1、.,財(cái)務(wù)部一季度工作匯報(bào) XXX 2016年3月,企業(yè)logo,.,2016年第一季度工作已經(jīng)結(jié)束，在公司領(lǐng)導(dǎo)及各單位的支持下，經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)全體成員的共同努力，圓滿完成了本部門各項(xiàng)工作計(jì)劃。現(xiàn)對(duì)于主要工作作一下簡(jiǎn)單匯報(bào)。,企業(yè)logo,.,主 要 內(nèi) 容,一、財(cái)務(wù)核算及分析工作 二、資金管理 三、POS系統(tǒng)管理 四、學(xué)習(xí)管理。 五、二季度主要工作計(jì)劃 六、總結(jié),企業(yè)logo,.,一、財(cái)務(wù)核算及分析工作,1）原始憑證的審核工作，這是財(cái)務(wù)核算的必備前提。,A：報(bào)銷單據(jù)的要求： 1、最好是發(fā)票 2、收據(jù)要有銷售單位蓋章 3、白條要有兩人及以上簽字證明等條件 B：借款要求 任何借款必須由總經(jīng)理簽字出納才予

2、以受理,企業(yè)logo,.,2）按時(shí)完成了分單位（8個(gè)單位）財(cái)務(wù)報(bào)表、分利潤(rùn)表，總公司合并報(bào)表及分析?？匆韵轮笜?biāo)： 獲利能力 銷售凈利潤(rùn)率19.84%，較同期23.76%下降3.92%。說(shuō)明獲利能力較同期呈下降趨勢(shì)。 意見(jiàn)和改進(jìn)措施 A控制成本費(fèi)用是目前提高公司盈利能力的最佳方法，建議在擴(kuò)大生產(chǎn)及銷售業(yè)務(wù)的同時(shí)狠抓產(chǎn)品成本節(jié)能降耗，分析產(chǎn)品原材料利用率增減變化原因，向管理要利潤(rùn)。 B店面通過(guò)增加蛋糕團(tuán)購(gòu)收入，市場(chǎng)部通過(guò)加大市場(chǎng)開(kāi)發(fā)力度及靈活改變銷售策略來(lái)達(dá)到增收增利的目的。,一、財(cái)務(wù)核算及分析工作,.,2）按時(shí)完成了分單位（8個(gè)單位）財(cái)務(wù)報(bào)表、分利潤(rùn)表，總公司合并報(bào)表及分析。鑒于對(duì)數(shù)據(jù)的保密性，

3、只在這簡(jiǎn)單說(shuō)一下綜合指標(biāo)： 短期償債能力 流動(dòng)比率125.52%，與上年同期135.88%下降10.36%；速動(dòng)比率106.60%，較同期113.12%減少6.52%；表明本期用于流動(dòng)的資金同比增長(zhǎng)減慢，企業(yè)短期償債能力較同期下降。但這個(gè)值對(duì)于公司償還短期債務(wù)的能力是完全沒(méi)有問(wèn)題的。,一、財(cái)務(wù)核算及分析工作,.,營(yíng)運(yùn)能力（在我們公司，應(yīng)收賬款是最重要的指標(biāo)） 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)：根據(jù)數(shù)據(jù)，公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)為8.74次，對(duì)一個(gè)企業(yè)來(lái)講，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，說(shuō)明應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力越強(qiáng)，公司應(yīng)收款的次數(shù)不是很高，說(shuō)明變現(xiàn)速度不是很快。 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為41.2天，說(shuō)明公司應(yīng)收款的回收力度有待加

4、強(qiáng)，縮短周轉(zhuǎn)天數(shù)，提高變現(xiàn)能力是我們下一步應(yīng)該重視的問(wèn)題。 一般控制在30天之內(nèi)是比較合理的。,一、財(cái)務(wù)核算及分析工作,.,各單位收入、利潤(rùn)指標(biāo)完成情況,一、財(cái)務(wù)核算及分析工作,.,一、財(cái)務(wù)核算及分析工作,3）按時(shí)完成各項(xiàng)報(bào)稅數(shù)據(jù)及資料的整理報(bào)送，與采購(gòu)部共同完成進(jìn)項(xiàng)稅的歸集，并積極與代理記賬單位進(jìn)行稅務(wù)工作接洽。,.,二、資金管理,關(guān)于資金回籠及貸款業(yè)務(wù) 1）各直營(yíng)店面營(yíng)業(yè)額每日一存，并且支出不超過(guò)財(cái)務(wù) 規(guī)定范圍。 2）團(tuán)購(gòu)卡集中歸財(cái)務(wù)部管理，并根據(jù)開(kāi)票日期進(jìn)行追 蹤催款管控，現(xiàn)已理順各相關(guān)程序，加強(qiáng)了監(jiān)督力度。 3）對(duì)市場(chǎng)部的應(yīng)收款監(jiān)督管理每月結(jié)賬前先核對(duì)一遍， 結(jié)完帳的1-4日進(jìn)行確認(rèn)，

5、并對(duì)短款的進(jìn)行查實(shí)后，對(duì)當(dāng) 事人扣工資處理。（這個(gè)都有表）,.,二、資金管理,關(guān)于資金回籠及貸款業(yè)務(wù) 2、積極與中行、工行進(jìn)行業(yè) 務(wù)溝通，成功辦理出貸款，并 與其商定三次放款，降低了利 息支出。,.,二、資金管理,關(guān)于資金回籠及貸款 3、不定期檢查各單位現(xiàn)金的收、支、存，無(wú)違規(guī)操作及超支、坐支現(xiàn)象出現(xiàn)，保證了公司資金的安全。 4、按時(shí)在每月15日前將工資發(fā)放，特別是工齡工資改革后，每月都有變動(dòng)。 5、對(duì)繳納養(yǎng)老金人員休產(chǎn)假代繳保險(xiǎn)情況時(shí)刻關(guān)注，對(duì)報(bào)銷出的保險(xiǎn)扣除欠公司墊支部分后再歸還個(gè)人。,.,三、POS機(jī)管理,1、技術(shù)方面，邊學(xué)邊操作。 2、作息調(diào)整，及時(shí)調(diào)整了休息制度，周六、日輪流值班。

6、3、提高工作效率，用擠出來(lái)的時(shí)間來(lái)完成POS機(jī)的一系列工作。 最頻繁的工作：A、資料錄入。B、掛失卡業(yè)務(wù)。C、發(fā)卡工作。,.,四、學(xué)習(xí)管理,部門每個(gè)成員都有一張本年度學(xué)習(xí)計(jì)劃表，是時(shí)代光華課程，大部分與財(cái)務(wù)工作有關(guān)，我們按照計(jì)劃執(zhí)行學(xué)習(xí)監(jiān)督。一季度的學(xué)習(xí)計(jì)劃，由于人員家庭特殊情況，個(gè)人完成稍欠缺。,山東大峰食品有限公司,.,團(tuán)隊(duì)協(xié)作的優(yōu)勢(shì),協(xié)同工作，共同面對(duì)一切問(wèn)題。 團(tuán)隊(duì)強(qiáng)調(diào)的是協(xié)同工作，我們沒(méi)有命令和指示，都是自覺(jué)執(zhí)行，良好的工作氛圍，直接提升了團(tuán)隊(duì)的工作效率。 因?yàn)槲覀兿嘈?一個(gè)人的能力是有限的，發(fā)揮成員的專長(zhǎng)，取長(zhǎng)補(bǔ)短，才能夠完善和擴(kuò)大個(gè)人能力，并能夠達(dá)到相互理解，提升工作業(yè)績(jī)的目的。

7、,.,一、各月份財(cái)務(wù)報(bào)表及分析、半年財(cái)務(wù)匯 總分析。 二、2012年財(cái)務(wù)核算自查、會(huì)計(jì)報(bào)表附注編制，所有數(shù)據(jù)的匯總軟件錄入等，爭(zhēng)取在六月份送審計(jì)。,二季度工作計(jì)劃,.,三、資金管理 1、店面團(tuán)購(gòu)及市場(chǎng)部應(yīng)收賬款的監(jiān)督及管理。 2、各單位現(xiàn)金的收、支、存管理。 3、銀行平時(shí)業(yè)務(wù)、銀行貸款業(yè)務(wù)接洽等工作。 4、工資的審核與發(fā)放工作。,二季度工作計(jì)劃,.,五、POS機(jī)的管理工作。主要有： 1、POS系統(tǒng)及對(duì)操作人員規(guī)章制度的建立。 2、貴賓卡發(fā)卡、充值、掛失、補(bǔ)卡。 3、貴賓卡充值統(tǒng)計(jì)。 4、會(huì)員檔案資料的錄入。 5、新、舊卡換卡的檢查。 6、POS系統(tǒng)維護(hù)。 7、產(chǎn)品條碼、會(huì)員價(jià)、成本價(jià)等管理。,二季度工作計(jì)劃,.,六、固定資產(chǎn)盤查工作，做到賬實(shí)相符。 七、繼續(xù)執(zhí)行學(xué)習(xí)計(jì)劃。,二季度工作計(jì)劃,.,以上是我部