”屬性。同時，構(gòu)成該產(chǎn)成品的原材料存貨檔案也應(yīng)維護(hù)完整，包括計量單位、計價方式等。路徑：基礎(chǔ)設(shè)置->存貨->存貨檔案。BOM（物料清單）：委外產(chǎn)成品必須有對應(yīng)的BOM結(jié)構(gòu)，明確該產(chǎn)成品由哪些原材料構(gòu)成，以及各自的用量。BOM是委外領(lǐng)料、材料核銷的重要依據(jù)。路徑：生產(chǎn)制造->基礎(chǔ)數(shù)據(jù)->物料清單維護(hù)。在BOM維護(hù)時，需確保母件為委外屬性的存貨，子件為所需領(lǐng)用的原材料。1.3倉庫檔案與貨位管理（如啟用）確保用于委外材料出庫和委外產(chǎn)成品入庫的倉庫信息已正確維護(hù)。路徑：基礎(chǔ)設(shè)置->業(yè)務(wù)->倉庫檔案。若企業(yè)啟用貨位管理，則需同步維護(hù)貨位信息。1.4委外類型與流程配置（可選）根據(jù)企業(yè)實際委外業(yè)務(wù)特點(diǎn)，可在系統(tǒng)中預(yù)設(shè)委外類型，如普通委外、工序委外等，并可針對不同委外類型配置默認(rèn)的流程或參數(shù)。此部分配置需結(jié)合企業(yè)具體需求，在系統(tǒng)管理員協(xié)助下完成。二、委外業(yè)務(wù)核心操作流程U8委外模塊的核心流程圍繞“委外訂單”展開，串聯(lián)起材料出庫、加工入庫、材料核銷、費(fèi)用結(jié)算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。2.1委外訂單的錄入與審核委外訂單是委外業(yè)務(wù)的起點(diǎn)，記錄了委外加工的具體需求。操作路徑：供應(yīng)鏈->委外管理->委外訂單->委外訂單錄入關(guān)鍵信息：訂單號：系統(tǒng)可自動生成或手工錄入，需遵循企業(yè)編碼規(guī)則。委外商：從已維護(hù)的委外商檔案中選擇。委外存貨：選擇具有“委外”屬性的產(chǎn)成品存貨。數(shù)量：委外加工的數(shù)量。計劃開工/完工日期：根據(jù)生產(chǎn)計劃或采購周期設(shè)定。加工費(fèi)：與委外商協(xié)商確定的單位加工費(fèi)用（可選，也可后續(xù)通過委外發(fā)票體現(xiàn)）。BOM版本：若該委外存貨有多個BOM版本，需指定當(dāng)前使用的版本。操作步驟：1.進(jìn)入委外訂單錄入界面，點(diǎn)擊“增加”。2.依次填寫或選擇上述關(guān)鍵信息。3.系統(tǒng)會根據(jù)BOM自動帶出子件（原材料）信息，包括需用數(shù)量?？筛鶕?jù)實際情況調(diào)整。4.確認(rèn)無誤后，點(diǎn)擊“保存”。5.提交給相關(guān)負(fù)責(zé)人“審核”。只有審核后的委外訂單才能進(jìn)行后續(xù)操作。2.2委外訂單下達(dá)審核通過的委外訂單，需要下達(dá)給委外商，作為其組織生產(chǎn)的依據(jù)。操作路徑：供應(yīng)鏈->委外管理->委外訂單->委外訂單處理（或直接在訂單列表中選擇下達(dá)）操作說明：選擇已審核的委外訂單，執(zhí)行“下達(dá)”操作。系統(tǒng)可能會生成委外訂單下達(dá)通知單，可打印或通過系統(tǒng)消息通知委外商。下達(dá)后的訂單狀態(tài)會發(fā)生變化，通常不允許直接修改，如需修改需先取消下達(dá)。2.3委外材料出庫根據(jù)委外訂單的BOM清單，從企業(yè)倉庫向委外商發(fā)出原材料。操作路徑：供應(yīng)鏈->委外管理->委外材料出庫->委外材料出庫單操作方式：參照生成：推薦通過參照“委外訂單”生成材料出庫單，系統(tǒng)會根據(jù)訂單BOM和已出庫數(shù)量自動計算本次可出庫數(shù)量，確保領(lǐng)料準(zhǔn)確性。手工錄入：特殊情況下可手工錄入，但需確保出庫單與委外訂單的對應(yīng)關(guān)系。關(guān)鍵信息：出庫倉庫、委外訂單號、材料編碼、出庫數(shù)量、批次/序列號（若啟用）。后續(xù)處理：材料出庫單保存、審核后，庫存數(shù)量相應(yīng)減少。同時，該出庫記錄將作為后續(xù)“委外材料核銷”的數(shù)據(jù)來源。2.4委外到貨與入庫委外商加工完成后，將產(chǎn)成品送達(dá)企業(yè)，企業(yè)倉庫進(jìn)行檢驗（若有質(zhì)檢環(huán)節(jié)）并辦理入庫手續(xù)。操作路徑：供應(yīng)鏈->委外管理->委外到貨->委外到貨單（可選，視企業(yè)流程而定）；供應(yīng)鏈->委外管理->委外入庫->委外入庫單操作說明：委外到貨單：記錄委外商實際到貨情況，可作為入庫前的檢驗依據(jù)。通常參照“委外訂單”生成。委外入庫單：這是確認(rèn)產(chǎn)成品入庫的關(guān)鍵單據(jù)?？梢詤⒄铡拔獾截泦巍鄙桑部芍苯訁⒄铡拔庥唵巍鄙?。關(guān)鍵信息：入庫倉庫、委外訂單號、入庫存貨（即委外產(chǎn)成品）、入庫數(shù)量、批次/序列號（若啟用）。質(zhì)檢：若該存貨需要質(zhì)檢，則入庫單保存后會觸發(fā)質(zhì)檢流程，檢驗合格后方可審核入庫。后續(xù)處理：委外入庫單審核后，系統(tǒng)會自動增加相應(yīng)倉庫的該產(chǎn)成品庫存。同時，該入庫記錄將是進(jìn)行“委外材料核銷”的另一方數(shù)據(jù)來源。2.5委外材料核銷委外材料核銷是將委外材料出庫與委外產(chǎn)成品入庫進(jìn)行關(guān)聯(lián)，核算單位產(chǎn)成品實際消耗的材料數(shù)量，確保賬實相符，并為成本核算提供依據(jù)。這是委外管理中非常核心的一環(huán)。操作路徑：供應(yīng)鏈->委外管理->委外核銷->委外材料核銷核銷方式：自動核銷：系統(tǒng)提供按訂單、按入庫單等多種自動核銷規(guī)則。選擇相應(yīng)的委外入庫單和委外材料出庫單，系統(tǒng)根據(jù)BOM用量和入庫數(shù)量自動計算應(yīng)核銷材料數(shù)量，并與實際出庫數(shù)量進(jìn)行匹配核銷。手工核銷：在自動核銷結(jié)果不符合實際情況時，可進(jìn)行手工調(diào)整或完全手工核銷。操作要點(diǎn)：確保入庫數(shù)量與對應(yīng)的材料出庫數(shù)量能夠合理匹配，關(guān)注核銷差異，分析差異原因（如損耗、替代料等）。核銷完成后，相關(guān)數(shù)據(jù)將傳遞至成本管理模塊進(jìn)行成本計算。2.6委外發(fā)票與應(yīng)付賬款委外商根據(jù)加工量開具加工費(fèi)發(fā)票，企業(yè)財務(wù)部門據(jù)此確認(rèn)應(yīng)付賬款。操作路徑：供應(yīng)鏈->委外管理->委外發(fā)票->委外發(fā)票操作說明：委外發(fā)票通常參照“委外入庫單”生成，系統(tǒng)會根據(jù)入庫數(shù)量和訂單上的加工費(fèi)單價（或手工錄入的單價）計算總加工費(fèi)金額。發(fā)票信息需與實際收到的紙質(zhì)/電子發(fā)票保持一致，包括發(fā)票號、開票日期、稅率、稅額等。后續(xù)處理：委外發(fā)票審核后，可傳遞至應(yīng)付款管理模塊，生成應(yīng)付單，進(jìn)而進(jìn)行付款結(jié)算。委外發(fā)票金額將作為委外加工成本的重要組成部分。三、委外管理常見注意事項與技巧1.BOM的準(zhǔn)確性：BOM是委外領(lǐng)料和核銷的基礎(chǔ)，務(wù)必保證BOM結(jié)構(gòu)及用量的準(zhǔn)確無誤，否則將直接影響材料領(lǐng)用、成本核算的準(zhǔn)確性。2.訂單與出入庫的對應(yīng)：所有委外材料出庫和委外產(chǎn)成品入庫都應(yīng)明確對應(yīng)到具體的委外訂單，以便于追蹤和管理每一筆委外業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況。3.及時核銷：委外入庫后應(yīng)盡快進(jìn)行材料核銷，避免長期未核銷導(dǎo)致的賬實不清和成本核算滯后。4.與其他模塊的協(xié)同：委外模塊并非孤立存在，它與采購管理（委外商管理）、庫存管理（材料出庫、成品入庫）、存貨核算（成本計算）、應(yīng)付款管理（發(fā)票與付款）等模塊緊密集成。操作時需關(guān)注數(shù)據(jù)在各模塊間的流轉(zhuǎn)和一致性。5.權(quán)限控制：根據(jù)崗位職責(zé)，合理設(shè)置用戶在委外模塊的操作權(quán)限，如訂單錄入、審核、核銷、記賬等權(quán)限應(yīng)分離，確保數(shù)據(jù)安全和操作規(guī)范。6.定期對賬：定期與委外商進(jìn)行賬務(wù)核對，包括已發(fā)材料、已入庫成品、未結(jié)算加工費(fèi)等，確保雙方往來清晰。7.報表分析：善用U8系統(tǒng)提供的委外管理相關(guān)報表，如“委外訂單執(zhí)行情況表”、“委外材料耗用分析表”、“委外加工費(fèi)明細(xì)表”等，及時掌握委外業(yè)務(wù)整體狀況，發(fā)現(xiàn)問題并持續(xù)改進(jìn)。結(jié)語用友ERP-U8委外模塊通過對委外業(yè)務(wù)全流程的