“三重一大”決策制度實(shí)施細(xì)則第一章總則1.1制度定位“三重一大”決策制度是公司治理的“憲法條款”，凡屬重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排和大額度資金運(yùn)作，必須納入本細(xì)則管理，任何個(gè)人、任何會(huì)議、任何臨時(shí)機(jī)構(gòu)無權(quán)以任何形式繞開或簡(jiǎn)化。1.2適用范圍本細(xì)則適用于××集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)”）總部、全資及控股子公司、分公司、事業(yè)部、項(xiàng)目部，以及集團(tuán)行使實(shí)際控制權(quán)的參股公司。1.3基本原則（1）黨委前置研究：所有“三重一大”事項(xiàng)須先經(jīng)同級(jí)黨委（總支、支部）研究討論，形成明確意見后方可提交董事會(huì)、經(jīng)理層決策。（2）法定程序優(yōu)先：黨委會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理層、職代會(huì)、股東會(huì)等治理主體權(quán)限法定，任何人不得用黨內(nèi)程序代替法定程序，也不得用行政程序削弱黨內(nèi)監(jiān)督。（3）量化標(biāo)準(zhǔn)剛性：金額、規(guī)模、職級(jí)、影響范圍全部量化，杜絕“較大”“重要”等模糊表述。（4）全程留痕：從動(dòng)議、論證、會(huì)前溝通、會(huì)議召開、表決、督辦、后評(píng)價(jià)到檔案歸檔，全流程電子留痕，紙質(zhì)檔案同步雙套制。（5）終身追責(zé)：對(duì)違反程序造成重大損失或惡劣影響的，實(shí)行責(zé)任倒查，不受崗位調(diào)整、退休、離職影響。第二章事項(xiàng)清單與量化標(biāo)準(zhǔn)2.1重大決策事項(xiàng)（1）公司章程修訂、注冊(cè)資本增減、合并分立、解散清算、改制重組、上市或退市方案；（2）五年發(fā)展戰(zhàn)略、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、全面預(yù)算方案及其重大調(diào)整；（3）重大會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更，年度財(cái)務(wù)決算審計(jì)機(jī)構(gòu)選聘；（4）重大對(duì)外擔(dān)保、捐贈(zèng)、贊助，單筆或連續(xù)12個(gè)月累計(jì)金額≥凈資產(chǎn)5%或≥5000萬元（孰低）；（5）重大法律糾紛處理方案，標(biāo)的金額≥凈資產(chǎn)3%或≥3000萬元（孰低）；（6）重大風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急預(yù)案啟動(dòng)，預(yù)計(jì)直接損失≥1000萬元或媒體曝光級(jí)別為全國(guó)性負(fù)面輿情。2.2重要人事任免（1）集團(tuán)中層正職及以上、子公司領(lǐng)導(dǎo)班子、財(cái)務(wù)總監(jiān)、風(fēng)控總監(jiān)、證券事務(wù)代表；（2）委派或推薦至參股公司擔(dān)任董事、監(jiān)事、高管；（3）一次性提拔或調(diào)整干部人數(shù)超過本級(jí)干部編制10%；（4）引進(jìn)或解聘年薪≥集團(tuán)職工平均工資8倍的核心技術(shù)、營(yíng)銷、金融人才。2.3重大項(xiàng)目安排（1）固定資產(chǎn)投資單項(xiàng)≥1億元或超出年度投資計(jì)劃20%；（2）股權(quán)投資項(xiàng)目單項(xiàng)≥5000萬元或持股比例≥20%；（3）境外（含港澳臺(tái)）投資項(xiàng)目，無論金額大小；（4）研發(fā)項(xiàng)目預(yù)算≥3000萬元或技術(shù)路線存在顛覆性爭(zhēng)議；（5）PPP、BOT、EPC等帶運(yùn)營(yíng)期的合作項(xiàng)目，合同金額≥2億元或運(yùn)營(yíng)期≥10年。2.4大額度資金運(yùn)作（1）年度對(duì)外融資總額、結(jié)構(gòu)、成本上限；（2）單筆或連續(xù)12個(gè)月累計(jì)資金調(diào)撥≥凈資產(chǎn)10%或≥1億元（孰低）；（3）金融衍生品、證券投資、理財(cái)產(chǎn)品，單筆≥3000萬元或杠桿倍數(shù)>3倍；（4）現(xiàn)金捐贈(zèng)、贊助、對(duì)外借款，單筆≥500萬元；（5）開立、變更、撤銷銀行賬戶、證券賬戶、期貨賬戶、外匯賬戶。第三章組織職責(zé)與權(quán)限矩陣3.1黨委（總支、支部）（1）對(duì)“三重一大”事項(xiàng)進(jìn)行政治把關(guān)、方向把關(guān)、風(fēng)險(xiǎn)把關(guān)；（2）出具書面《黨委研究意見》，明確“同意”“原則同意”“暫緩”“不同意”四類結(jié)論；（3）對(duì)董事會(huì)、經(jīng)理層決策結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違規(guī)10日內(nèi)發(fā)《監(jiān)督建議書》。3.2董事會(huì)（1）行使《公司法》及章程規(guī)定的決策權(quán)；（2）對(duì)黨委“同意”事項(xiàng)進(jìn)入表決程序，對(duì)“原則同意”事項(xiàng)要求補(bǔ)充材料，對(duì)“暫緩”“不同意”事項(xiàng)退回重議；（3）建立獨(dú)立董事、外部董事“一票緩決”機(jī)制，對(duì)存在重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)可暫緩表決，聘請(qǐng)第三方獨(dú)立評(píng)估。3.3經(jīng)理層（1）負(fù)責(zé)前期調(diào)研、可研、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、合規(guī)審查；（2）對(duì)董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)事項(xiàng)行使決策權(quán)，授權(quán)清單每年修訂一次，超授權(quán)事項(xiàng)必須提交董事會(huì)；（3）建立“首席合規(guī)官”簽字制度，對(duì)未通過合規(guī)審查事項(xiàng)不得提交黨委會(huì)、董事會(huì)。3.4職代會(huì)（職工代表大會(huì)）（1）對(duì)涉及職工切身利益的重大事項(xiàng)行使民主審議權(quán)；（2）對(duì)裁員、薪酬福利、安全生產(chǎn)、環(huán)保搬遷等事項(xiàng)進(jìn)行無記名投票，贊成票<2/3的不得實(shí)施；（3）職代會(huì)決議與黨委、董事會(huì)決議沖突時(shí)，須暫停實(shí)施，由上級(jí)工會(huì)協(xié)調(diào)。3.5風(fēng)控、審計(jì)、法務(wù)、財(cái)務(wù)、紀(jì)檢部門（1）風(fēng)控部：出具《重大風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告》，紅、橙、黃、藍(lán)四色分級(jí)；（2）審計(jì)部：對(duì)項(xiàng)目開展期中、期末兩輪專項(xiàng)審計(jì)，對(duì)資金使用進(jìn)行穿透式跟蹤；（3）法務(wù)部：出具《法律合規(guī)意見書》，對(duì)境外項(xiàng)目增加國(guó)際律師事務(wù)所交叉復(fù)核；（4）財(cái)務(wù)部：對(duì)資金計(jì)劃、融資結(jié)構(gòu)、擔(dān)保限額進(jìn)行總量控制，每日17:00前向董事會(huì)秘書報(bào)送《資金監(jiān)控日?qǐng)?bào)》；（5）紀(jì)檢部：建立“三重一大”廉潔風(fēng)險(xiǎn)清單，對(duì)投標(biāo)、采購(gòu)、評(píng)標(biāo)、談判、簽約、付款六環(huán)節(jié)嵌入廉潔觀察員。第四章決策流程與操作指引4.1動(dòng)議階段（1）動(dòng)議人：董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、黨委負(fù)責(zé)人、三名以上董事聯(lián)名、職工代表團(tuán)長(zhǎng)聯(lián)席會(huì)；（2）動(dòng)議書要素：背景、目標(biāo)、金額、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)依據(jù)、預(yù)計(jì)收益、退出機(jī)制、替代方案；（3）動(dòng)議窗口：每月1—5日集中受理，其余時(shí)間僅接受突發(fā)事件動(dòng)議，須附《突發(fā)事件說明書》。4.2預(yù)調(diào)研階段（1）經(jīng)理層牽頭，7日內(nèi)組建跨部門預(yù)調(diào)研小組，成員不少于5人，含1名獨(dú)立董事、1名職工董事；（2）預(yù)調(diào)研輸出《預(yù)調(diào)研備忘錄》，明確是否具備立項(xiàng)條件，不具備的1個(gè)月內(nèi)不得再次動(dòng)議；（3）預(yù)調(diào)研費(fèi)用≤30萬元，由總經(jīng)理辦公會(huì)一次性審批，無需走“三重一大”程序，但須事后向董事會(huì)備案。4.3立項(xiàng)階段（1）編制《可行性研究報(bào)告》，深度參照《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（發(fā)改投資〔2021〕399號(hào)），誤差率>15%的，對(duì)編制單位列入黑名單；（2）開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，采用“5×5風(fēng)險(xiǎn)矩陣”，對(duì)概率、影響雙維度量化，紅色風(fēng)險(xiǎn)>3項(xiàng)的項(xiàng)目自動(dòng)終止；（3）完成合規(guī)審查，境外項(xiàng)目須額外出具《出口管制》《經(jīng)濟(jì)制裁》《反壟斷》三項(xiàng)合規(guī)報(bào)告。4.4黨委研究階段（1）會(huì)前溝通：黨委書記提前3日與董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、監(jiān)事會(huì)主席進(jìn)行“四方溝通”，形成《溝通紀(jì)要》；（2）會(huì)議召開：黨委會(huì)須2/3以上委員到會(huì)，表決事項(xiàng)贊成票≥1/2方可形成“同意”結(jié)論；（3）材料要求：可研報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、合規(guī)報(bào)告、廉潔風(fēng)險(xiǎn)清單、職代會(huì)意見、審計(jì)部預(yù)審意見六件套缺一不可；（4）時(shí)限要求：黨委研究意見須在會(huì)議結(jié)束后24小時(shí)內(nèi)抄送董事會(huì)辦公室，逾期視為“暫緩”。4.5董事會(huì)決策階段（1）通知時(shí)限：會(huì)議通知須提前10日發(fā)出，臨時(shí)會(huì)議須提前3日，緊急事項(xiàng)須提前24小時(shí)并征得全體董事書面同意；（2）材料送達(dá)：會(huì)議材料須提前5日送達(dá)董事，境外董事可采用加密郵件+水印PDF；（3）表決規(guī)則：關(guān)聯(lián)董事回避，非關(guān)聯(lián)董事過半數(shù)通過方為有效，章程另有規(guī)定的從其規(guī)定；（4）記錄要求：全程錄音錄像，會(huì)后24小時(shí)內(nèi)生成《會(huì)議記錄》《表決票》《授權(quán)委托書》三套電子檔案，哈希值上傳區(qū)塊鏈存證。4.6經(jīng)理層執(zhí)行階段（1）任務(wù)分解：總經(jīng)理在3日內(nèi)簽發(fā)《執(zhí)行任務(wù)書》，明確責(zé)任人、節(jié)點(diǎn)、預(yù)算、質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)、退出六要素；（2）資金撥付：實(shí)行“三單匹配”——合同、發(fā)票、驗(yàn)收單，缺一項(xiàng)財(cái)務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)鎖死付款；（3）進(jìn)度報(bào)告：每月7日前向董事會(huì)報(bào)送《執(zhí)行月報(bào)》，紅黃燈項(xiàng)目須附《整改方案》；（4）變更管理：金額、工期、技術(shù)路線、合作方任一要素變更>10%，必須重新履行“三重一大”程序。4.7督辦與后評(píng)價(jià)階段（1）董事會(huì)辦公室設(shè)立“三重一大”督辦臺(tái)賬，按周更新，逾期亮黃牌，超30日亮紅牌并啟動(dòng)問責(zé)；（2）項(xiàng)目完成后6個(gè)月內(nèi)開展后評(píng)價(jià)，由審計(jì)部牽頭，形成《后評(píng)價(jià)報(bào)告》，ROI低于可研10%以上的，對(duì)原決策團(tuán)隊(duì)啟動(dòng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；（3）后評(píng)價(jià)結(jié)果與干部考核、薪酬、股權(quán)激勵(lì)掛鉤，ROI超額完成20%以上的，提取超額收益5%作為團(tuán)隊(duì)獎(jiǎng)勵(lì)，最高不超過1000萬元。第五章授權(quán)管理5.1授權(quán)原則“授權(quán)不授責(zé)”，被授權(quán)人行使權(quán)限仍須接受黨委、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督，違規(guī)決策責(zé)任由被授權(quán)人承擔(dān)。5.2授權(quán)層級(jí)（1）董事會(huì)授權(quán)董事長(zhǎng)：?jiǎn)喂P資金調(diào)撥≤凈資產(chǎn)1%且≤5000萬元；（2）董事長(zhǎng)授權(quán)總經(jīng)理：?jiǎn)喂P固定資產(chǎn)購(gòu)置≤1000萬元；（3）總經(jīng)理授權(quán)分管領(lǐng)導(dǎo)：?jiǎn)喂P日常經(jīng)營(yíng)性支出≤100萬元；（4）任何授權(quán)不得再次轉(zhuǎn)授權(quán)。5.3授權(quán)程序（1）每年12月31日前，董事會(huì)辦公室下發(fā)《授權(quán)清單模板》；（2）各級(jí)被授權(quán)人填寫《授權(quán)申請(qǐng)表》，經(jīng)法務(wù)、風(fēng)控、紀(jì)檢、審計(jì)四部門聯(lián)簽后，提交董事會(huì)審議；（3）授權(quán)有效期1年，到期自動(dòng)失效，如需續(xù)期須重新審批；（4）授權(quán)期間被授權(quán)人離崗、免職、處分，授權(quán)自動(dòng)終止，剩余權(quán)限收回董事會(huì)。第六章風(fēng)險(xiǎn)防控與應(yīng)急處置6.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別建立“1+4”風(fēng)險(xiǎn)庫：1個(gè)集團(tuán)級(jí)總庫+戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、合規(guī)4個(gè)子庫，每季度滾動(dòng)更新。6.2風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警設(shè)置紅黃藍(lán)綠四色閾值，紅色預(yù)警觸發(fā)后30分鐘內(nèi)短信推送董事長(zhǎng)、黨委書記、監(jiān)事會(huì)主席、紀(jì)委書記。6.3應(yīng)急處置（1）成立“三重一大”應(yīng)急指揮部，董事長(zhǎng)任總指揮，24小時(shí)內(nèi)制定《應(yīng)急處置方案》；（2）對(duì)可能導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)流失的，立即申請(qǐng)法院訴前保全；（3）對(duì)媒體負(fù)面輿情，2小時(shí)內(nèi)發(fā)布《官方聲明》，6小時(shí)內(nèi)舉辦新聞發(fā)布會(huì)；（4）對(duì)合作方違約，啟動(dòng)《備用合作方庫》，48小時(shí)內(nèi)簽署替代協(xié)議，確保項(xiàng)目不停擺。第七章信息化與數(shù)據(jù)治理7.1系統(tǒng)架構(gòu)采用“1個(gè)平臺(tái)+3大模塊”：（1）“三重一大”決策管理平臺(tái)：覆蓋動(dòng)議、調(diào)研、會(huì)議、督辦、檔案；（2）資金監(jiān)控模塊：對(duì)接財(cái)務(wù)共享中心、銀企直聯(lián)、證券托管系統(tǒng)；（3）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模塊：接入Wind、彭博、天眼查、海關(guān)、法院、輿情爬蟲；（4）移動(dòng)審批模塊：支持手機(jī)端加密簽批，國(guó)密算法SM2/SM3/SM4全鏈路加密。7.2數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)（1）字段命名、數(shù)據(jù)類型、碼表、接口、頻率、責(zé)任人六統(tǒng)一；（2）關(guān)鍵字段采用“雙錄一碼”：錄屏、錄像、二維碼防偽；（3）數(shù)據(jù)質(zhì)量實(shí)行“日清月結(jié)”，異常數(shù)據(jù)>5‰自動(dòng)觸發(fā)審計(jì)。7.3權(quán)限管理（1）RBAC模型：角色、用戶、權(quán)限三分離，最小授權(quán)原則；（2）敏感數(shù)據(jù)采用AES256加密，密鑰托管在硬件加密機(jī)；（3）系統(tǒng)日志保留15年，任何人在任何時(shí)間段的任何操作可回溯。第八章監(jiān)督與責(zé)任追究8.1監(jiān)督體系（1）黨內(nèi)監(jiān)督：紀(jì)委、巡察辦、派駐紀(jì)檢組；（2）法人治理監(jiān)督：監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事、外部董事；（3）行政監(jiān)督：審計(jì)部、風(fēng)控部、法務(wù)部；（4）民主監(jiān)督：職代會(huì)、工會(huì)、團(tuán)委、婦聯(lián)；（5）社會(huì)監(jiān)督：媒體、公眾、客戶、供應(yīng)商、債權(quán)人。8.2責(zé)任追究情形（1）未履行黨委前置研究程序，擅自提交董事會(huì)并造成損失≥100萬元；（2）偽造、篡改、隱匿會(huì)議記錄、表決票、授權(quán)委托書；（3）故意拆分項(xiàng)目規(guī)避“三重一大”限額；（4）泄露商業(yè)秘密、內(nèi)幕信息，導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)流失或股價(jià)異常波動(dòng)；（5）授意、指使、強(qiáng)令他人違規(guī)決策。8.3責(zé)任劃分（1）直接責(zé)任：動(dòng)議人、匯報(bào)人、表決時(shí)投贊成票且未提出異議的董事；（2）主管責(zé)任：分管副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師、總法律顧問；（3）領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、黨委書記；（4）監(jiān)督責(zé)任：監(jiān)事會(huì)主席、紀(jì)委書記、獨(dú)立董事。8.4追責(zé)程序（1）審計(jì)部或紀(jì)委發(fā)現(xiàn)線索，3日內(nèi)成立調(diào)查組；（2）調(diào)查組30日內(nèi)出具《責(zé)任認(rèn)定報(bào)告》，報(bào)黨委、董事會(huì)審議；（3）對(duì)責(zé)任人采取組織處理、經(jīng)濟(jì)賠償、黨紀(jì)政紀(jì)處分、移送司法四種方式；（4）經(jīng)濟(jì)賠償標(biāo)準(zhǔn)：直接損失金額×責(zé)任比例×1.5倍，最高不超過本人上年度實(shí)際領(lǐng)取薪酬總額5倍。第九章檔案管理與保密9.1歸檔范圍（1）動(dòng)議書、預(yù)調(diào)研備忘錄、可研報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、合規(guī)報(bào)告、黨委研究意見、會(huì)議通知、簽到表、會(huì)議記錄、表決票、授權(quán)委托書、錄音錄像、區(qū)塊鏈哈希值、執(zhí)行月報(bào)、后評(píng)價(jià)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、責(zé)任認(rèn)定報(bào)告；（2）紙質(zhì)檔案采用“三孔一線”裝訂，電子檔案采用PDF/A-2b格式，雙套制異地異質(zhì)保存。9.2保管期限（1）永久保存：公司章程、注冊(cè)資本變更、合并分立、解散清算、重大投資決策；（2）30年：重要人事任免、重大項(xiàng)目后評(píng)價(jià)；（3）10年：一般性資金運(yùn)作、授權(quán)文件；（4）到期檔案銷毀須由檔案室、審計(jì)部、紀(jì)委三方現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)銷，形成《銷毀清冊(cè)》。9.3保密等級(jí)（1）核心商密：未公開財(cái)務(wù)報(bào)表、并購(gòu)標(biāo)的、內(nèi)幕信息，知悉范圍≤5人；（2）普通商密：可研報(bào)告、談判策略，知悉范圍≤20人；（3）工作秘密：會(huì)議記錄、表決票，知悉范圍≤決策層；（4）泄密處理：依據(jù)《保守國(guó)家秘密法》《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》《刑法》第219條，實(shí)行“一案雙查”，既查泄密人，也查管理漏洞。第十章培訓(xùn)與文化建設(shè)10.1培訓(xùn)對(duì)象新入職員工、新任中層、新任董事監(jiān)事、新任黨委書記、項(xiàng)目經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、法務(wù)總監(jiān)、風(fēng)控總監(jiān)、紀(jì)檢人員。10.2培訓(xùn)內(nèi)容（1）制度條文逐條解讀；（2）典型案例剖析（含視頻還原庭審）；（3）系統(tǒng)操作演練；（4）模擬董事會(huì)實(shí)戰(zhàn)，邀請(qǐng)外部律所、券商、基金、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)專家點(diǎn)評(píng)。10.3培訓(xùn)考核（1）線上閉卷考試，80分合格，不合格補(bǔ)考一次，仍不合格調(diào)崗；（2）董事、監(jiān)事、高管須額外提交《個(gè)人合規(guī)承諾書》，由律師見證簽字；（3）培訓(xùn)檔案納入干部任免審批表，未參訓(xùn)或考核不合格不得提拔。10.4文化建設(shè)（1）每年5月定為“合規(guī)文化月”，開展知識(shí)競(jìng)賽、演講比賽、微電影大賽；（2）設(shè)立“合規(guī)之星”獎(jiǎng)項(xiàng)，給