1、績效管理體系設(shè)計,1,績效管理體系設(shè)計,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,2,培訓(xùn)議題,第一部分業(yè)績管理體系的意義第二部分建立業(yè)績管理體系的準(zhǔn)備工作第三部分業(yè)績計劃的制定,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,3,公司實施組織的變革，從而為股東創(chuàng)造價值,價值創(chuàng)造股東回報總額自由現(xiàn)金流量投資資本回報率,公司經(jīng)營目標(biāo)與股東期望相符令人振奮和信服的遠(yuǎn)大目標(biāo)和戰(zhàn)略以指導(dǎo)未來的業(yè)績目標(biāo)1.能力強(qiáng)、積極性高的領(lǐng)導(dǎo)層，明確自己的責(zé)任、目標(biāo)，并獲取以業(yè)績?yōu)榛A(chǔ)的、與股東價值相聯(lián)系的、差距分明的激勵2.以業(yè)績?yōu)閷?dǎo)向的管理程序，引入創(chuàng)造價值的業(yè)務(wù)計劃，具挑戰(zhàn)性的關(guān)鍵業(yè)績目標(biāo)和嚴(yán)格的管理層評估程序3.及時準(zhǔn)確的

2、信息技術(shù)系統(tǒng)支持業(yè)績目標(biāo)的設(shè)定、審核和評估,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,4,績效管理體系對實現(xiàn)組織戰(zhàn)略目標(biāo)的意義,推動個人在組織中的成長及其價值的實現(xiàn),組織意義,與薪酬等人力資源相連，塑造積極向上的企業(yè)文化和端正的價值觀，實現(xiàn)對個人的激勵,賦予員工明確的方向感和與戰(zhàn)略使命相連的責(zé)任,提供客觀、公正衡量個人貢獻(xiàn)的標(biāo)準(zhǔn),通過強(qiáng)化、分解戰(zhàn)略，明確個人使命,通過個人發(fā)展計劃與業(yè)績指導(dǎo)幫助個人進(jìn)步,長遠(yuǎn)發(fā)展意義,戰(zhàn)略意義,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,5,培訓(xùn)議題,第一部分業(yè)績管理體系的意義第二部分建立業(yè)績管理體系的準(zhǔn)備工作第三部分業(yè)績計劃的制定,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,

3、6,建立業(yè)績管理體系的準(zhǔn)備工作,明確了解組織結(jié)構(gòu)及部門工作使命對業(yè)績合同的制定目標(biāo)進(jìn)行工作分析并明確崗位職責(zé)建立業(yè)績體系的必備要素,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,7,結(jié)合公司戰(zhàn)略重點，選擇可衡量的具體代表性的關(guān)鍵考核指標(biāo)公司戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計劃崗位工作職責(zé)描述關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)辭典人力資源部建議主管經(jīng)理確定受約人認(rèn)同,針對受約人工作性質(zhì)，設(shè)定工作目標(biāo)考核難以量化的關(guān)鍵工作領(lǐng)域，作為關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的補(bǔ)充公司戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計劃崗位工作職責(zé)描述人力資源部建議主管經(jīng)理確定受約人認(rèn)同,檢查經(jīng)理的考核指標(biāo)是否在下屬中得到承擔(dān)或進(jìn)一步分解檢查同級別員工的標(biāo)準(zhǔn)是否統(tǒng)一公司戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計劃崗位工作職責(zé)描述人力資源部執(zhí)行,理

4、解目標(biāo)崗位關(guān)鍵業(yè)務(wù)內(nèi)容及主要工作成果組織機(jī)構(gòu)圖各部門工作使命公司高層管理制定人力資源部協(xié)助,崗位工作職責(zé)界定,關(guān)鍵績效指標(biāo)選擇,工作目標(biāo)完成效果評價設(shè)定,分配權(quán)重,檢查內(nèi)部一致性,根據(jù)關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)及工作目標(biāo)的戰(zhàn)略重要性，受約人影響力大小確定權(quán)重公司戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計劃崗位工作職責(zé)描述人力資源部建議主管經(jīng)理確定受約人認(rèn)同,關(guān)鍵目標(biāo),所需信息,參與人,業(yè)績合同,業(yè)績合同設(shè)計流程,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,8,明確了解組織結(jié)構(gòu)及部門工作使命,從組織機(jī)構(gòu)圖中獲得哪些信息在了解組織結(jié)構(gòu)的過程中應(yīng)該注意哪些問題,上下級關(guān)系的對應(yīng)責(zé)權(quán)是否一致職能的重疊與空白,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,9,

5、明確了解組織結(jié)構(gòu)及部門工作使命,如何理解部門工作使命該部門在組織中處于何種定位？部門的主要日常營運工作是什么？該部門實現(xiàn)了組織中的哪些戰(zhàn)略目的？,績效管理體系設(shè)計,10,部門工作使命舉例：某公司職能部門,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,11,工作分析與職位描述在設(shè)計業(yè)績管理體系中的作用,工作分析,職位描述,工作績效衡量標(biāo)準(zhǔn),關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)和工作目標(biāo)評價,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,12,什么是工作分析？,這一過程是通過對工作的研究，確定該工作的任務(wù)、職責(zé)、與其它工作的關(guān)系以及該種工作的工作環(huán)境和任職要求。有系統(tǒng)的確定、收集和組織工作信息。,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,1

6、3,工作分析的程序,源文件公司方針手冊組織機(jī)構(gòu)圖產(chǎn)品手冊工作報告,投入對組織的理解業(yè)務(wù)目標(biāo)部門職責(zé)個人職責(zé)和任務(wù)工作分析的過程確定被分析的工作制定職位分析調(diào)查表/清單收集有關(guān)的職位信息產(chǎn)出職位描述,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,14,什么是職位描述？,經(jīng)工作持有人與主管經(jīng)理討論并同意書面陳述的職位目的、職責(zé)及衡量標(biāo)準(zhǔn)。從工作職責(zé)中提煉出表現(xiàn)的標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)工作發(fā)生重要變化或因組織變化而受到影響時都要重新檢查。,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,15,描述工作總經(jīng)理辦公會秘書,工作職責(zé),工作任務(wù),提供總經(jīng)理所要求的速記,準(zhǔn)備和保存月辦公會記錄,回憶速記整理速記記錄打印會議記錄復(fù)印會議記錄，

7、分發(fā)給與會成員會議記錄保管歸檔,適合作為職責(zé)說明,不適合作為職責(zé)說明,舉例,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,16,職責(zé)說明的步驟,2.指出每項工作的目的或目標(biāo)。,1.明確列舉必須執(zhí)行的任務(wù)。,3.分析任務(wù)并歸類相關(guān)任務(wù)。,4.簡要描述各部分的主要責(zé)任，最多以兩句話描述。,5.指出工作頻率，可能的情況下，說明占用時間的比率。,6.合并相關(guān)行為并加以標(biāo)題以便參考。,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,17,工作分析中遇到的問題,不同部門中相似職位的衡量標(biāo)準(zhǔn)和職責(zé)不一致工作說明受現(xiàn)任員工的影響，即是什么與應(yīng)該是什么技術(shù)說明對普通人來說可能會難以理解如：過分專業(yè)的術(shù)語，縮略語說明中使用含糊語沒

8、有明確工作范圍的專有名字和系統(tǒng),績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,18,推廣業(yè)績管理體系的必備要素,需要公司人事系統(tǒng)熟悉并掌握整個體系運作流程及其與薪酬制度的銜接需要公司各單位各部門管理人員充分參與并支持工作的開展需要理清組織機(jī)構(gòu)及工作職責(zé)中界面模糊、層級混亂的部分需要公司上下對業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與計劃充分溝通達(dá)成共識，并樹立以業(yè)績?yōu)楹饬繕?biāo)準(zhǔn)的意識需要完善財務(wù)信息系統(tǒng)并規(guī)范生產(chǎn)經(jīng)營統(tǒng)計工作，以提供客觀充分的考核依據(jù),人員,組織,信息,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,19,培訓(xùn)議題,第一部分業(yè)績管理體系的意義第二部分建立業(yè)績管理體系的準(zhǔn)備工作第三部分業(yè)績計劃的制定-關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)-工作目標(biāo)設(shè)定-業(yè)

9、績合同,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,20,關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（KPI）的定義和價值,關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)是用來衡量某崗位工作業(yè)績表現(xiàn)的量化指標(biāo)，是業(yè)績合同的重要組成部分,關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的特點,有力推動公司戰(zhàn)略的執(zhí)行為業(yè)績管理和上下級的交流溝通奠定客觀基礎(chǔ)使高層領(lǐng)導(dǎo)清晰了解對公司價值最關(guān)鍵的經(jīng)營操作的情況使管理人員集中精力于對業(yè)績有最大驅(qū)動力的經(jīng)營活動使管理人員能及時診斷經(jīng)營中的問題并采取行動,關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的價值,定義,關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)基于對公司戰(zhàn)略目標(biāo)的分解，并隨公司戰(zhàn)略的演化而被修正是能有效反映關(guān)鍵業(yè)績驅(qū)動因素的變化的衡量參數(shù)是對業(yè)績結(jié)果中可、影響部分的衡量是對關(guān)鍵重點經(jīng)營行動的反映，而不是對所有操作

10、過程的反映是由高層領(lǐng)導(dǎo)決定并被考核者認(rèn)同的，在組織橫向和縱向保持一致性,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,21,關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)基于對公司戰(zhàn)略目標(biāo)的分解，并反映關(guān)鍵業(yè)績驅(qū)動因素,總體,分解,關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo),戰(zhàn)略,反映關(guān)鍵業(yè)績驅(qū)動因素,投資資本回報率,提高營運效益,減少資本占用,創(chuàng)造持久競爭優(yōu)勢,削減成本費用,提高資產(chǎn)利用率,優(yōu)化投資方案,擴(kuò)大收入,保護(hù)資源,改進(jìn)技術(shù),提高市場占有率優(yōu)化銷售區(qū)域配置優(yōu)化客戶合理定價,總銷售收入生產(chǎn)成本制造費用,利潤總額,市場占有率、批零比、新客戶業(yè)務(wù)量產(chǎn)銷率現(xiàn)金收入回收率產(chǎn)品價格與進(jìn)口產(chǎn)品價格差異,創(chuàng)造股東價值,加快資產(chǎn)周轉(zhuǎn),吸引和激勵人才,績效管理體系設(shè)計-Ha

11、itao.Cn,22,關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)分類,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,23,衡量公司價值的標(biāo)準(zhǔn)變?yōu)橐酝顿Y資本回報率和自由現(xiàn)金流為核心,衡量標(biāo)準(zhǔn),衡量目的,銷售收入企業(yè)規(guī)模,利潤盈利能力,投資資本回報率自由現(xiàn)金流資產(chǎn)盈利效率以現(xiàn)金回報股東的能力,由追求規(guī)模轉(zhuǎn)為追求效益,由追求規(guī)模轉(zhuǎn)為創(chuàng)造效益的效率考慮投資者投資的機(jī)會成本考慮投資者實際可支配的利潤考慮經(jīng)營活動的競爭力,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,24,投資資本回報分析,稅后凈營業(yè)利潤（億元）,投資資本（億元）,投資資本回報率（百分比）,商品銷售收入（億元）,凈營業(yè)利潤率（百分比）,營運資本周轉(zhuǎn)率（次/年）,毛利率（百分比）,其它

12、業(yè)務(wù)收入（百分比）,投資收益（百分比）,營業(yè)和管理費用（百分比）,稅項（百分比）,投資資本周轉(zhuǎn)率（次/年）,固定資產(chǎn)和投資周轉(zhuǎn)率（次/年）,+,+,-,-,體現(xiàn)贏利能力,體現(xiàn)資產(chǎn)管理效率,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,25,自由現(xiàn)金流量的定義,毛現(xiàn)金流量,營業(yè)新增投資,扣除經(jīng)調(diào)整的所得稅后的營業(yè)利潤,稅息前營業(yè)利潤EBIT,自由現(xiàn)金流量,=,+,+,-,-,折舊攤銷,固定資產(chǎn)上的資本開支,流動資產(chǎn)的增長,對EBIT所征的賦稅,成本與費用,銷售收入,+,+,+,+,=,=,=,=,-,*稅息前營業(yè)利潤*扣除經(jīng)調(diào)整的所得稅后的營業(yè)利潤,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,26,對*公司未

13、來自由現(xiàn)金流量進(jìn)行折現(xiàn)，可以得出所具有的價值,現(xiàn)金流量,現(xiàn)金流量,現(xiàn)金流量,凈現(xiàn)值=,第一年現(xiàn)金流量,（1+資金成本）,第二年現(xiàn)金流量,第三年現(xiàn)金流量,+,+,（1+資金成本）2,（1+資金成本）3,+,終值,自由現(xiàn)金流量是一個公司流入和流出的實際現(xiàn)金,因為現(xiàn)在的1美元比未來要值錢，所以要折現(xiàn)我們認(rèn)識到現(xiàn)金流量的風(fēng)險各不相同，所以我們計算出不同的資本,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,27,關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的選擇標(biāo)準(zhǔn),基于*公司整體業(yè)務(wù)戰(zhàn)略設(shè)定,與業(yè)務(wù)單位的經(jīng)營目標(biāo)相關(guān),與受約人崗位職責(zé)直接相關(guān),體現(xiàn)各崗位工作重點,確?？珊饬?一切指標(biāo)完成的最終結(jié)果必須是“增加股東價值”,體現(xiàn)業(yè)務(wù)單位的工作重

14、點，如“部門管理費用”,包括直接管理的工作及密切參與協(xié)調(diào)支持的工作,促使管理者集中注意力，為工作有限排序,計算方法，數(shù)據(jù)來源及信息采集計算渠道均需具備,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,28,關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的設(shè)計來源,關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的收集與創(chuàng)新,公司戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)單元業(yè)務(wù)計劃,監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)及行業(yè)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo),國際同行業(yè)公司國內(nèi)主要競爭對手考核標(biāo)準(zhǔn),現(xiàn)有工作業(yè)績匯報系統(tǒng),組織機(jī)構(gòu)與崗位分工,發(fā)現(xiàn)關(guān)鍵價值驅(qū)動因素,明確各崗位平衡量領(lǐng)域,借鑒先進(jìn)經(jīng)驗,篩選與公司戰(zhàn)略及計劃密切相關(guān)的指標(biāo),配合政策與競爭力分析的需要,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,29,設(shè)計關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)應(yīng)注意的問題,避免自己考核自己避免

15、重復(fù)考核同一項工作同級崗位上必須保持一致性徹底貫徹戰(zhàn)略重點,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,30,選擇效益類指標(biāo)時應(yīng)考慮的問題,選擇有限的典型效益類指標(biāo),生產(chǎn)經(jīng)營性單位與職能部門選擇財務(wù)類指標(biāo)的不同,行政職務(wù)與黨政職務(wù)的統(tǒng)一,明確界定利潤總額與息稅前利潤的差別,投資資本回報率自由現(xiàn)金流息稅前利潤/利潤總額生產(chǎn)經(jīng)營單位：對本單位財務(wù)結(jié)果負(fù)責(zé)職能部門與科研單位：對上級單位財務(wù)結(jié)果有影響為維持工作目標(biāo)和工作重點的統(tǒng)一，行政職位與黨務(wù)工作崗位在財務(wù)類指標(biāo)上的選擇完全相同利潤總額考察對納稅財務(wù)費用有影響力的管理人員，如廠長、財務(wù)處長、總會計師息稅前利潤考察其它所有對財務(wù)費用無影響力的管理人員,績效

16、管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,31,選擇營運類指標(biāo)時應(yīng)考慮的問題,反映崗位獨特的工作成果盡量體現(xiàn)出部門的主要年度目標(biāo)，數(shù)量不應(yīng)過多，一般不超過六個特別考慮確定目標(biāo)值時的難易程度，保證其可行性可能通過崗位主管詳細(xì)訪談得出，但應(yīng)突破崗位主管的個人局限性,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,32,選擇組織類指標(biāo)時應(yīng)考慮的問題,不一定每個崗位的合同都有組織類指標(biāo)黨務(wù)工作崗位及人事管理崗位通常承擔(dān)較豐富的組織類指標(biāo),績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,33,培訓(xùn)議題,第一部分業(yè)績管理體系的意義第二部分建立業(yè)績管理體系的準(zhǔn)備工作第三部分業(yè)績計劃的制定-關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)-工作目標(biāo)設(shè)定-業(yè)績合同,績效管理

17、體系設(shè)計,34,工作目標(biāo)設(shè)定的意義,彌補(bǔ)完全量化的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)所不能反映的方面更加全面反映受約人的工作表現(xiàn)使基層人員對本崗位工作重點有明確認(rèn)識,績效管理體系設(shè)計,35,工作目標(biāo)設(shè)定與關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)配合（舉例）,KPI投資資本回報率開發(fā)成本達(dá)標(biāo)率,工作目標(biāo)保證優(yōu)良原料進(jìn)廠（每X批原料進(jìn)廠進(jìn)行X次調(diào)查）按時出具準(zhǔn)確的資金狀況（每X天及時出具無統(tǒng)計錯誤的資金報表）計劃監(jiān)督實施情況（每月一次）,績效管理體系設(shè)計,36,工作目標(biāo)設(shè)定與關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)配合（舉例）,財務(wù)類指標(biāo)：地區(qū)公司投資資本回報率（百分比）地區(qū)公司自由現(xiàn)金流（萬元）地區(qū)公司稅息前利潤（萬元）營運類指標(biāo)：HSE達(dá)標(biāo)率（百分比）部門管理費用（萬元

18、）,職位：儲運安全處長,工作目標(biāo)設(shè)定：保證健康安全環(huán)保制度得到全面執(zhí)行（在規(guī)定時間內(nèi)下達(dá)符合監(jiān)管規(guī)定的HSE指標(biāo)體系及實施方案；每X天內(nèi)完成對Y個部門的HSE實施情況檢查）保證質(zhì)量達(dá)到規(guī)定的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)（在規(guī)定時間內(nèi)下達(dá)符合企業(yè)生產(chǎn)需要的質(zhì)量指標(biāo)體系，每X天對Y個質(zhì)量指標(biāo)給予檢查并作出評價及意見）提高全員HSE意識在當(dāng)年內(nèi)采取A，B，C（如宣傳、培訓(xùn)）等措施，使X%比例的員工了解HSE體系,績效管理體系設(shè)計,37,工作目標(biāo)設(shè)計的原則,具體的：具體的業(yè)績或成果可衡量的：質(zhì)量、數(shù)量、時間的及時性、費用互相認(rèn)可的：上級和下屬均認(rèn)可所設(shè)定的目標(biāo)實際可行的：具有挑戰(zhàn)性且實際可行與企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)緊密相關(guān)：與企業(yè)

19、成功緊密相關(guān),績效管理體系設(shè)計,38,工作目標(biāo)設(shè)計的原則,質(zhì)量：滿意率、差錯率數(shù)量：完成數(shù)量及時性：在什么時間內(nèi)完成什么、回應(yīng)的時間費用：絕對值、降低率,績效管理體系設(shè)計,39,工作目標(biāo)設(shè)計的原則（舉例）,制定繼任計劃：在2000年底，對50個職位制定繼任計劃引入各種培訓(xùn)課程：在年內(nèi)至少舉行10種不同類型的培訓(xùn)課程，并達(dá)到90%的滿意度及時遞交設(shè)計報告：在對部門進(jìn)行審計后一周內(nèi)遞交審計報告明確具體？可衡量？可實現(xiàn)？與企業(yè)成功緊密相關(guān)？,績效管理體系設(shè)計,40,特殊項目目標(biāo)舉例,在7月31日前運用與個人電腦兼容的軟件建立一個全新的人力資源信息系統(tǒng)，為人事決策提供更好的信息。在5月30日前，在已有

20、的預(yù)算內(nèi)建立新的成本財務(wù)系統(tǒng)。在12月31日前，找出一種使XYZ產(chǎn)品成本降低至少5%的方法。在年底前完成A項目的第一階段。,績效管理體系設(shè)計,41,工作目標(biāo)設(shè)計需具備的技能及背景知識,崗位分析能力對目標(biāo)崗位所從事的活動及與其他崗位的相關(guān)性、下道工序或客戶期望值的了解工作職責(zé)描述能力清楚明確的職責(zé)描述設(shè)定有效衡量能力今后較易評估的標(biāo)準(zhǔn),績效管理體系設(shè)計,42,工作目標(biāo)設(shè)計的步驟,了解公司戰(zhàn)略目標(biāo)，部門使命,分析對這些職責(zé)的客戶期望,寫出工作職責(zé)描述,進(jìn)行崗位分析，了解崗位分析,檢查一致性,對關(guān)鍵結(jié)果區(qū)域設(shè)定衡量標(biāo)準(zhǔn),如有特殊項目，對特殊項目設(shè)定衡量標(biāo)準(zhǔn),績效管理體系設(shè)計,43,工作目標(biāo)設(shè)計范例,

21、了解公司戰(zhàn)略目標(biāo)，部門使命,總價值驅(qū)動流程,供應(yīng)商,處理,客戶,原料,產(chǎn)出,勘探,開發(fā),生產(chǎn),外運,銷售,再生產(chǎn),銷售,總體戰(zhàn)略方向：合適產(chǎn)量，提高銷量，優(yōu)化成本，絕對安全,本部門在價值驅(qū)動流程中處于何位置部門主要從事的活動和產(chǎn)出是什么？部門的產(chǎn)出實現(xiàn)了哪些戰(zhàn)略目標(biāo)？如何影響整體效益？與其他部門的相關(guān)性如何？,績效管理體系設(shè)計,44,部門工作使命舉例,了解公司戰(zhàn)略目標(biāo)，部門使命,績效管理體系設(shè)計,45,工作目標(biāo)的設(shè)定（續(xù)）,進(jìn)行崗位分析（舉例：總部財務(wù)部預(yù)算處處長）,該崗位的作用使投資支出與成本費用有一定的預(yù)算并能通過對預(yù)算的管理控制，產(chǎn)生最大的效益,完成該目標(biāo)要做寫什么？,工作活動內(nèi)容A.協(xié)

22、調(diào)預(yù)算談判程序B.跟蹤了解各個區(qū)域預(yù)算實施情況C.匯總、整理預(yù)算實施數(shù)據(jù)D.分析預(yù)算實施數(shù)據(jù)，將原始數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為有用的信息E.根據(jù)預(yù)算實施的具體情況提出改進(jìn)的建議以提高效益和控制預(yù)算實施F.為今后制定預(yù)算向領(lǐng)導(dǎo)提供參考意見G.及時完成領(lǐng)導(dǎo)布置的各項臨時工作H.培訓(xùn)、指導(dǎo)員工，幫助員工具備完成各項工作所需的知識、信息及技能I.調(diào)動員工積極性，確保各項工作順利完成J.,績效管理體系設(shè)計,46,工作目標(biāo)設(shè)計（續(xù)）,寫出崗位職責(zé),工作活動內(nèi)容A.協(xié)調(diào)預(yù)算談判程序B.跟蹤了解各個區(qū)域預(yù)算實施情況C.匯總、整理預(yù)算實施數(shù)據(jù)D.分析預(yù)算實施數(shù)據(jù)，將原始數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為有用的信息E.根據(jù)預(yù)算實施的具體情況提出改進(jìn)的建

23、議以提高效益和控制預(yù)算實施F.為今后制定預(yù)算向領(lǐng)導(dǎo)提供參考意見G.及時完成領(lǐng)導(dǎo)布置的各項臨時工作H.培訓(xùn)、指導(dǎo)員工，幫助員工具備完成各項工作所需的知識、信息及技能I.調(diào)動員工積極性，確保各項工作任務(wù)順利完成J.,歸納合并為主要職責(zé),主要職責(zé)1、協(xié)調(diào)預(yù)算談判程序，保證預(yù)算計劃的順利下達(dá)2、跟蹤、匯總、分析預(yù)算實施數(shù)據(jù)以及時提供信息及參考意見，控制預(yù)算的合理使用3、分析預(yù)算使用及效益等各相關(guān)數(shù)據(jù)，及時給上級領(lǐng)導(dǎo)提供相關(guān)信息及有效的預(yù)算方案建議4、培訓(xùn)、指導(dǎo)員工，幫助員工獲得完成工作目標(biāo)所需的知識、技能及相關(guān)信息,績效管理體系設(shè)計,47,工作目標(biāo)設(shè)計（續(xù)）,找出關(guān)鍵結(jié)果區(qū)域,主要職責(zé)1、協(xié)調(diào)預(yù)算談判

24、程序，保證預(yù)算計劃的順利下達(dá)2、跟蹤、匯總、分析預(yù)算實施數(shù)據(jù)以及時提供信息及參考意見，控制預(yù)算的合理使用3、分析預(yù)算使用及效益等各相關(guān)數(shù)據(jù)，及時給上級領(lǐng)導(dǎo)提供相關(guān)信息及有效的預(yù)算方案建議4、培訓(xùn)、指導(dǎo)員工，幫助員工獲得完成工作目標(biāo)所需的知識、技能及相關(guān)信息,下道工序或客戶可能的期望是什么？,下道工序或內(nèi)部客戶期望：及時收回報告或建議，教易看懂，數(shù)據(jù)較完整，準(zhǔn)確，預(yù)算的計劃能順利落實，提出的建議具有較大的參考價值等,哪些做好了就滿足這些期望,關(guān)鍵結(jié)果區(qū)域預(yù)算談判順利進(jìn)行，預(yù)算計劃順利落實提供的信息及時、完整、準(zhǔn)確、易于理解提出的建議具有較高的參考價值,績效管理體系設(shè)計,48,工作目標(biāo)設(shè)計（續(xù)）,

25、確定評估標(biāo)準(zhǔn),關(guān)鍵結(jié)果區(qū)域預(yù)算談判順利進(jìn)行，預(yù)算計劃順利落實提供的信息及時、完整、準(zhǔn)確、易于理解提出的建議具有較高的參考價值,怎么知道做得好與不好呢？,評估標(biāo)準(zhǔn)：預(yù)算程序依照計劃推進(jìn)，取得結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)間的差異小于X%及時：在每月/季/年進(jìn)行信息匯總處理，在XX時間內(nèi)提交信息及建議報告。數(shù)據(jù)完整準(zhǔn)確：每當(dāng)有查詢時，均能在X小時內(nèi)提供詳細(xì)資料及解釋。報表清晰易讀：聽取報表接受者反饋，滿意率應(yīng)達(dá)X%提交的預(yù)算方案有力促進(jìn)公司整體效益提高，有可操作性。建議的被采納率應(yīng)高于X%，由建議接納者對建議參考價值提供反饋，滿意度應(yīng)高于X%,績效管理體系設(shè)計,49,工作目標(biāo)設(shè)計（續(xù)）,確定權(quán)重,績效管理體系設(shè)計

26、,50,工作目標(biāo)設(shè)計（續(xù)）,預(yù)算處處長工作目標(biāo),績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,51,培訓(xùn)議題,第一部分業(yè)績管理體系的意義第二部分建立業(yè)績管理體系的準(zhǔn)備工作第三部分業(yè)績計劃的制定-關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)-工作目標(biāo)設(shè)定-業(yè)績合同,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,52,業(yè)績合同的基本概念及組成業(yè)績合同的先期決策業(yè)績合同的設(shè)計決策業(yè)績合同的實施決策設(shè)計舉例,業(yè)績合同,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,53,業(yè)績合同的定義及目的,中層以上管理人員與上級就應(yīng)實現(xiàn)的工作/業(yè)績訂立的正式書面協(xié)議，它定義公司各管理層的主要考核方面及關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)、工作目標(biāo)設(shè)定確定各主要考察內(nèi)容的權(quán)重參照歷史業(yè)績及未來策略

27、重點設(shè)定業(yè)績需達(dá)標(biāo)準(zhǔn)參與決定合同受約人薪酬與非物質(zhì)獎懲,保證公司總體戰(zhàn)略的具體實施使管理者把精力集中在對公司價值最關(guān)鍵的經(jīng)營決策上在全公司創(chuàng)造業(yè)績至上的企業(yè)文化以合同的方式體現(xiàn)被承諾的業(yè)績達(dá)成的嚴(yán)肅性,業(yè)績合同是,目的,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,54,合同具有兩個作用：激勵集體業(yè)績和明確個人責(zé)任,明確公司中每個部門如何創(chuàng)造價值實現(xiàn)公司內(nèi)部資源的合理分配，將資源集中從事最具潛力的業(yè)務(wù)提高公司內(nèi)部管理透明度，對業(yè)績進(jìn)行監(jiān)督和及時反饋,制定明確的目標(biāo)和評估方法，并根據(jù)考核結(jié)果決定各部門領(lǐng)導(dǎo)對公司的貢獻(xiàn)。將個人對業(yè)績負(fù)責(zé)的作法制度化建立有效的激勵機(jī)制，促使管理者改變行為，使他們的利益與股東

28、利益相一致,激勵集體業(yè)績,明確個人的責(zé)任,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,55,樣本業(yè)績合同的形式,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,56,對業(yè)績合同組成要素的說明,受約人信息,權(quán)重類別,業(yè)績考核內(nèi)容,職位描述,權(quán)重,目標(biāo)值設(shè)定,實際值,通過填寫工作代碼及崗位級別，可將業(yè)績合同與薪酬職等直接掛鉤，便于了解受約人在公司中的相對職位及對應(yīng)薪酬結(jié)構(gòu)，有利于一體化人事管理體系的建立列出按業(yè)績考核內(nèi)容劃分的大類權(quán)重，體現(xiàn)工作的可衡量性及對公司整體效益、營運、組織的影響作為設(shè)定業(yè)績考核內(nèi)容的依據(jù)，提供了查閱、調(diào)整業(yè)績考核內(nèi)容的基本參照信息分為關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)與工作目標(biāo)完成效果評價兩大類，以全面衡量受

29、約人的重要工作成果界定業(yè)績考核內(nèi)容中各部分的相對重要性關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的目標(biāo)值分為基本目標(biāo)與挑戰(zhàn)性目標(biāo)兩類，從而界定目標(biāo)完成情況與業(yè)績完成情況的對應(yīng)關(guān)系年終采集數(shù)據(jù)并填入實際完成各項考核內(nèi)容的情況,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,57,設(shè)計和實施業(yè)績合同考核管理人員需作出的主要決策,先期決策,業(yè)績合同需覆蓋的人員范圍業(yè)績考核內(nèi)容需采用的組成部分目標(biāo)值的設(shè)置方式,設(shè)計決策,制定KPI及GS的主要依據(jù)權(quán)重分配原則,實施決策,業(yè)績合同應(yīng)用方法,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,58,業(yè)績合同,業(yè)績合同的基本概念及組成業(yè)績合同的先期決策業(yè)績合同的設(shè)計決策業(yè)績合同的實施決策設(shè)計舉例,績效管理體系設(shè)

30、計-Haitao.Cn,59,現(xiàn)有業(yè)績合同覆蓋了中高層管理人員及基層生產(chǎn)經(jīng)營一線管理者,總裁及副總裁,在京單位副職領(lǐng)導(dǎo),職能部門經(jīng)理及副經(jīng)理,各職能處室正副職,職能處室正副職,職能處室正副職,專業(yè)公司總經(jīng)理及副總,地區(qū)公司總經(jīng)理及副總,二級單位正副職,基層生產(chǎn)經(jīng)營一線管理者,二級單位正副職,職能處室正副職,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,60,關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（KPI）與工作目標(biāo)設(shè)定（GS）在業(yè)績管理體系中互相配合,共同點,不同點,針對目標(biāo)崗位的工作職責(zé)與工作性質(zhì)設(shè)定由對公司戰(zhàn)略目標(biāo)分解得出，基于關(guān)鍵價值驅(qū)動因素反映關(guān)鍵經(jīng)營活動的效果，而非全部操作過程由主管經(jīng)理設(shè)定，并經(jīng)員工認(rèn)同,定量衡量經(jīng)

31、營活動量化結(jié)果由客觀計算公式得出側(cè)重考察當(dāng)期業(yè)績側(cè)重考察對經(jīng)營成果有直接控制力的工作,定性衡量主要工作不易量化的效果由主管經(jīng)理評分得出可以考察長期性工作可以考察工作的過程可以考察對經(jīng)營成果無直接控制力的工作,關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)工作目標(biāo)設(shè)定,KPI與GS互相結(jié)合，實現(xiàn)主管領(lǐng)導(dǎo)對公司價值關(guān)鍵驅(qū)動活動的清晰了解主管領(lǐng)導(dǎo)對經(jīng)營中存在問題的及時發(fā)現(xiàn)各層各類人員對各職位使命與工作重點的明確認(rèn)識業(yè)績管理的客觀基礎(chǔ)與全面衡量標(biāo)準(zhǔn),績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,61,業(yè)績合同對象工作職能可分為生產(chǎn)經(jīng)營直接管理與間接管理兩大類,生產(chǎn)經(jīng)營直接管理工作,生產(chǎn)經(jīng)營間接管理工作,定義直接參與生產(chǎn)經(jīng)營活動，決策對企業(yè)效益

32、與各項生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)有直接影響輔助支持生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進(jìn)行，決策對企業(yè)效益與各項生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)有間接影響,范圍二級生產(chǎn)經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人，一線車間、作業(yè)區(qū)負(fù)責(zé)人的全部工作職能部門經(jīng)理工作技術(shù)專家與科研管理人員部分工作二級單位主管職能部門的副職部分工作,典型相應(yīng)職位舉例廠長銷售經(jīng)理市銷售公司經(jīng)理地區(qū)公司規(guī)劃計劃處處長化工廠總會計師財務(wù)結(jié)算中心主任市銷售公司人事副經(jīng)理,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,62,關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)與工作目標(biāo)設(shè)定共同構(gòu)成中層管理人員業(yè)績合同,中層管理人員職能分類生產(chǎn)經(jīng)營直接管理職能,業(yè)績合同考核內(nèi)容KPIGS,生產(chǎn)經(jīng)營間接管理職能,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,63,業(yè)

33、績合同,業(yè)績合同的基本概念及組成業(yè)績合同的先期決策業(yè)績合同的設(shè)計決策業(yè)績合同的實施決策設(shè)計舉例,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,64,結(jié)合公司戰(zhàn)略重點，選擇可衡量的具體代表性的關(guān)鍵考核指標(biāo)公司戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計劃崗位工作職責(zé)描述關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)辭典人力資源部建議主管經(jīng)理確定受約人認(rèn)同,針對受約人工作性質(zhì)，設(shè)定工作目標(biāo)考核難以量化的關(guān)鍵工作領(lǐng)域，作為關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的補(bǔ)充公司戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計劃崗位工作職責(zé)描述人力資源部建議主管經(jīng)理確定受約人認(rèn)同,檢查經(jīng)理的考核指標(biāo)是否在下屬中得到承擔(dān)或進(jìn)一步分解檢查同級別員工的標(biāo)準(zhǔn)是否統(tǒng)一公司戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計劃崗位工作職責(zé)描述人力資源部執(zhí)行,理解目標(biāo)崗位關(guān)鍵業(yè)務(wù)內(nèi)容及主要工作成

34、果組織機(jī)構(gòu)圖各部門工作使命公司高層管理制定人力資源部協(xié)助,崗位工作職責(zé)界定,關(guān)鍵績效指標(biāo)選擇,工作目標(biāo)完成效果評價設(shè)定,分配權(quán)重,檢查內(nèi)部一致性,根據(jù)關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)及工作目標(biāo)的戰(zhàn)略重要性，受約人影響力大小確定權(quán)重公司戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計劃崗位工作職責(zé)描述人力資源部建議主管經(jīng)理確定受約人認(rèn)同,關(guān)鍵目標(biāo),所需信息,參與人,業(yè)績合同,業(yè)績合同設(shè)計流程,績效管理體系設(shè)計-Haitao.Cn,65,管理人員業(yè)績合同的設(shè)計原則,目標(biāo)：通過業(yè)績合同建立科學(xué)的管理機(jī)制，并使公司管理人員的利益與股東利益相一致,設(shè)計原則以價值為驅(qū)動以崗位職責(zé)為基礎(chǔ)公平一致性行性高,描述聯(lián)結(jié)股東回報與公司經(jīng)營業(yè)績建立以價值創(chuàng)造為核心的企業(yè)文化全面體現(xiàn)各崗位關(guān)鍵業(yè)績成果充分反映崗位特色開放的、充分的上下級溝通并認(rèn)同銜接性和橫向的可比性參考國外先進(jìn)管理經(jīng)驗，并結(jié)合中國實際情況通過合理的過渡方案逐