PAGE計劃請款財務(wù)制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司計劃請款流程，加強財務(wù)管理，確保資金的合理使用與安全，提高資金使用效率，保障公司各項業(yè)務(wù)的順利開展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部各部門及全體員工涉及計劃請款的財務(wù)活動。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)以及相關(guān)財務(wù)規(guī)章制度，確保請款行為合法合規(guī)。2.計劃性原則：所有請款應(yīng)基于公司已制定的業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算安排，不得隨意請款。3.真實性原則：請款所涉及的業(yè)務(wù)事項必須真實發(fā)生，相關(guān)證明材料應(yīng)真實、有效。4.審批性原則：請款需按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行，經(jīng)各級授權(quán)人員審批后方可支付。5.效益性原則：注重資金使用效益，優(yōu)化資金配置，避免資金閑置或浪費。二、請款計劃的編制（一）請款計劃的制定依據(jù)1.公司年度經(jīng)營計劃：各部門應(yīng)根據(jù)公司年度經(jīng)營目標(biāo)和任務(wù)，結(jié)合本部門業(yè)務(wù)實際，制定詳細(xì)的年度工作計劃，作為請款計劃編制的重要依據(jù)。2.項目預(yù)算：對于涉及具體項目的請款，應(yīng)依據(jù)項目預(yù)算進(jìn)行編制。項目預(yù)算應(yīng)在項目啟動前進(jìn)行詳細(xì)規(guī)劃，明確項目各個階段的資金需求。3.業(yè)務(wù)合同：與供應(yīng)商簽訂的采購合同、與客戶簽訂的銷售合同等，合同中約定的付款條款是請款計劃編制的直接依據(jù)。（二）請款計劃的內(nèi)容1.請款事由：詳細(xì)說明請款所涉及的業(yè)務(wù)事項，包括采購物資、支付服務(wù)費用、項目建設(shè)支出等。2.請款金額：明確本次請款的具體金額，應(yīng)與業(yè)務(wù)實際需求和合同約定相符。3.請款時間：確定請款的具體日期，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)度和合同約定合理安排，確保資金及時到位。4.資金來源：注明請款資金的來源渠道，如自有資金、銀行貸款、專項資金等。（三）請款計劃的編制流程1.各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)組織本部門相關(guān)人員，根據(jù)上述依據(jù)，在規(guī)定時間內(nèi)編制本部門的年度請款計劃。請款計劃應(yīng)詳細(xì)、準(zhǔn)確，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后提交至財務(wù)部門。2.財務(wù)部門收到各部門提交的請款計劃后，應(yīng)進(jìn)行匯總和初步審核。審核內(nèi)容包括請款金額與業(yè)務(wù)實際需求的匹配性、資金來源的合理性、請款時間的合規(guī)性等。對于不符合要求的請款計劃，財務(wù)部門應(yīng)及時與相關(guān)部門溝通，要求其進(jìn)行調(diào)整。3.財務(wù)部門將初步審核后的請款計劃提交至公司管理層進(jìn)行審批。公司管理層應(yīng)綜合考慮公司整體資金狀況、業(yè)務(wù)發(fā)展需求等因素，對請款計劃進(jìn)行最終審批。經(jīng)審批通過的請款計劃作為公司年度資金安排的重要依據(jù)。三、請款審批流程（一）請款申請的提交1.請款人應(yīng)根據(jù)已審批的請款計劃，填寫請款申請表。請款申請表應(yīng)包括請款事由、請款金額、請款時間、資金來源、收款單位信息等內(nèi)容，并附上相關(guān)證明材料，如發(fā)票、合同、驗收報告等。2.請款申請表經(jīng)請款人所在部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至財務(wù)部門。（二）財務(wù)部門初審1.財務(wù)部門收到請款申請表后，應(yīng)首先對請款申請表及相關(guān)證明材料進(jìn)行形式審核。審核內(nèi)容包括請款申請表填寫是否完整、準(zhǔn)確，證明材料是否齊全、有效，發(fā)票是否合規(guī)等。2.財務(wù)部門根據(jù)公司財務(wù)制度和相關(guān)規(guī)定，對請款金額的合理性進(jìn)行審核。對于超出預(yù)算或不符合規(guī)定的請款，財務(wù)部門應(yīng)提出意見，要求請款人進(jìn)行調(diào)整或補充說明。3.財務(wù)部門初審?fù)ㄟ^后，在請款申請表上簽署意見，并將請款申請表及相關(guān)證明材料提交至相應(yīng)的審批領(lǐng)導(dǎo)。（三）各級審批領(lǐng)導(dǎo)審批1.請款金額在[X]元以下的，由[具體審批領(lǐng)導(dǎo)職位]審批。審批領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)認(rèn)真審核請款事項的真實性、合理性，簽署審批意見。2.請款金額在[X]元至[X]元之間的，由[具體審批領(lǐng)導(dǎo)職位]審批。審批領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)在審核請款事項的基礎(chǔ)上，綜合考慮公司資金狀況和業(yè)務(wù)發(fā)展需求，簽署審批意見。3.請款金額在[X]元以上的，由公司總經(jīng)理審批。公司總經(jīng)理應(yīng)全面評估請款事項對公司的影響，做出最終審批決定。（四）審批結(jié)果反饋1.審批領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，財務(wù)部門應(yīng)及時將審批結(jié)果反饋給請款人。請款人可根據(jù)審批結(jié)果辦理后續(xù)請款手續(xù)。2.審批領(lǐng)導(dǎo)審批不通過的，財務(wù)部門應(yīng)將審批意見及時傳達(dá)給請款人，并要求請款人說明情況或進(jìn)行整改。請款人整改后，可重新提交請款申請。四、請款支付（一）支付方式1.公司應(yīng)根據(jù)請款事項的性質(zhì)、金額大小、收款單位情況等因素，合理選擇支付方式。常見的支付方式包括支票、銀行轉(zhuǎn)賬、電匯、現(xiàn)金等。2.對于金額較大的請款，原則上應(yīng)采用銀行轉(zhuǎn)賬方式支付，以確保資金安全和支付的準(zhǔn)確性。3.對于符合現(xiàn)金支付規(guī)定的請款，如支付給個人的勞務(wù)報酬、差旅費等，可采用現(xiàn)金支付方式，但應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定。（二）支付流程1.財務(wù)部門根據(jù)審批通過的請款申請表，開具支付憑證。支付憑證應(yīng)包括支票、銀行轉(zhuǎn)賬憑證、現(xiàn)金支票等，并加蓋公司財務(wù)專用章和相關(guān)人員印章。2.支付憑證開具后，財務(wù)部門應(yīng)按照規(guī)定的支付方式進(jìn)行支付操作。對于銀行轉(zhuǎn)賬支付，應(yīng)確保收款單位信息準(zhǔn)確無誤，及時辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)；對于現(xiàn)金支付，應(yīng)嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理規(guī)定進(jìn)行支付，確?，F(xiàn)金安全。3.支付完成后，財務(wù)部門應(yīng)及時登記入賬，并將支付憑證副本及相關(guān)證明材料歸檔保存，以備查閱。五、請款監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對請款業(yè)務(wù)進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查請款流程是否合規(guī)、請款事項是否真實、請款金額是否合理等。2.內(nèi)部審計部門在審計過程中，可通過查閱請款申請表、支付憑證、相關(guān)證明材料等方式，對請款業(yè)務(wù)進(jìn)行全面審查。對于發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。（二）財務(wù)部門日常監(jiān)督1.財務(wù)部門應(yīng)加強對請款業(yè)務(wù)的日常監(jiān)督，定期對請款計劃執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，確保請款資金按照規(guī)定用途使用。2.財務(wù)部門在日常工作中，應(yīng)關(guān)注請款業(yè)務(wù)的異常情況，如請款金額突然增大、請款頻率過高、請款事由不合理等。對于發(fā)現(xiàn)的異常情況，應(yīng)及時進(jìn)行調(diào)查核實，并采取相應(yīng)措施。（三）違規(guī)處理1.對于違反本制度規(guī)定的請款行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。處罰措施包括責(zé)令改正、追回已支付款項、對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行批評教育、扣發(fā)績效獎金等。2.對于因違規(guī)請款行為給